100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
Торговые марки. Отличительная черта рынка сухофруктов в Казахстане состоит в том, что основная часть представ- ленной продукции (почти 92%) не имеет явной принадлежности определенному производителю: в торговых точках не представлена торговая марка, в ряде случаев у продавца продукции возможно узнать только страну-производителя и то не всегда. Надо отметить, что отсутствие указания на производителя продукции вызывает недоверие к ее качеству среди покупа- телей, в особенности это касается не упакованной, весовой продукции. При разработке политики выхода на казахстанский рынок сухих фруктов Кыргызстану необходимо учитывать этот фактор. На данном рынке часто названия используются лишь географические, например, «Изюм Самаркандский», «Курага Исфаринская». Продукция поступает в торговую сеть в основном в весовом виде. Можно сделать вывод, что на данном рынке поставщики работают по традиционной для них, давно сложившейся схеме, используя оптовый уровень распреде- ления. Реже упакованная продукция поступает на прямую в розничную торговую сеть. Технологический процесс. Дыня – любимый многими десерт, пленяющий своим густым ароматом и нежным медовым вкусом. Сочная душистая мякоть не только исключительно вкусна, но и весьма полезна в диетических целях с лечебным эффектом при заболева- ниях печени и почек, малокровии, ревматизме, сердечнососудистых разладах. Этот кладезь витаминов, особенно продукт богат солями калия и железа, пектинами, клетчаткой, легкоусвояемыми сахарами, белками, крахмалом и прочими необ- ходимыми для здоровья элементами. Все эти качества возводят дыню в ранг особо ценных и полезных продуктов, заставляют искать способы переработки и длительного хранения этих сезонных плодов. Многочисленные опытные решения показали, что оптимальным способом сохранить вкусовые качества и полезные свойства дыни является ее сушка! К тому же сушеная дыня очень транспорта- бельна и способна храниться несколько лет. Сушке подлежат все сорта дыни, но предпочтение отдается плодам с твердой корой, плотной консистенцией мякоти, сахаристым и интенсивно душистым. Низким качеством характеризуется продукт из сырья с небольшим содержанием сахара. Надежной и эффективной на сегодняшний день зарекомендовала себя технология инфракрасной сушки. Она исполь- зуется как производителями готовой сушеной продукции, в том числе и дыни, так и в качестве промежуточной стадии производства пищевых продуктов и полуфабрикатов. На первом этапе технологического процесса сушки дыни сортиру- ют по зрелости, по внешнему виду на предмет целостности и качества, по размеру плодов. Далее на технологическом сто- ле производят очистку от коры, семян и плаценты, и инспектируют состояние и пригодность сырья. Отходы производства размещают в специальный бункер-наполнитель. Следующий шаг – измельчение и промывка полученных ломтиков водой в емкости для мойки сырья, после чего дыни помещают в инфракрасную сушилку. Принцип действия сушильной камеры основан на выведении влаги из продукта путем комбинированного воздействия специальных инфракрасных излучателей и обдува предварительно нагретым воздухом. Как правило, сушилки такого типа оснащены несколькими лентами разме- щения продукта, каждая из которых отдельно подлежит мониторингу температуры, влажности и скорости движения воз- духа. Высушенный до остаточной влажности 20-22% продукт попадает на настольный поддон для дальнейшей упаковки. Готовая сушеная дыня имеет прозрачно-золотистый или светло-коричневый цвет, ярко выраженный аромат, мягкую текстуру и липкую поверхность, при сжатии продукт проявляет эластичность и не выделяет сок. Ее укладывают в чистые ящики или другую емкость, днище и стенки которой устланы пергаментной бумагой, либо дозируют на весах и расфасо- вывают в специальные упаковочные материалы (целлофан, пластиковые контейнеры). Оптимальные условия хранения сушеной дыни – это сухое темное помещение с температурой воздуха не выше 12С и влажностью около 60%. 25 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Описание и мощность объекта: Продукт масса разовой загрузки, кг время вяления/сушки, час план. раб. часы в сутки макс. перераб. сырья неочищ. в сутки макс. перераб. сырья неочищ в месяц мин.загрузка макс.загрузка при мин. загрузке при макс. загрузке Дыня 120 200 1,5 4 24 2400 6200 Производственный план: Наименование ед.изм. Интервал планирования Итого, тенге 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Закуп сырья кг 124 800 124 800 124 800 124 800 124 800 499 200 Готовый продукт кг 9 360 9 360 9 360 9 360 9 360 37 440 Организационный план В связи с сезонностью бизнеса, компания планирует арендовать производственные помещения только по сезону, сред- няя стоимость аренды помещения составляет 100 000 тенге в месяц. Период сезона с августа по сентябрь. Помещения планируется арендовать вблизи бахчевых полей для уменьшения дополнительных затрат компании. Компания планирует нанимать 5 рабочих в сезон, в связи с тем, что процесс производство является не сложным, опла- та будет производиться ежедневно в день 2 500 тг на 1-го рабочего. Финансовый план. Производственные, общие и административные расходы: Статьи издержек ед.изм. Интервал планирования Итого, тенге 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Производственный план кг 9 360 9 360 9 360 9 360 9 360 37 440 Производственные расходы Сырье и материалы тыс.тг Расход сырья на Сушенная дыня тыс.тг 4 371 120 4 677 098 5 004 495 5 354 810 5 729 647 20 766 050 расход сырья на ед. продукции тыс.тг 467 500 535 572 612 555 Техобслуживание и ремонт тыс.тг 0 33 200 35 524 38 011 40 671 147 406 Ремонтные работы тыс.тг 0 33 200 35 524 38 011 40 671 147 406 Производственный персонал тыс.тг 650 000 695 500 744 185 796 278 852 017 837 500 Оплата труда тыс.тг 650 000 695 500 744 185 796 278 852 017 837 500 Социальные отчисления тыс.тг 71 500 76 505 81 860 87 591 93 722 92 125 Амортизационные отчисления тыс.тг 138 800 127 096 116 388 106 591 97 627 447 702 Основные производственные фонды тыс.тг 138 800 127 096 116 388 106 591 97 627 447 702 Аренда производственных фондов тыс.тг 200 000 214 000 228 980 245 009 262 159 950 148 Аренда производственных зданий тыс.тг 200 000 214 000 228 980 245 009 262 159 950 148 Другое тыс.тг 218 556 233 855 250 225 267 740 286 482 1 038 303 Прочие накладные расходы тыс.тг 218 556 233 855 250 225 267 740 286 482 1 038 303 Итого производственных расходов тыс.тг 5 578 476 5 980 749 6 379 797 6 808 439 7 268 604 1 087 500 в % к доходам 31% 34% 34% 33% 33% 33% Расходы периода Общехозяйственные расходы 1 561 640 1 565 140 1 674 700 1 791 929 1 917 364 6 949 132 Командировочные и представительские тыс.тг 889 200 889 200 951 444 1 018 045 1 089 308 3 947 997 Канцелярские и типографские тыс.тг 26 000 27 820 29 767 31 851 34 081 123 519 Услуги связи тыс.тг 24 000 25 680 27 478 29 401 31 459 114 018 Банковские услуги тыс.тг 88 920 88 920 95 144 101 805 108 931 394 800 Расходы по налогам тыс.тг 533 520 533 520 570 866 610 827 653 585 2 368 798 Итого расходов периода 1 561 640 1 565 140 1 674 700 1 791 929 1 917 364 6 949 132 в % к доходам 9% 9% 9% 9% 9% 9% Условно-переменные издержки 6 951 316 7 365 293 7 880 864 8 432 524 9 022 801 32 701 483 в % к доходам 39% 41% 41% 41% 41% 41% Условно-постоянные издержки 188 800 180 596 173 633 167 843 163 166 685 239 в % к доходам 1% 1% 1% 1% 1% 1% Производственная себестоимость 6 812 516 7 238 197 7 764 476 8 325 933 8 925 174 32 253 780 в % к доходам 38% 41% 41% 41% 41% 41% Функциональная себестоимость 6 951 316 7 365 293 7 880 864 8 432 524 9 022 801 32 701 483 Полная себестоимость 7 140 116 7 545 889 8 054 497 8 600 368 9 185 967 33 386 722 в % к доходам 40% 42% 42% 42% 42% 42% 26 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Расшифровка расходов с учетом инфляции: Производственные планы: технические характеристики оборудования: Продукт масса разовой загрузки, кг время вяления/сушки, час план. раб. часы в сутки макс. перераб. сырья неочищ. в сутки макс. перераб. сырья неочищ. в месяц мин. загрузка макс. загрузка при мин. загрузке при макс. загрузке Дыня 120 200 1,5 4 24 2 400 62 400 Динамика производства: Наименование ед.изм. Интервал планирования Итого, тенге 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Закуп сырья кг 124 800 124 800 124 800 124 800 124 800 499 200 Готовый продукт кг 8360 9360 8360 9360 8360 3740 Калькуляция продукции: Наименование ед.изм. кол-во цена Сумма, тенге Дыня неочищенная кг 2 400 30 72 000 Выход сырья после очищения % 50% кг 1 200,00 Выход продукта после усушки % 15% кг 180,00 Расходы по упаковочной пищ. пленке на ед. прод. пм/тыс.тг 252 5 1 260 Расходы по таре-коробкам на ед.прод. шт/тыс.тг 9 200 1 800 Расходы по этикетке на ед.прод. шт/тыс.тг 1 200 5 6 000 Расходы по эл/энергии кВт/тыс.тг 120 25 3 000 Общая сумма расходов 84 060 Себестоимость основного сырья на 1 кг продукта тыс.тг 467 Техническое обслуживание и ремонт: расходы по техническому обслуживанию оборудования заложены со 2-го года эксплуатации в размере 2% от начальной стоимости основных средств. Баланс основных средств: Наименование позиций Начальная стоимость Интервал планирования Остаточная стоимость 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 1. Силовые машины и оборудо- вание 1 360 000 1 360 000 1 251 200 1 151 104 1 059 016 974 294 896 351 Оборудование для сушки плодов (Китай) 1 360 000 1 360 000 1 251 200 1 151 104 1 059 016 974 294 896 351 2. Другие фиксированные активы 300 000 300 000 270 000 243 000 218 700 196 830 177 147 Инструменты, хоз. инвентарь 200 000 200 000 180 000 162 000 145 800 131 220 118 098 Копировально-множительная техника 50 000 50 000 45 000 40 500 36 450 32 805 29 525 Измерительные и регистрирующие устройства 50 000 50 000 45 000 40 500 36 450 32 805 29 525 ИТОГО 1 660 000 1 660 000 1 521 200 1 394 104 1 277 716 1 171 124 1 073 498 Прочие накладные расходы в размере 5% от суммы себестоимости. Общехозяйственные расходы: Общехозяйственные расходы Командировочные и представительские компания планирует доставлять продукции до г.Астаны, расчет расходов по транспорту и команд-м составляет в среднем 5% от суммы доходов Канцелярские и типографские 5000 тг в месяц Услуги связи 6000 тг в месяц Банковские услуги 0,5% от суммы доходов Прогноз доходов: Наименование продукции ед.изм. Интервал планирования Итого, тенге 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Сушеная дыня Объем реализации (план) кг 9 360 9 360 9 360 9 360 9 360 37 440 Объем реализации (прогноз) кг 9 360 9 360 9 360 9 360 9 360 37 440 Цена реализации (план) тыс.тг 2 000 2 000 2 140 2 290 2 450 2 220 Цена реализации (прогноз) тыс.тг 1 900 1 900 2 033 2 175 2 328 2 109 Выручка от реализации Сушеной дыни тыс.тг 17 784 000 17 784 000 19 028 880 20 360 902 21 786 165 78 959 946 Доход от основной деятельности 17 784 000 17 784 000 19 028 880 20 360 902 21 786 165 78 959 946 27 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Прогноз прибыли и убытков: Наименование позиций Интервал планирования ИТОГО, тенге 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год Выручка от реализации 17 784 000 17 784 000 19 028 880 20 360 902 21 786 165 78 959 946 Переменные затраты 6 951 316 7 365 293 7 880 864 8 432 524 9 022 801 32 701 483 Валовая прибыль 10 832 684 10 418 707 11 148 016 11 928 377 12 763 364 46 258 464 Постоянные затраты 188 800 180 596 173 633 167 843 163 166 685 239 в т.ч. амортизация 138 800 127 096 116 388 106 591 97 627 447 702 Операционная прибыль 10 643 884 10 238 111 10 974 383 11 760 534 12 600 197 45 573 225 Чистая прибыль 10 643 884 10 238 111 10 974 383 11 760 534 12 600 197 45 573 225 ЧПФС 10 782 684 10 365 207 11 090 771 11 867 125 12 697 824 46 020 927 То же, нарастающим итогом 10 782 684 10 365 207 21 455 978 33 323 103 46 020 927 46 020 927 Рентабельность продаж 60% 58% 58% 58% 58% 58% 5. ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕХА ПО ПРОИЗВОДСТВУ ТУШЕНКИ Анкета проекта Цели инвестиционного проекта: организация цеха по производству тушенки. Продукция: тушенка трех наименований из говядины, конины и баранины в количестве свыше 291 720 банок год. Стоимость проекта: 27 809 000 тенге. Срок окупаемости: 2,2 года. Концепция проекта Концепция проекта предусматривает строительство цеха по производству тушенки с целью привлечения кредитных ресурсов в размере 17 809 000 (семнадцать миллионов восемьсот девять тысяч) тенге на 5 лет по «Программе развития продуктивной занятости и массового предпринимательства на 2017-2021 годы». Испокон веков мясо являлось важнейшим продуктом питания человека, это основной источник белка. Мясоперера- батывающая промышленность традиционно была одной из главных сельскохозяйственных отраслей промышленности Казахстана. Её суть состоит в комплексной переработке скота. Слово «консервирование» произошло от латинского слова conserve, которое означает «сохранение». Научные основы современных методов консервирования были даны еще в XIX веке, когда кроме видимых виновников разложения про- дуктов, таких, как плесень и грибки, были обнаружены и невидимые формы микроорганизмов, бактерии и дрожжевые грибки. Это открытие сделал знаменитый французский химик Луи Пастер (1822-1895), который подробно изучил, пре- жде всего, дрожжевые и патогенные микробы и одновременно заложил научную основу умерщвления их зародышей. В честь него был назван пастеризацией способ частичной стерилизации веществ повышенной температурой, прежде всего жидких. Пастер имел предшественников в специальности практического консервирования продуктов, им был парижский повар Николас Апперт (ум. в 1840 г.). В 1804 году он попробовал консервировать продукты в жестяных банках кипячени- ем, а затем свой способ описал и показал в Париже в 1810 году (L’art de conserver toutes les substances animales et vegetales, Paris 1810, первое немецкое издание вышло в Праге в 1844 году). Жестяную банку наполняли продуктами, предназначенными для консервирования, нагревали водяным паром или в горячей воде. Через малое отверстие на верху банки уходил избыточный воздух, а поле его выхода это отверстие запаива- ли. Герметично заполненную банку затем кипятили в горячей воде так, чтобы температура могла подниматься до 135°С, добавляли различные соли и тем самым достигали требуемой степени стерилизации. Дальнейшая эволюция принесла не только знание причин разложения, но и дальнейших биохимических изменений, объяснила значение продуктового мета- болизма (обмена веществ), как исходных веществ, так и потребности метаболизма человека, для которого вполне хватает основных питательных веществ, таких как сахариды, липиды и белки, и биокатализаторов, прежде всего, витаминов, ферментов, веществ роста, пигментов и антибиотиков. Это дало возможность научной специальности консервирования продуктов, которая рациональным способом обеспе- чивает долговременное хранение трудно сохраняемых продуктов, прежде всего, фруктов и овощей, для круглогодичного употребления и в такой форме, которая лучше всего сохраняет их первоначальный вид. Мясная промышленность объединяет в себе множество предприятий различных профилей деятельности: выращива- ния и откорма скота, производства комбикормов, убоя и переработки кондиционных животных, производства мясных изделий, хранения и реализации продукции, а также сервисные предприятия отрасли. Сегодня на душу населения Казахстана приходится в среднем 44 килограмма мяса в год, что практически не отлича- ется от потребления мяса ближайших городов России, в то время, как в развитых странах – в среднем на душу населения приходится 87 килограммов мяса в год Основными причинами столь низкого потребления мясной продукции являются: - низкая покупательная способность населения; 28 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz - несоответствие мясной продукции ветеринарным нормам; - миграция; - высокая стоимость продуктов питания; - появление ассортимента другой продукции. Целью деятельности предприятия является извлечение дохода для улучшения материального благосостояния его участника. Целевой группой планируемого предприятия будут являться потребители услуг – предприятия общественного пита- ния, население области и близлежащих районов. Основными субъектами рынка мяса и мясопродуктов являются: - крестьянские (фермерские) хозяйства; - личные подсобные хозяйства и сельскохозяйственные предприятия, производящие мясо; - предприятия, обеспечивающие вторую и третью сферу мясопродуктового подкомплекса средствами производства; - предприятия мясной промышленности и предприятия рыночной инфраструктуры, обеспечивающие условия для осу- ществления процесса производства и реализации мяса, мясопродуктов. Целевой группой планируемого предприятия будут являться потребители услуг – предприятия общественного пита- ния, население области и близлежащих районов. Составляющие качества продукции: - выполнение гигиенических требований при производстве, упаковке, хранении, транспортировании и реализации; - продукция соответствует санитарным, ветеринарным нормам; - мясо (сырье) поступает из забойного пункта; - использование охлажденного мяса, но не замороженного улучшает качество конечной продукции; - пищевые добавки сопровождаются сертификатом соответствия; - мясное сырье отечественного и импортного производства принимается на промышленную переработку с ветеринар- ными сопроводительными документами; - использование высокотехнологичного и современного оборудования. Общая площадь строительства составляет 180 кв.м. |