100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
НАЛОГ 4486 8973 8973 8973 8973 ЧИСТЫЙ ДОХОД/ (УБЫТОК) 36141 82713 84699 86686 88673 Норма чистой прибыли 24% 28% 28% 29% 30% ЧИСТЫЙ ДОХОД/ (УБЫТОК) НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ 46439 122334 207034 293720 382393 28. ПРОИЗВОДСТВО НАТУРАЛЬНОЙ КОСМЕТИКИ РУЧНОЙ РАБОТЫ Концепция проекта. Проект предполагает инвестирование 3,3 млн. тенге на капительные вложения и пополнение оборотных средств, вы- ход на плановые мощности по производству косметической продукции. Реализация планового проекта позволит иници- атору проекта упрочить свои позиции на рынке и добиться выгодной рыночной позиции, тем самым получить высокие финансовые результаты и увеличить долю рынка натуральной косметики. Задачи проекта: • Укрепление позиций на рынке производства косметической продукции. • Удовлетворение потребительского спроса в широкой номенклатуре качественной косметической продукции по ухо- ду за лицом и телом. • Получение надлежащих финансовых результатов инициатором проекта. Реализация проекта по графику занимает 36 месяцев. Целевая группа: женщины от 16 до 60 лет; оптовые закупщики косметической продукции. Цели бизнеса: • Закрепиться на рынке косметической продукции. • Обеспечить стабильный уровень входящих денежных потоков. • Достичь положительного социального эффекта путем сохранения легальных рабочих мест и увеличения налоговых выплат в бюджет. • Обеспечить предоставление клиентам качественную натуральную продукцию. Описание продукции Натуральная косметика ручной работы для ухода за кожей производится без использования лаурет и лаурил сульфат натрия, силиконов и продуктов нефтепереработки, без парабенов и других синтетических ингредиентов. При производ- стве используется качественное сырье – натуральные и свежие компоненты, растительные масла, экстракты лечебных растений и трав, минеральные соли и эфирные масла. Анализ рынка. Основные показатели развития косметической отрасли в Казахстане. Рынок косметики Казахстана в настоящее время превышает триллионы тенге. Эксперты сообщают, что ранее на декоративную косметику приходилась основная доля потребительского спроса. Теперь стабильно растет спрос на косметику по уходу за кожей. Емкость рынка косметических изделий РК в 2014 году составил 1,1 млрд. долларов США и вырос по сравнению с предыдущим годом на 6,1%. На ближайшие 4 года тенденция прироста оценивается в 6,3% и к 2018 году объем казахстан- ского косметического рынка может достичь 1,4 млрд. долларов США. Местные производители натуральной косметики оценивают свою долю на рынке страны всего в 0,5–1%. На косметическом рынке Казахстана за последнее десятилетие произошли значительные изменения. Рынок растет бы- стрыми темпами, хотя глобальные экономические изменения также повлияли на страну. Ежегодный прирост рынка кра- соты остается привлекательным, также как в России и других странах, находящихся в активной экономической динамике. Привычки и предпочтения потребителей Казахстана сильно меняются. Ранее на декоративную косметику приходи- лась основная доля потребительского спроса. Теперь соотношение заметно растет в пользу косметики и процедур по ухо- ду. Всемирный культ молодости и популярность антивозрастной косметики также влияют и на рынок Центральной Азии. Производство косметических продуктов в Казахстане слабо представлено, этот сегмент замещается российской недо- рогой косметикой. Основные тенденции рынка косметики говорят о ежегодном увеличении его емкости. Лидерами, как и прежде, оста- ются иностранные компании. Интересно, что большая часть косметики покупается казахстанцами не в специализирован- ных магазинах. Принимая во внимание высокую зависимость стран ЕАЭС от импорта косметических изделий, ростом основных соци- ально-экономических показателей их развития, разработкой новых законодательных актов и нормативов в странах ЕАЭС, способствующих развитию взаимовыгодного внешнеторгового сотрудничества, делает косметические рынки стран ЕАЭС наиболее привлекательными для вывода на них продукции иностранными производителями косметики. Классификация и сегментация косметических изделий. На мировом косметическом рынке существует несколько видов классификаций, ориентированных на различные характеристики косметических изделий. 129 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Классификация по технологии производства, ценовому статусу и качеству Классификация косметики, которой занимается Ассоциация Независимых Экспертов, центральный офис которой на- ходится в Швейцарии, разделяет ее на несколько категорий: - Mass market (относительно недорогая косметика, производимая огромными партиями. В её основе лежат продукты нефтехимии и растительные ингредиенты весьма низкого качества, искусственные консерванты, как правило, произво- дные формалина и фенола. Представители данного класса: Herbina, E.L.Erman, AVON, Oriflaime, Faberlic). - Midle market (косметика среднего класса, что обуславливает уже более высокий уровень и качество данной кос- метики. Кремы и средства по уходу за кожей этой категории содержат природные биологически активные вещества, а консерванты растительного происхождения. Представители данного класса: REVLON, L’OREAL, Mary Kay, BOURJOIS, LANCOME). - Lux (косметику этого класса можно смело назвать «косметикой высоких технологий». Производители имеют свои научно-исследовательские лаборатории, не скупятся и на оплату дизайнеров, маркетологов и т.п. В косметике класса Люкс биологически активные компоненты составляют порядка 70%-80%. Важно, что используется растительное сырье наивысшего качества, а консерванты - только натуральные: коллоидное серебро, прополис, масло чайного дерева и др. Представители данного класса - это дома Высокой моды: в первую очередь Elizabeth Arden, Nina Ricci, Helena Rubinstein, Yves Saint Laurent, что обуславливает ее качество и дизайн). - Косметика для профессионалов (концепция данного направления косметических средств -- мгновенное удовлетво- рение потребности клиента и привязка его к салону красоты); - Лечебная косметика – космецевтика (косметические средства этого класса разделяют на 3 уровня, в зависимости от степени проникновения в слои кожи. 1-й уровень работает в эпидермисе -- верхнем слое кожи, оказывает оживляющее, пи- тательное и увлажняющее действие, способствует здоровому формированию клеток. Лечебная косметика I уровня прода- ются исключительно в аптеках: «VICHY», «PHYTO», «LIERAC», «URIAGE», «PHYTOPHARM», «PHARMCOSMETIC» и др. Средства космецевтики 2-го уровня работают не только в слоях эпидермиса, но и в 2-х слоях дермы до гиподермы, в основе лечебной косметики II уровня лежат натуральные биоактивные компоненты (например, эфирные масла), получен- ные посредством высоких технологий. Лечебная косметика III уровня обладает всеми качествами и достоинствами кос- метических средств 2-го уровня, но способна на более эффективное и глубокое воздействие на слои кожи. Это достаточно революционное достижение ученых-косметологов стало доступным потребителю в 2004 году). Классификация косметических изделий по воздействию на кожу (Защитная, Питательная, Гидратирующая, Очи- щающая, Стимулирующая, Замещающая). Классификация косметических изделий по активному компоненту (Синтетические, Полусинтетические, Природ- ные - микрокосметика (активные компоненты микроорганизмов), петрокосметика (активные компоненты минералов и элементарных веществ), морская косметика (активные компоненты морепродуктов), энтомокосметика (активные компо- ненты насекомых), фитокосметика (активные компоненты растений), ксенокосметика (активные компоненты животных и птиц), аллокосметика (активные компоненты тканей человека). Сегментация рынка косметических изделий по назначению • Гигиенические косметические средства (other): для умывания, мытья и очистки кожи (вода, мыло, лосьоны, космети- ческое молочко, кремы, масла, тонизирующие добавки для ванн, шампуни для волос, зубные пасты); с антисептическим и дезодорирующим действием для интимной косметики; для тела (лосьоны для макияжа и тонизирующие, масла, кремы, пудра); от загара (защитные). • Специальные средства для ухода за кожей лица (skin care): защитного характера; регенеративные тонизирующие (в том числе маски). • Специальные средства для ухода за кожей рук и ногтями (other): защитные; регенеративные. • Средства декоративной косметики (make-up или color cosmetics): для маскировки дефектов внешности, создания цветовых эффектов на коже и ногтях; отбеливающие; для ухода за кожей ног, депилятории. • Средства для ухода за волосами (hair care). • Парфюмерия (fragrance). Демографическая сегментация рынка косметических изделий по назначению: • косметика для женщин; • косметика для мужчин; • косметика для подростков; • косметика для детей. Внутреннее производство. Согласно данным Комитета по статистике РК по состоянию на 19 сентября 2016 года в РК было зарегистрировано 27 предприятий с основным видом экономической деятельности «Производство парфюмерных и косметических средств». Данные предприятия расположены в 9 регионах РК, наибольшее число предприятий, относя- щихся к данному ОКЭД расположены в г. Алматы (10 единиц). Все зарегистрированные предприятия являются малыми с численностью работников до 50 человек. За первое полугодие 2016 года объем производства данной товарной позиции составил 1,1 тыс. тонн с темпом роста к соответствующему периоду предыдущего года 90,3%. С 2011 года по 2015 год наблюдается стабильный рост объемов производства средств для бритья, дезодорантов и средств от пота, составов для принятия ванн. В 2015 году объем произ- водства данной категории товаров достиг 2,2 тыс. тонн, что на 5% выше уровня 2014 года и в 6,5 раза выше показателей производства 2011 года. Однако за первое полугодие темп 2016 года темп роста объемов производства несколько снизил- ся, составив 85% к соответствующему периоду 2015 года, в натуральном выражении объем производства составил 913 тонн. Среднегодовой темп роста анализируемой категории товаров за период 2011-2015 гг. сложился в размере 165%. Тенденции развития рынка парфюмерно-косметических изделий Республики Казахстан. На косметическом рынке Казахстана за последнее десятилетие произошли значительные изменения. Рынок растет быстрыми темпами, хотя 130 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz глобальные экономические изменения также повлияли на страну. Ежегодный прирост рынка красоты остается привлека- тельным, также как в России и других странах, находящихся в активной экономической динамике. Привычки и предпочтения потребителей сильно меняются. Ранее на декоративную косметику приходилась основная доля потребительского спроса. Теперь соотношение заметно растет в пользу косметики и процедур по уходу. Всемирный культ молодости и популярность антивозрастной косметики также влияют и на рынок Центральной Азии. В Казахстане динамичнее всего растет доля продаж косметики в категориях «средний» и «верхний сегменты», «mass-маркет» и «middle-маркет». В категории «люкс» продажи также сильно растут, но преимущественно в крупных городах. Потребители следят за инновациями в области эстетической медицины и косметологии, что влечет за собой появление на рынке новых брендов по уходу за кожей, аппаратной косметологии и передовых методик и препаратов в области эстетической медицины. Также популяризируется доля селективной косметики и нишевой парфюмерии. Отечественное производство косметических продуктов в регионе слабо представлено, этот сегмент замещается рос- сийской недорогой косметикой. Еще одна ярко выраженная тенденция на рынке – увеличение доли аптечной косметики и вовлечение в целевые группы потребителей мужчин, подростков и детей. В retail-сегменте продажи сильно возросли с появлением крупных сетевых форматов торговли, которые соответствуют международным, таким как Sephora, Douglas. Аналитики говорят о начале нового этапа в развитии казахстанской парфюмерно-косметической розницы. Основные ее цели – покорение регионов, наращивание числа торговых точек, работа над имиджем сети и сервисом. В Казахстане на начало 2013 года доля прямых продаж в общем объеме рынка косметической продукции немного превышала 30%. При этом, как говорят аналитики, прогнозируется увеличение продаж в этом секторе на 35% в сравнении с 14%-ным ростом в розничных магазинах. Основные тенденции рынка косметики говорят о ежегодном увеличении его емкости. Лидерами, как и прежде, остаются иностранные компании. Интересно, что большая часть косметики покупается казахстанцами не в специализированных магазинах. Персонал. Организационная структура включает персонал из 24 человек. Расходы на ФОТ № Должность Начислено 1 Главный технолог 100 000,00 2 Фасовщик-кладовщик 70 000,00 3 Администратор 70 000,00 4 Помощник технолога 50 000,00 ИТОГО 290 000 Административные и эксплуатационные расходы. Административные расходы: Расходы Сумма в месяц, тенге отопительный сезон неотопительный сезон Арендная плата за цех 55 000 55 000 Электроэнергия 10 000 10 000 Отопление 5 000 0 Водоснабжение 5 000 5 000 Услуги связи, Интернет 5 000 5 000 Канцелярские товары 5 000 5 000 Непредвиденные расходы 20 000 20 000 ИТОГО: 105 000 100 000 Эксплуатационные расходы: Показатель 2018г. 2019г. 2020г. 40% 50% 60% 70% 80% 90% кол-во, ед. экспл. расходы, сумма, тенге кол- во, ед. экспл. расходы, сумма, тенге кол- во, ед. экспл. расходы, сумма, тенге кол-во, ед. экспл. рас- ходы, сумма, тенге кол-во, ед. экспл. рас- ходы, сумма, тенге кол- во, ед. экспл. расходы, сумма, тенге Средства для ухода за лицом и телом 1 190 1 045 681 1 488 1 307 101 1 785 1 568 521 2 083 1 829 941 2 380 2 091 361 2 678 2 352 781 Предполагаемый объем реализа- ции 1 190 1 045 681 1 488 1 307 101 1 785 1 568 521 2 083 1 829 941 2 380 2 091 361 2 678 2 352 781 Затраты на реализацию проекта В данном инвестиционном предложении предприятием предусматривается капитальные вложения и пополнение обо- ротных средств для закупа сырья. В дальнейшем сырье планируется приобрести за счет чистой прибыли. Оценка инвестиционных затрат представлена в следующей таблице. Наименование Сумма, тенге Закуп сырья 2 614 202 Приобретение оборудования и инвентаря 366 390 ВСЕГО: 2 980 592 131 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz ОПиУ по годам, 2018-2020 гг. Показатели 2018 2019 2020 2021 Выручка 18 850 000 50 895 000 73 515 000 30 160 000 Эксплуатационные расходы 7 842 605 14 116 689 20 390 772 8 365 445 Расходы на заработную плату 2 320 000 3 480 000 3 480 000 1 160 000 Валовая прибыль 8 687 395 33 298 311 49 644 228 20 634 555 Норма валовой прибыли 46% 65% 68% 68% Административные расходы 815 000 1 235 000 1 235 000 411 667 Доход/убыток от операционной деятельности 7 872 395 32 063 311 48 409 228 20 222 888 Норма операционной прибыли 42% 63% 66% 67% Амортизация 81 420 122 130 122 130 40 710 Прибыль до налога на прибыль 7 790 975 31 941 181 48 287 098 20 182 178 Налоги (3/20%) 565 500 1 526 850 9 657 420 4 036 436 Чистая прибыль 7 225 475 30 414 331 38 629 678 16 145 743 Норма чистой прибыли 38% 60% 53% 54% ЧИСТЫЙ ДОХОД/ (УБЫТОК) НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ 7 225 475 37 639 807 76 269 485 92 415 227 29. ИЗГОТОВЛЕНИЕ ОФИСНОЙ БУМАГИ А-4 Концепция проекта. Концепция проекта предусматривает организацию по производству офисной бумаги А4 в Западно-Казахстанской об- ласти. В настоящее время люди, занимающиеся новым современным бизнесом, всегда получают стабильную высокую при- быль, потому что всё новое и необычное привлекает клиентов. В последнее время популярность набирает бизнес по изготовлению офисной бумаги. Прогрессивная новинка приносит владельцам хороший ежемесячный доход. Бизнес на из- готовлении офисной бумаги – отличный вариант для начинающего предпринимателя, невысокие первоначальные затраты и большой клиентский спрос помогут быстро заработать. При грамотном продвижении в интернете можно получить клиентов не только из своего города, но и за его пределами. Благодаря исследованию, выявлено, что в Казахстан импортируется около 50 тысяч тонн разного вида офсетной бума- ги ежегодно. Причем эта цифра постоянно растет, среднегодовое потребление имеет прирост примерно 7%. Цели проекта: 1. Эффективное использование инвестиционных средств для организации бизнеса; 2. Удовлетворение местного населения производимыми изделиями офисной бумаги А4. Целью деятельности предприятия будет являться извлечение дохода для улучшения материального благосостояния его участника. Основными потребителями изделий являются государственные организации, представители бизнеса, част- ные лица. Общие инвестиционные затраты по проекту включают в себя: Расходы, тыс.тг. |