Учебник МФП. 9 Международное валютнофинансовое право
 Скачать 325 Kb.
|
|
Как решить задачу? Иск имеет шансы быть удовлетворенным, если в опровержение требования произвести оплату нельзя сослаться на раздел 2(b) Статьи VIII Статей Соглашения МВФ. Для этого в первую очередь необходимо проверить, идет ли в случае обязанности по внесению вклада в капитал речь о «валютном контракте» в значении указанной нормы. Если это понятие толкуется расширительно, то его объем включает в себя все сделки, которые отражаются на платежном балансе государства, т.е. и размещение капитала тоже. Поскольку указанное ограничение на валютные операции, введенное Автаркией, как таковое допускается в соответствии с разделом (b) Статьи XIV Статей Соглашения МВФ, оно подпадает под действие раздела 2(b) Статьи VIII Статей Соглашения МВФ. Следовательно, требование произвести оплату в таком случае не подлежало бы удовлетворению. Если же применение раздела 2(b) Статьи VIII Статей Соглашения МВФ ограничивается операциями, которые касаются платежного оборота, то обязанность банка A по внесению вклада в капитал не подпадает под действие этой нормы. В обоснование последней позиции можно сослаться на систематическое положение указанной нормы, прежде всего на её близость к разделу 2(a) Статьи VIII, действие которой бесспорно распространяется исключительно на платежный оборот. Если суды России придерживаются данной позиции, то компетентный суд России может также следовать ей. Соответственно, в удовлетворении иска нельзя отказать, сославшись на раздел 2(b) Статьи VIII Статей Соглашения МВФ. Вопросы на закрепление и повторение к § 9 III:
IV. Банк международных расчетов (БМР) Банк международных расчетов (БМР; англ. BankforInternationalSettlements, BIS) — это одновременно и банк, и международная организация. Он служит содействию сотрудничеству между центральными банками и оказывает им различные услуги. По этой причине его также называют «банком центральных банков»42. БМР имеет огромное практическое значение в контексте функциональности и стабильности международной валютно-финансовой системы. 1. Институциональные аспекты БМР был создан в 1930 году центральными банками Бельгии, Германии, Франции, Великобритании, Италии и Японии, а также группой банков США. Таким образом, БМР является старейшим международным финансовым учреждением. 09.09.1996 г. Совет директоров БМР принял решение пригласить Центральный банк Российской Федерации стать членом БМР путем подписки на акции 3-его транша капитала БМР. Место нахождения банка — г. Базель. Изначально БМР должен был осуществлять доверительное управление репарационными платежами Германии после Первой мировой войны43 и способствовать сохранению её платежеспособности. Однако в 1931 году Германия прекратила выплачивать репарации. Поэтому БМР не смог выполнять эту функцию. Правда, управление германскими репарационными платежами послужило лишь поводом к созданию БМР. Предпосылкой для его создания стала потребность центральных банков разных стран в учреждении, которое бы оказывало поддержку их сотрудничеству и предоставляло им финансовые услуги. Из-за ухудшения международных экономических отношений и начала Второй мировой войны и эту функцию БМР мог сначала выполнять лишь в ограниченном объеме. После упорядочения международных валютно-финансовых отношений в соответствии с новыми правилами, которое имело место после окончания Второй мировой войны, значение БМР постоянно росло, хотя поначалу звучали требования о ликвидации БМР и передаче его функций в ведение МВФ. a) Правовой статус С точки зрения международного экономического права БМР является уникальным учреждением: с одной стороны, это банк, созданный в организационно-правовой форме акционерного общества, с другой стороны, это межгосударственная международная организация. Правовой статус БМР определяется на основании трех учредительных документов44: на основании международного договора, так называемого Гаагского соглашения 1930 года между Германией, Бельгией, Францией, Великобританией, Италией и Японией, с одной стороны, и Швейцарией, с другой стороны, последняя в качестве страны места нахождения обязуется разработать для БМР специальный «основной закон», который должен иметь силу закона. Этот основной закон, который был издан Швейцарией уже в январе 1930 г., наделяет БМР правосубъектностью и освобождает его от различных обязанностей, предусмотренных налоговым законодательством Швейцарии. «Учредительным договором» является Устав БМР, в котором определены функции и права, уставный капитал и органы управления банка. Швейцарское законодательство, регулирующее банковскую деятельность и акционерные общества, к БМР не применяется. Уставный капитал БМР составляет 3 млрд СДР, т.е. в пересчете около 4,47 млрд долларов США. В соответствии со Статьей 15 Устава акции БМР могут быть приобретены центральными банками государств-участников или специально на то уполномоченными финансовыми учреждениями. До 2001 года предусматривалась возможность владения акциями в капитале БМР для частных акционеров, но без права участия в собрании акционеров и голосования на нем. В 2001 году эту возможность упразднили, после чего акции были выкуплены у частных акционеров. В настоящее время членами БМР являются 55 центральных банков или валютных органов, в том числе Европейский центральный банк. В 1987 году БМР заключил со Швейцарией Соглашение о штаб-квартире, на основании которого БМР и его сотрудникам предоставлены привилегии и иммунитеты, обычные для международных организаций. Из Соглашения о штаб-квартире также прямо вытекает признание за БМР статуса субъекта международного права.
b) Органы управления В БМР имеются три основных органа управления: общее собрание, административный совет и управляющие. Организационную среду БМР образуют различные комитеты, которым БМР оказывает кадровую и институциональную поддержку, но которые не являются его органами управления. Наибольшим практическим значением из них обладает Базельский комитет по банковскому надзору, который ниже рассматривается подробно. Ежегодное общее собрание (англ.: AnnualGeneralMeeting) – это общее собрание акционеров БМР, голоса среди которых распределяются пропорционально принадлежащим им акциям БМР. Общее собрание имеет немногочисленные, но принципиально важные задачи и права: оно утверждает годовой отчет и одобряет результаты деятельности правления за прошедший год. Кроме того, к компетенции общего собрания относятся решения о внесении изменений в Устав, об увеличении капитала и ликвидации БМР. Административный совет (англ.: BoardofDirectors) определяет стратегическое направление развития БМР и принципы его деятельности, осуществляет надзор за деятельностью руководства и назначает генерального директора. Заседания административного совета проводятся не реже одного раза в два месяца. В его состав входят 6 членов, наделенных соответствующими полномочиями в силу занимаемой должности (лат.: exofficio), а также до шести назначенных и до девяти избранных членов. Шестью членами, входящими в состав Административного совета в силу занимаемой должности, являются председатели центральных банков Бельгии, Германии, Франции, Великобритании, Италии и США. Каждый из этих шести членов может назначить ещё одним членом Административного совета своего соотечественника, являющегося специалистом в сфере финансов или экономики. И наконец, шесть членов Административного совета в силу занимаемой должности могут избрать до девяти председателей центральных банков, которые являются акционерами БМР. На этом основании в настоящее время членами Административного совета являются председатели центральных банков Нидерландов, Швеции, Швейцарии, Японии и Канады. Каждый член Административного совета имеет один голос. Члены Административного совета избирают из своего числа председателя, который также исполняет обязанности президента БМР. Управляющими БМР являются генеральный директор (англ.: GeneralManager или ChiefExecutiveOfficer), его заместитель и директора по конкретным направлениям. Генеральный директор осуществляет политику БМР, которая определяется Административным советом, и подотчетен последнему. Штат БМР составляют примерно 550 сотрудников (почти столько же, сколько занято в секретариате ВТО). В целом, структура органов управления БМР свидетельствует о явном перевесе в пользу европейских государств. На общем собрании им принадлежит около 80%, поскольку эта доля соответствует акциям, принадлежащим центральным банкам европейских стран. 13 из 20 членов Административного совета — европейцы (остальные: граждане Канады, Мексики, США, Японии, Индии, Бразили и КНР). Однако уже на протяжении нескольких лет БМР предпринимает попытки открыть свои двери для неевропейских государств. Тем не менее, до настоящего времени эти попытки в господствующем положении европейцев ничего не изменили. 2. Функции К числу важнейших задач БМР относится содействие сотрудничеству между центральными банками и оказание различных услуг, которые соответствуют интересам центральных банков. В порядке содействия сотрудничеству центральных банков БМР предоставляет помещения и оказывает секретарские услуги на встречах их представителей. Цель таких встреч – наряду с информационным обменом – заключается в координации мероприятий в рамках валютной политики, проводимой отдельными центральными банками, например, мероприятий по отражению атак спекулянтов на конкретную валюту. Содействуя сотрудничеству центральных банков, БМР может вносить свой вклад в дело обеспечения стабильности международной валютной системы. Кроме того, БМР управляет золотовалютными резервами центральных банков и международных организаций и инвестирует валютные вклады на международных рынках. Валютные вклады центральных банков, помещенные в БМР, составляют около 4% мировых валютных резервов. БМР также предлагает центральным банкам краткосрочные кредиты. В соответствии со Статьей 19 Устава операции БМР должны соответствовать политике центральных банков стран-участниц. Поскольку БМР предлагает банковские услуги центральным банкам, его также называют «банком центральных банков». БМР не имеет права предоставлять кредиты правительствам, однако он привлекался в качестве источника краткосрочного предварительного финансирования тех кредитов, которые предоставляли МВФ и Всемирный банк. БМР не может оказывать услуги физическим лицам и коммерческим организациям. Наконец, БМР может выполнять задачи в качестве доверительного управляющего или агента в рамках международных расчетных операций, которые были поручены ему на основании договоров. Так, с 1979 по 1994 гг. БМР действовал в качестве агента Европейской валютной системы. 3. Базельский комитет по банковскому надзору С годами при БМР сформировались различные комитеты, которые институционально не входят в состав БМР, но пользуются его материально-технической поддержкой («спутники БМР»). На базе этих комитетов проходят встречи представителей значимых центральных банков с целью проведения консультаций по определенным аспектам международной валютно-финансовой системы и, при необходимости, согласования единого порядка действий. Наряду с Базельским комитетом по банковскому надзору (англ.: BaselCommitteeonBankingSupervision; сокращенно: «Базельский комитет») следует в первую очередь упомянуть Комитет по глобальной финансовой системе (англ.: CommitteeontheGlobalFinancialSystem), к полномочиям которого относится наблюдение за финансовой системой и выработка предложений по её стабилизации, и Комитет по платежным и расчетным системам (англ.: CommitteeonPaymentandSettlementSystems), который занимается вопросами эффективности систем платежного оборота и разрабатывает специальные директивы. Базельский комитет появился в 1974 году как реакция на банкротство банка «Herstatt» (ФРГ) и других банков в нескольких промышленно развитых странах. До 2008 года в его состав входили представители центральных банков и (или) органов финансового надзора так называемой «Большой десятки» (США, ФРГ, Япония, Франция, Великобритания, Италия, Канада, Нидерланды, Бельгия и Швеция), а также Люксембурга, Швейцарии и Испании. В марте и июне 2009 года состав участников Базельского комитета был расширен. В частности, большее представительство должны были получить развивающиеся страны и страны с переходной экономикой. Так Базельский комитет отреагировал на инициативу стран «Большой двадцатки», связанную с реформированием структуры международных финансов вследствие финансово-экономического кризиса 2007 г. Наряду с 13 членами, которые изначально входили в состав Базельского комитета, сегодня в нем работают представители Аргентины, Австралии, Бразилии, Гонконга, Китая, Индии, Индонезии, Кореи, Мексики, России, Саудовской Аравии, Сингапура, Турции и ЮАР. Задача Базельского комитета заключается в разработке принципов банковского надзора. К числу наиболее значимых принципов, разработанных Базельским комитетом, относятся Принципы надзора за международными банками («Базельский конкордат») и минимальные нормативы достаточности капитала иностранных банков («Базельское соглашение») от 1988 года, а также их новые редакции («Базель II» и «Базель III»). Базельский конкордат, принятый в 1975 году и в 1988 году основательно переработанный, предназначен для обеспечения всестороннего и эффективного надзора за банками, которые имеют филиалы в разных странах. В этой связи в документе, среди прочего, определены надзорные органы, которые должны быть наделены компетенцией в сфере надзора за основными и дочерними обществами. Необходимость в наличии директив по надзору за международными банками в очередной раз проявилась в ходе скандала вокруг банка BCCI82. А начале 1990-х гг. «Bank for Credit and Commerce International» (BCCI) был одним из крупнейших в мире: его активы насчитывали 20 млрд долларов США. Этот банк состоял, по сути, из двух частей, которые были зарегистрированы в Люксембурге и на Каймановых островах. В отличие от других международных банков BCCI не имел «материнской компании», которая бы подпадала под юрисдикцию надзорного органа страны, где банк был создан, а практически состоял из двух отделенных друг от друга частей предприятия. Вследствие этого ни один орган не имел права осуществлять надзор за банком в целом. Кроме того, банку BCCI удалось сделать так, чтобы аудиторская проверка обеих частей предприятия проводилась разными аудиторами, т.е. общей картины деятельности банка не было ни у кого. В 1991 году в отчете, подготовленном для Банка Англии, был сделан вывод о том, что деятельность банка BCCI в течение ряда лет в значительной мере сводилась к отработке мошеннических схем. После этого, в июле 1991 года, в результате совместных действия различных надзорных органов банк был закрыт. Реакцией на эту аферу стала переработка Базельского конкордата, в ходе которой были уточнены вопросы компетенции в сфере надзора за международными банками и условия их лицензирования. В условиях международного долгового кризиса и риска непогашения иностранных кредитов, который грозил многим коммерческим банкам, в 1980-е гг. Базельский комитет начал заниматься вопросами обеспеченности банков собственным капиталом. Первое Базельское соглашение, принятое в 1988 году, устанавливало минимальный норматив достаточности собственного капитала на уровне 8% от активов банка, которые взвешивались исходя из степени присущего им риска. В 1999 – 2005 гг. эти принципы были пересмотрены. Так называемые «принципы Базеля II» состоят из трех основных компонентов:
Имплементация стандартов Базеля II от 2005 года в ЕС была осуществлена на базе двух директив (Директива 2006/48/EC «О начале и ведении деятельности кредитных учреждений» и Директива 2006/49/EC «О соразмерной обеспеченности собственным капиталом инвестиционных фирм и кредитных учреждений»). После финансово-экономического кризиса 2007 года Базельский комитет в декабре 2010 года принял решение о внесении многочисленных изменений в разработанные им принципы достаточности собственного капитала. Наряду с изменением порядка расчета собственного капитала были оптимизированы и расширены требования на уровне всех трех компонентов. Соответствующие нормативы, получившие название «Базель III», предназначены для улучшения способности банковского сектора справляться с потрясениями, оптимизации риск-менеджмента и повышения требований к прозрачности. С целью практической реализации новых правил в России 28.12.2012 г. Банк России принял «Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций», а 30.05.2014 г. – «Положение о порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")». Тот факт, что Базельский комитет работает на основе принципа консенсуса и имеет в своем составе представителей органов банковского надзора государств-членов, служит гарантией имплементации его рекомендаций на уровне национальных законодательств. Однако, с точки зрения международного права, эти рекомендации не имеют обязательной силы, поскольку Базельский комитет не является ни международной организацией, решения которой подлежат обязательному исполнению, ни даже международной конференцией, которая занимается разработкой и принятием текстов международных договоров. Тем не менее, в действительности эти директивы соблюдаются странами, представители которых входят в состав Базельского комитета. Базельский комитет передает разработанные им рекомендации также в центральные банки и надзорные органы государств, которые не являются его членами. Тем не менее, соответствующие центральные банки и надзорные органы часто претворяют стандарты Базельского комитета в жизнь, поскольку это повышает конкурентоспособность банков на международном уровне. Так, например, Базельское соглашение применяется на практике более чем в 100 странах. Фактически стандарты Базельского комитета выполняют функцию гармонизации на уровне государств, которые в нем представлены, и многих других стран.
|