экономика образования. 1. часть образование как социальноэкономическая категория
 Скачать 1.07 Mb.
|
|
1. Диверсификация ссудного портфеля - это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Суть политики диверсификации состоит в следующем: - внедряется максимально широкий круг операций, что позволяет снизить риски от колебания цены (спроса) на какую-либо услугу; - кредиты предоставляются большому числу независимых друг от друга клиентов; - используется отраслевая диверсификация, т.е. обслуживание предприятий, не связанных между собой цепочкой единого производственного цикла, чтобы трудности одного не могли отразиться па работе остальных; - применяется географическая диверсификация, поскольку работа в различных районах страны снижает потери при возникновении кризисной ситуации в каком-либо из регионов. Кроме того, производится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам, назначению кредитов, виду обеспечения, способу установления ставки за кредит. 2. Рационирование кредитного портфеля банка – это установление гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срока, видам процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд; установление лимитов по отдельным заемщикам или классам заемщиков; определение лимитов концентрации кредитов в руках одного или тесно сотрудничающих заемщиков. Процедура рационирования имеет два направления. Первое предполагает соблюдение нормативов, установленных центральным банком, второе основано на создании системы внутри банковских ограничений и выполнении их требований. С целью управления рисками в банках разрабатываются системы предварительного, текущего и последующего контроля. Система предварительного контроля Эта система контроля предусматривает процедуру предварительного рассмотрения вопросов кредитным комитетом регионального центра или филиала и окончательного решения – кредитным комитетом центрального офиса. Текущий контроль осуществляется кредитными инспекторами и обеспечивающими службами в течение плановых сроков кредитов. Отслеживается своевременность уплаты процентов за кредиты и погашения основного долга, проводится контроль за целевым использованием кредитных средств. Все кредиты ежемесячно просчитываются по категориям качества и ежеквартально – по лимитам кредитных рисков. Управление кредитных и позиционных рисков постоянно контролирует текущее состояние заемщиков и при необходимости осуществляет выборочные проверки. Один из ключевых элементов политики коммерческих банков – создание надежной системы резервов под риск потери банковских активов. 4. Резерв на возможные потери по ссудам – это специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков. Он обеспечивает банкам создание более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Назначение резерва – покрытие не погашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счет этого резерва списываются потери по нереальным для взыскания ссудам банка. 39.Пассивные операции банков: сущность, виды, проблемы и методы решения. Учитывая, что пассивные операции банка определяют масштабы проведения его активных операций, а также тот факт, что банк является финансовым посредником и работает в основном за счет привлеченных, а не собственных средств, управление пассивной частью баланса является одной из важнейших составляющих банковского менеджмента. Немаловажную роль в решении задачи управления ликвидностью играют пассивы. Привлекая дополнительные средства, банк может получить необходимые ресурсы для покрытия краткосрочных разрывов в ликвидности. Кроме того, управление пассивами банка влияет на параметры баланса и, таким образом, может изменить в лучшую или худшую сторону его ликвидность. Банк определяет политику управления размером собственного капитала и привлеченных средств, определение их оптимальной структуры с целью дальнейшего эффективного использования в активных операциях. В узком смысле управление ликвидностью через управление пассивами часто сводится к действиям, направленным на изыскание заемных средств по мере возникновения потребности в них для поддержания ликвидности; По способу формирования пассивы банка можно разделить на три основные группы. Первую из них составляют пассивы, сформированные за счет средств, привлеченных от расчетно-кассовых и депозитных операций. Они занимают большую часть в пассивах банка, однако на их размер коммерческий банк может влиять только косвенно, через воздействие на клиентов, например, через процентную политику, предоставление дополнительных услуг и т.п. Вторую часть пассивов составляют так называемые управляемые пассивы, инициатива в формировании которых принадлежит самому банку и с помощью которых банк может скорректировать свои пассивы и повлиять на их основные показатели (срочность, устойчивость, издержки). Третью группу пассивов составляют собственные средства банка, размер которых напрямую влияет на устойчивость и ликвидность банка. В соответствии с таким делением пассивов банка формируются и основные направления в развитии методов управления ликвидностью через управление пассивами банка. Первое направление обусловлено совокупностью мер, предпринимаемых для формирования основной части пассивов, состоящей из привлеченных средств клиентов. В их части банк может выработать определенную стратегию, применение которой на практике приведет к формированию желаемой структуры пассивов, которая будет отвечать требованиям ликвидности. Так, значительная часть пассивов должна быть привлечена на срочной основе для того, чтобы: во-первых, их можно было использовать в активных операциях, приносящих доход; во-вторых, повысить устойчивость ресурсной базы, что также положительно сказывается на ликвидности банка; в-третьих, значительно облегчить планирование ликвидности на будущие периоды, что положительно влияет на долгосрочную устойчивость банка и ликвидность; в-четвертых, посредством согласования сроков привлечения и размещения средств снизить риск несбалансированной ликвидности для банка. Кроме поддержания определенной доли привлеченных срочных средств, в целом в балансе банка необходимо также проводить политику таким образом, чтобы влиять на временную структуру, создавая своеобразные «ступеньки» в наступлении сроков погашения обязательств банком. Это позволит банку определять потребности в ликвидных средствах в кратко-, средне- и долгосрочном периоде и. следовательно, избежать потерь при их экстренной реализации. Второе направление связано с поддержанием ликвидности через управляемые пассивы, то есть средства, которые банк может привлечь по своей инициативе. Методы, предполагающие использование управляемых пассивов, являются некоторой альтернативой политике накопления ликвидных активов в балансе банка. Они предусматривают привлечение дополнительных средств через различные финансовые инструменты в случае необходимости погашения обязательств в короткие сроки. Это могут быть: срочные депозиты крупного размера (депозитные сертификаты), которые обращаются на вторичном рынке и представляют собой долговые бумаги со сроком погашения менее 6 месяцев; средства, привлекаемые от продажи ценных бумаг с соглашением об обратном выкупе (операции РЕПО) и др. межбанковские займы (МБЗ) – этот источник средств на сегодняшний день является одним из наиболее доступных и высокомобильных. Отрицательным моментом использования этих средств для банка является их относительная дороговизна. Впрочем, привлечение межбанковских займов для поддержания ликвидности может оказаться предпочтительным вариантом по сравнению с выплатами штрафов клиентам банка за нарушение условий договора, а также выплатами Центральному банку за невыполнение обязательных нормативов ликвидности. Поэтому, с одной стороны, банки должны уделять большое внимание налаживанию партнерских отношений с другими банками, чтобы иметь возможность привлечения МБЗ для поддержания ликвидности, а с другой – тщательно регулировать объемы привлекаемых средств; займы у Центрального банка – существует несколько путей их привлечения коммерческими банками Рассмотрим подробнее виды кредитов ЦБ, направленные на поддержание ликвидности коммерческих банков: однодневные расчетные кредиты (внутридневные и «овернайт») предоставляются Центральным банком при временном отсутствии или недостаточности средств на корсчете. Этот вид кредитования коммерческих банков имеет целью поддержание стабильности банковской системы и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов, то есть способствует повышению платежеспособности коммерческих банков и управлению внутридневной (мгновенной) ликвидностью; ломбардные кредиты, предоставляемые ЦБ для поддержания ликвидности коммерческих банков под залог государственных ценных бумаг, входящих в так называемый ломбардный список, на срок до 30 дней. За счет ломбардных кредитов банки получают краткосрочные ресурсы, которые могут направляться для обеспечения обязательств перед клиентами, и таким образом повышать текущую ликвидность; кредиты на поддержание ликвидности предоставляются Центральным банком для повышения ликвидности банковской системы. Являясь более долгосрочными, чем предыдущие виды кредитов, они способствуют поддержанию долгосрочной ликвидности банков (в соответствии с нормативными документами ЦБ – до 1 года). - средства, привлекаемые по операциям РЕПО, позволяют банкам поддерживать свою ликвидность за счет средств, получаемых от продажи ценных бумаг. Применение операций РЕПО в банковской деятельности оказывает положительное влияние на ликвидность банка, так как при нехватки ликвидных активов они позволяют привлекать дополнительные средства и, следовательно, это дает возможность более свободно распоряжаться имеющимися средствами. Третье направление поддержания ликвидности банка через управление его пассивами заключается в управлении составляющими собственного капитала банка. Как было отмечено выше, собственный капитал играет значительную роль в обеспечении ликвидности банка. Размер собственных средств банка непрерывно изменяется, поэтому нужно проводить анализ собственного капитала-нетто, чтобы не допустить его падения до отрицательных значений. Необходимо также своевременно проводить формирование фондов, добиваться положительного результата в финансовой деятельности банка, поскольку большой размер собственного капитала способствует повышению ликвидности банка, и, следовательно, его финансовой устойчивости. 40.Активные операции банков: сущность, виды, проблемы и методы решения. Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода. Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности. Основой активных операций коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки. Банковские кредиты подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам. В основу их классификации могут быть положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования. В зависимости от субъекта кредитования различают кредиты государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью, другим банкам, прочим хозяйственным субъектам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации. По назначению различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. По сфере применения кредиты подразделяют на кредиты в область производства и в сферу обращения. По срокам пользования кредиты бывают до востребования и срочные (среди которых, в свою очередь, выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные). Долгосрочный кредит инвесторам на инвестиционные нужды в большей степени отвечает принципам работы в условиях рынка, чем финансирование капитальных вложений из других источников. Государственные кредиты на инвестиционные нужды предоставляются предприятиям-инвесторам Минфином РФ через коммерческие банки или напрямую. Кредитные ресурсы выделяются коммерческим банкам на срок, предусмотренный соглашением с Минфином РФ. Размер маржи, взимаемой с инвесторов, не более 3%. Потребительский кредит — это ссуды, предоставляемые населению. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. Кредит овердрафт носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы. По размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие. В зависимости от платности банковские кредиты подразделяются на ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Различают частные и совокупные объекты кредитования. Кроме кредитных операций банк вкладывает ресурсы в ценные бумаги путем проведения операций на фондовом рынке или учетом векселей. Вкладывая ресурсы в операции с ценными бумагами банк формирует свой портфель ценных бумаг, который включает инвестиционный и торговый портфель. Кроме того активы – это: - средства в лизинговых и факторинговых операциях; - основные средства и нематериальные активы; - прочие активы. Активы группируются по содержанию и располагаются по степени убывания ликвидности или востребованности. 41.Кредитные операции банков: виды, назначение и проблемы. Классификацию кредита принято осуществлять по нескольким признакам, исходя из которых можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита: 1) коммерческий кредит- кредит, предоставляемый функционирующими капиталистами друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя. Однако коммерческий кредит ограничен определенными рамками: а) размерами резервных капиталов; б) размеры коммерческого кредита зависят от степени популярности обратного притока капитала в руки капиталистов; в) строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот; банковский кредит. Банковский кредит - это кредит, предоставляемый денежными капиталистами и банками функционирующим капиталистам, другим заемщикам в виде денежных ссуд. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита; потребительский кредит. Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении капиталистами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления; государственный кредит. Кредит - получаемый государствами путем выпуска займов. Поскольку государственные займы размещаются через банки, государственный кредит переплетается с банковским. Причина роста государственного кредита - дефицитность бюджетов государств, связанная главным образом с военными и другими расходами и ставшая в условиях современного капитализма хронической; международный кредит. Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками могут выступать финансово-кредитные институты, правительства стран и отдельные юридические лица; ростовщический кредит, специфическая форма. ■ На практике реализуется путем выдачи ссуд , физическим и юридическим лицам, не имеющим лицензии под сверхвысокие проценты. При классификации кредита в зависимости отсрочности кредитования выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные сдвижением оборотного капитала. Срок возврата таких ссуд не выходит за пределы одного года. Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности. ' Кредит различают в зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой. Платный кредит подразумевает плату за пользование кредитными ре- СО сурсами в виде ссудного процента. Бесплатный кредит не подразумевает такую плату. Такой вид кредита применяется при кредитовании сотрудников банка, при личных дружеских формах кредита и др. Понятие дорогого кредита связано с взысканием процентной ставки, размер которой выше его рыночного уровня. Ставка платы за дешевый кредит ниже рыночного уровня процентной ставки. Нет определенного стандарта, по которому производится классификация видов кредита. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему. В мировой практике используются другие критерии классификации видов кредита, например кредит для юридических лиц и физических лиц |