1. Понятия страхования. Сущность риска и признаки его страхуемости
 Скачать 0.92 Mb.
|
|
17. Основные условия страхования имущества организаций (промышленных предприятий). Состав имущества предприятий, подлежащего страхованию: • здания, сооружения, объекты незавершенного строительства, транспортные средства, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности, принадлежащее предприятию (основной договор); • имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта (дополнительный договор); • с/х животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел; • урожай с/х культур (кроме естественных сенокосов). В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости: • для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не выше восстановленной стоимости на день их гибели; • для оборотных фондов- фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства; • незавершенное строительство- в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая. Страхование имущества производится на случай гибели или повреждения в результате пожара, взрыва, стихийных бедствий, аварий средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы. Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в т.ч. и за имущество, поступившее страхователю в период действия договора. Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения – в случае его гибели или повреждения только в местах (магазин, склад), указанных в заявлении о страховании, а также во время перевозки. Страхователю возмещаются расходы, связанные со спасением имущества, по уменьшению ущерба в случае стихийного бедствия или аварии (перемещение имущества в безопасное место, откачка воды), а также по приведению застрахованного имущества в порядок после стихийного бедствия (уборка, сортировка). 18. Фонд самострахования юридических лиц, способ его образования и значение. Кэптивы в страховании. Самострахование – создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов) каждым хозяйствующим субъектом, т. е. по собственной инициативе, за счет своих средств, для восполнения потерь в случае наступления какого-либо негативного обстоятельства в деятельности субъекта. Эта организационная форма сохранилась только в крестьянских хозяйствах в виде семейных или фуражных фондов. В денежном выражении такие фонды могут встречаться только в качестве резервных фондов акционерных обществ (АО), о чем в обязательном порядке говорится в уставе этого общества. Этот фонд создается, как правило, только тогда, когда есть необходимость выплаты дивидендов по привилегированным акциям, причем в ликвидной форме. Его размер должен быть определен уставом. Обычно это до 15 % уставного капитала. Фонд самострахования — как правило, это децентрализованный, организационно обособленный фонд преимущественно в виде натуральных запасов хозяйствующего субъекта. Вместе с тем, возможна и денежная форма фонда самострахования. Фонд самострахования дает возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства. В аграрном секторе экономики с помощью механизма самострахования образуются семенной, фуражный и другие натуральные фонды, призванные смягчить или устранить отрицательное воздействие природно-климатического фактора на результаты деятельности сельских хозяйств. При переходе к рыночной экономике значительно расширяются границы самострахования. Его новая модель трансформируется в фонд риска, который создается государственными предприятиями и фирмами, акционерными обществами для обеспечения их деятельности при неблагоприятно складывающейся экономической конъюнктуре. Он создается на случай задержки заказчиками причитающихся платежей за поставленную продукцию, недостатка оборотных средств т.д. В условиях рынка предприятия функционируют в неустойчивой и постоянно изменяющейся экономической среде: меняются цены на производимую продукцию, приобретаемые материальные ресурсы, условия получения банковских ссуд, соотношение спроса и предложения, другие факторы хозяйственной деятельности. В то же время через фонд самострахования предприятия и другие хозяйствующие субъекты стремятся обеспечить себе устойчивое развитие, возможность работать без финансовых и производственных срывов. Кэптив в переводе с английского это зависимость от чего-либо. Это дочерний филиал более крупной организации. Она создается с целью страхования отдельных видов рисков основной организации. Но их основная задача – перераспределение денежных потоков и перестрахование. Разделяют несколько видов: · с одним учредителем – работа только со своей организацией; · с группой учредителей – работа с группой юридических лиц; · арендованная компания, то есть взятая в аренду у страховщика; · агентская кэптивная компания, то есть работающая в сфере страхования самостоятельно. Такие организации помимо основной задачи выполняют и сопутствующие, такие как: страхование собственного имущества; страхование от несчастных случаев на производстве; узкоспециализированные виды страхования. Недостатки: ü низкий уровень надежности; ü монополизация рынка; ü применение разных схем ухода от нлогооблажения; ü недостаточный уровень страхового покрытия и защиты компании. Преимущества: ü высокий уровень доходности; ü больше возможности рисковать; ü высокая ликвидность кэптивов; ü разделение рисков и ответственности; ü дополнительный источник прибыли 19. Страховая премия и страховой тариф. Порядок расчета страхового тарифа по новому продукту. Страховая премия – оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Страховой тариф – цена страховой услуги, предоставляемой страховщиком. Устанавливается либо в %, иногда в абсолютной величине (в фонде обязательного медицинского страхования), либо в % к фонду оплаты труда (в фонде социального страхования). Величина страхового тарифа зависит от рискованности вида страхования, она измеряется избыточностью страховой суммы. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании. Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон. Тарифная ставка, по которой страхователь уплачивает страховую премию, называется брутто-ставкой. Структура страхового тарифа состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка предназначена для формирования денежного фонда, из которого осуществляются страховые выплаты. Нагрузка используется для покрытия расходов страховщика на проведение страховых операций. К таким расходам относятся оплата труда работников страховой организации, затраты на изготовление страховых документов (заявлений, полисов, актов и т. п.), рекламу, хозяйственные расходы (аренда помещений, плата за коммунальные услуги и т. д.) и др. В нагрузку может также включаться и прибыль, которую страховщик предусматривает получить от страховой деятельности. В структуре брутто-ставки основной является нетто-ставка, на долю которой приходится 60—95% в зависимости от вида страхования, а нагрузка соответственно составляет 5—40%. При расчете брутто-ставки первоначально находят нетто-ставку, к ней добавляется нагрузка, и получается окончательная ставка. Обычно нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке. Итерации расчета страхового тарифа по новому продукту можно представить следующем образом: 1. На основе данных о разброске страховых случаев устанавливается коэффициент гарантии безопасности (Кg). Чем меньше желаемый риск зависимости финансового положения страховщика от колебаний динамики страховых случаев, чем выше динамика страховых случаев, тем выше величина коэффициента. 2. Расчет базовой части нетто-ставки сумма CB/сумма CC 3. Расчет гарантийной надбавки (ГН) производится с использованием принятых в статистике математических формул, например ГН = 1,2 * НСб* Кg *v(1-g)/ (S*g) 4. Определяется нетто и брутто ставка НС = ГН + НСб 20. Порядок урегулирования ущерба и определения страхового возмещения при страховании жилых и других строений граждан. К объектам страхования относятся: жилые дома, дачи, садовые участки, постройки, квартиры. Страховщиками заключается Договор на страхование строений с гражданами и иностранцами постоянно проживающими в РФ. Строение страхуется в размере не выше их действительной стоимости. Договор страхования заключается сроком на 1 год. Страховой взнос уплачивается единовременно или по частям. Объем страховой ответственности: страхуют от любого случая, который может принести ущерб строению (пожар, наводнение, взлом и т.д.). Так же страхуют недостроенные объекты которые имеют стены и крышу. Страхование проводится из фактических затрат по его восстановлению или по рыночной цене аналогичного строения или по оценочным нормам с учетом поправочных коэффициентов (с учетом типов домов-кирпич, дерево, панель и т.д.). При наступлении страхового случая об этом сообщается страховщику, который составляет страховой акт. Определение страхового возмещения производится на основании: составленного акта с учетом документов полученных от компетентных органов (пожарные, милиция, аварийные службы и т.д. в которых указывается время, место повреждения строения). При полном уничтожении строения (квартиры) страховое возмещение выплачивается в размере страховой суммы установленной по Договору за вычетом стоимости остатков годных для дальнейшего использования в строительстве (с учетом износа и уценки). При повреждении квартиры страховое возмещение выплачивается исходя из стоимости ремонта (с учетом процента износа установленного в договоре) по действующим расценкам на данный момент. При повреждении строений стоимость ремонта может определяться путем применения процентного соотношения (удельных весов стоимости отдельных частей конструктивных элементов) к общей стоимости. Удельные веса конструктивных элементов строений определяются по таблице для данного типа строения в сборнике оценочных норм. Страховое возмещение будет исчислено в таком проценте от страховой суммы, какой процент составляет поврежденный (уничтоженный) элемент строения от общей его стоимости. В случае невозможности определения страхового возмещения путем применения удельных весов отдельных частей строения допускается исчисление стоимости ремонта по единичным расценкам на момент страхового случая на отдельные элементы или виды работ. В этом случае страховое возмещение исчисляется с учетом процентного износа установленного при заключении Договора. Если строение (квартира) было застраховано в меньшем размере чем действительная стоимость строения (квартиры) исчисленной по единичным расценкам, то страховое возмещение выплачивается в таком проценте от ущерба, какой процент составляет страховая сумма от действительной суммы строения (квартиры). 21. Структура страхового тарифа и порядок расчета по рисковым видам страхования.  22. Характеристика системы обязательного медицинского страхования в РФ: страхователи, страховщики, источники образования страховых фондов. Медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и представляет собой форму социальной защиты интересов населения в охране здоровья. Цель медицинского страхования - гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. Медицинское страхование может выступать в форме обязательного и добровольного страхования. Обязательное медицинское страхование, осуществляемое в РФ на основании принятого 28 июня 1991 г. закона "О медицинском страховании граждан в РСФСР", призвано гарантировать гражданам РФ минимум медицинских услуг (объем лечебно-профилактической помощи), оказываемых в каждом случае по соответствующим программам медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование имеет целью обеспечить оказание медицинской помощи сверх социально гарантированного объема медицинских услуг, определяемого программами обязательного страхования. В качестве субъектов медицинского страхования выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение. По обязательному медицинскому страхованию страхователями, которые уплачивают страховые взносы, являются: - для неработающих граждан - органы государственного управления республик, краев и областей, местная администрация; - для работающего населения - предприятия, учреждения, организации, лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью и лица свободных профессий. Страховые взносы уплачиваются: предприятиями и гражданами - за счет своих доходов; учреждениями непроизводственной сферы - за счет сметных ассигнований, то есть средств соответствующих бюджетов. Средства, направляемые гражданами и юридическими лицами в фонды здравоохранения, исключаются из сумм, облагаемых налогами. В качестве страховщиков выступают страховые медицинские организации, имеющие лицензии на право заниматься медицинским страхованием. Объектом добровольного медицинского страхования является страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая. Программы обязательного медицинского страхования определяют минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому гражданину, имеющему соответствующий страховой полис, право на пользование этими услугами. Указанный перечень охватывает оказание гражданам конкретной первичной (скорая, поликлиническая помощь, помощь на дому) и стационарной (больничной) помощи. Договоры по обязательному медицинскому страхованию заключаются страхователями в обязательном порядке с одной из медицинских страховых организаций. За уклонение от заключения договора обязательного медицинского страхования страхователь подвергается штрафу, который уплачивается в соответствующий территориальный фонд здравоохранения. Размеры страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию устанавливаются правительством и утверждаются Федеральным собранием Российской Федерации, а по добровольному страхованию - страховыми медицинскими организациями (страховщиками). Нормы затрат (тарифы) на лечение одного больного, застрахованного в порядке медицинского страхования, устанавливаются: по обязательному страхованию - органами государственного управления республик, краев и областей по согласованию с соответствующими органами здравоохранения; по добровольному страхованию - страховщиками по согласованию с конкретными лечебными учреждениями. 23. Содержание договора страхования. Основной документ, регулирующий отношения страхователя и страховщика, — договор страхования. Cодержание договора страхования — соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю, а страхователь обязуется выплачивать страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования существует как в добровольном, так и в обязательном страховании. Существенные условия договора страхования (ГК РФ ст. 942):
В соответствии со ст.940 ГК РФ Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования (статья 969). Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа (пункт 2 статьи 434) либо вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком. В последнем случае согласие страхователя заключить договор на предложенных страховщиком условиях подтверждается принятием от страховщика указанных в абзаце первом настоящего пункта документов. Страховщик при заключении договора страхования вправе применять разработанные им или объединением страховщиков стандартные формы договора (страхового полиса) по отдельным видам страхования. Систематическое страхование разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного срока может по соглашению страхователя со страховщиком осуществляться на основании одного договора страхования - генерального полиса. Страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, подпадающей под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный им срок, а если он не предусмотрен, немедленно по их получении. Страхователь не освобождается от этой обязанности, даже если к моменту получения таких сведений возможность убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала. По требованию страхователя страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса. В случае несоответствия содержания страхового полиса генеральному полису предпочтение отдается страховому полису. При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: 1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования; 2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая); 3) о размере страховой суммы; 4) о сроке действия договора. При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение: 1) о застрахованном лице; 2) о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая); 3) о размере страховой суммы; 4) о сроке действия договора. Условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в стандартных правилах страхования соответствующего вида, принятых, одобренных или утвержденных страховщиком либо объединением страховщиков (правилах страхования). Условия, содержащиеся в правилах страхования и не включенные в текст договора страхования (страхового полиса), обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указывается на применение таких правил и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом) или на его оборотной стороне либо приложены к нему. В последнем случае вручение страхователю при заключении договора правил страхования должно быть удостоверено записью в договоре. При заключении договора страхования страхователь и страховщик могут договориться об изменении или исключении отдельных положений правил страхования и о дополнении правил. Страхователь (выгодоприобретатель) вправе ссылаться в защиту своих интересов на правила страхования соответствующего вида, на которые имеется ссылка в договоре страхования (страховом полисе), даже если эти правила в силу настоящей статьи для него необязательны. При заключении договора страхования страховщик имеет право на оценку риска: при страховании имущества — право на осмотр страхуемого имущества, а при необходимости — на назначение экспертизы в целях установления его действительной (рыночной) стоимости. При заключении договора личного страхования страховщик имеет право требовать проведения медицинского обследования страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья. При заключении договора страхования страхователь обязан сообщить страховщику всю известную ему информацию, имеющую существенное значение для оценки риска. Если договор страхования заключен при отсутствии ответов страхователя на какие-либо вопросы страховщика, то впоследствии страховщик не может требовать расторжения договора или признания его недействительным лишь на том основании, что какие-то данные не были сообщены страхователем. Но если после заключения договора выясняется, что страхователь сообщил страховщику заведомо ложные данные по оцениваемому риску, то страховщик вправе требовать признания договора недействительным. Страховщик обязан ознакомить потенциального страхователя с правилами страхования. В договоре должна быть указана страховая сумма. Это может быть одна страховая сумма — как при страховании жизни, или разные суммы для разных видов возмещения ущерба — как при страховании от несчастного случая. В договоре обязательно указываются начало и продолжительность периода страхования, величина страховой премии, вид и способ ее внесения (разовая или в рассрочку). Если стороны договариваются о внесении страховой премии в рассрочку, то в договоре могут быть оговорены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов. При определении величины страховой премии страховщик вправе применять разработанные им страховые тарифы (цены на страховые услуги) с учетом объекта страхования и характера страхового риска. В текст договора страхования могут быть включены оговорки, которые дают возможность ограничить ответственность, принимаемую на себя страховщиком. Как правило, такие оговорки касаются форс-мажорных обстоятельств, т.е. чрезвычайных обстоятельств, которые нельзя предусмотреть, предотвратить или устранить с помощью каких-либо мероприятия (военные действия, политические беспорядки, вооруженные конфликты, преднамеренные действия страхователя и т.д.). Договор страхования может быть признан судом недействительным с момента его заключения, если он заключен после на вступления страхового случая, страхователем сообщены страховщику заведомо ложные сведения, имеющие значение для оценки вероятности и размеров возможного ущерба, отсутствует письменное согласие застрахованного лица на заключение договора личного страхования в пользу другого лица, нет страхового интереса в сохранении застрахованного имущества у страхователя, завышена страховая сумма из-за обмана со стороны страхователя. |