деньги банки кредит. Деньги как экономическая категория история и предпосылки возникновения денег. Эволюция форм стоимости
 Скачать 119.71 Kb.
|
|
36. ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК, СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА. ИСТОЧНИКИ ССУДНОГО КАПИТАЛА Финансовый рынок предполагает рыночное перераспределение свободных денежных капиталов и сбережений между различными сегментами экономики, путем совершения сделок с финансовыми активами (деньги, валюта, ценные бумаги, золото). В составе финансового рынка выделяют денежный рынок и рынок капиталов. Денежный рынок — это рынок относительно краткосрочных операций (не более одного года), на котором происходит перераспределение свободных денег. К инструментам денежного рынка относят: • Деньги в форме: - банкнот - остатков на текущих (расчетных) счетах - остатков на корреспондентских счетах • Государственные краткосрочные ценные бумаги • Краткосрочные коммерческие долговые обязательства (векселя, коммерческие бумаги) Сегменты денежного рынка: 1) межбанковский рынок - рынок межбанковских кредитов - сделки РЕПО, которые заключаются в продаже ценных бумаг с условием обратного выкупа 2) рынок депозитных сертификатов – свидетельства о крупных срочных вкладах в банках 3) вексельный или дисконтный рынок — это рынок, на котором продаются и покупаются векселя. Основными участниками денежного рынка являются коммерческие банки и ЦБ РФ. К характерным особенностям денежного рынка относятся его высокая ликвидность и мобильность средств. Рынок капитала – долгосрочные операции, благодаря которым формируется собственно капитал фирм и привлекаются инвестиции. Функциями рынка капиталов являются • формирование и перераспределение капиталов экономических агентов, • осуществление корпоративного контроля (через движение цен на акции, отражающее рыночную стоимость предприятий), • инвестирование капиталов на развитие и проведение спекулятивных операций (аукционы, фьючерсы). В зависимости от вида финансовых инструментов, выступающих объектом купли-продажи, различают четыре сегмента финансового рынка: 1. На валютном рынке совершаются сделки по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах. Первоначально он играл вспомогательную роль по отношению к рынкам товаров и капиталов: обслуживал их международное движение. Начиная с 1970-х гг. валютный рынок приобрел самостоятельное значение как особая сфера приложения капитала. Его инфраструктуру образуют коммерческие банки. 2. На кредитном рынке осуществляются сделки по предоставлению ссуды предприятиям, банкам, государству и населению. 3. На рынке ценных бумаг заключаются сделки между эмитентами ценных бумаг и инвесторами обычно при участии посредников — брокеры, дилеры. Рынок золота – торговля драгоценными металлами. Ссудный капитал - это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента. Специфика ссудного капитала состоит в следующем (в отличие от торгового и промышленного): - владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование; - потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику; - на стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму. Источники ссудного капитала: 1. Амортизационный фонд предприятия, 2. Денежные средства, которые образуются в результате разрыва между полученной выручкой от реализации и выплаты зарплаты, 3. Прибыль, идущая на обновление и расширение производства, 4. Денежные доходы и сбережения всех слоев населения. 5. Денежные накопления государства, т.е. доходы от производственной, финансовой деятельности правительства. По временному признаку выделяют: 1.Денежный рынок — совокупность краткосрочных кредитных операций, обслуживающих движение оборотных средств; 2.Рынок капиталов — совокупность средне- и долгосрочных операций, обслуживающих движение прежде всего основных средств; По функционально- институциональному признаку: 1) Кредитная система, 2) Рынок ценных бумаг. О развитии национального кредита судят по функционально-институциональному признаку 37. ИПОТЕЧНЫЙ КРЕДИТ В РФ Ипотечный кредит – это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества. Отличительные особенности ипотеки: 1. Ипотека является способом обеспечения надлежащего исполнения обязательства (займа, кредитного договора). 2. Предметом ипотеки всегда является недвижимость. 3. Предмет ипотеки остается во владении должника. 4. Договор кредитора и должника об установлении ипотеки оформляется закладной, которая подлежит нотариальному удостоверению и государственной регистрации. 38. ЛОМБАРДНЫЙ КРЕДИТ. 1. Ломбардный кредит – краткосрочная ссуда, обеспеченная легкореализуемым имуществом. 2. Разновидности: 3. - кредит под залог ценных бумаг 4. - под залог товаров 5. - под залог требований (сберегательные вклады) 6. Стоимость ломбардного кредита высока, она складывается из процентов и комиссионных платежей. Комиссия зависит от издержек по хранению залогового имущества 39. ТЕОРИИ КРЕДИТА Основные постулаты экономистов натуралистической теории заключались в следующем: • объектом кредита являются натуральные, т.е. не денежные вещественные блага; • кредит представляет собой движение натуральных благ • ссудный капитал тождествен действительному • поскольку кредит выполняет лишь пассивную роль, то коммерческие банки являются лишь скромными посредниками. Они трактовали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит есть движение ссудного капитала. Основные концепции капиталотворческой теории были сформулированы английским экономистом Дж. Ло. Согласно его взглядам, кредит занимает положение, не зависимое от процесса воспроизводства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики. Кредит отождествляется с деньгами и богатством. Он способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала. 40. МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ Международный кредит – это совокупность кредитных отношений, которые функционируют на международном уровне, участниками которых являются межнациональные финансово-кредитные организации (например, Ипотечный Банк Развития Регионов, МВФ и др.), а также правительства этих стран и отдельных юридических лиц. Классифицируется по нескольким базовым признакам: 1) По формам собственности: частные (основные), государственные, смешанные. 2) По валюте займа могут осуществляться в : - валюте страны-заемщика - третьей стороны - международной счетной валютной единице - европейской валюте. 3) По формам кредитов: - коммерческий - банковский - промежуточный (выполнение подрядных работ) - межгосударственный. Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий 41. ГРАНИЦЫ КРЕДИТА Определение границ кредита предполагает установление: 1. круга потребностей в средствах, которые могут удовлетворяться за счет кредита; 2. границ использования кредита по народному хозяйству в целом, в том числе для увеличения оборотных средств, основных фондов, потребительских нужд, государственных потребностей; 3. количественных границ предоставления кредита (объема кредитных вложений отдельных банков и др.); 4. границ предоставления кредита отдельным заемщикам. Соблюдение границ кредита важно для всех форм и видов кредитных отношений. Особое значение это имеет для банковского кредита и деятельности банков. Это обусловлено отсутствием границ применения банковского кредита, подобных тем, которые существуют при других видах кредитных отношений. При определении границ применения кредита должны учитываться: • необходимость участия заемных средств в решении задач обеспечения бесперебойности и развития процессов производства и реализации продукции; • качество коммерческой деятельности предприятий; • экономное использование ресурсов хозяйства; • вопросы повышения благосостояния населения; • потребности обеспечения оборота платежными средствами Границы кредита регулируются различными нормативными актами и изменяются в различные периоды развития экономики 42. ИСТОРИЧЕСКИЕ ЭТАПЫ СОЗДАНИЯ ЦБ РФ. (1860Г.-1991Г.) Государственный банк был учрежден в 1860 г. в соответствии с указом Александра II. Государственный банк являлся государственно-правительственным банком, был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Он был крупнейшим кредитным учреждением страны. Кредитование торговли и промышленности Государственный банк осуществлял через сеть своих контор и отделений, а также через коммерческие банки. Операции Государственного банка как банка краткосрочного коммерческого кредита должны были заключаться в учете векселей и других срочных правительственных и общественных процентных бумаг и иностранных тратт, покупке и продаже золота и серебра, получении платежей по векселям и другим срочным денежным документам в счет доверителей, приеме вкладов, производстве ссуд (кроме ипотечных), покупке государственных бумаг за свой счет. По Уставу Государственный банк был подведомственным Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. 6 июня 1894 г. был принят новый Устав (Витте). Основным направлением деятельности Государственного банка после его принятия должно было стать интенсивное кредитование торговли и промышленности, в особенности сельскохозяйственной. Основной капитал банка был увеличен до 50 млн. руб., резервный - до 5 млн. рублей. В ходе денежной реформы Витте 1898 года Государственный банк стал эмиссионным центром страны. И в дальнейшем главной его задачей стало регулирование денежного обращения. За время революции Государственный банк начал превращаться из банка краткосрочного коммерческого кредита в "банк банков", осуществлял регулирование денежного обращения и валютных расчетов. В это время Государственный банк был одним из самых крупных и влиятельных европейских кредитных учреждений. В 1917 году в результате национализации была провозглашена государственная монополия на банковское дело. В 1918 году был создан Единый народный банк российской республики, но из-за высоко инфляции и политики военного коммунизма в 1920 году он был ликвидирован. 1921 год – учреждение Государственного банка РСФСР: усиление его роли, становится монополистом в краткосрочном кредитовании, институтом кассового и расчетного обслуживания предприятий, работа банков долгосрочных вложений (Промбанк, Сельхозбанк, Цекобанк, Всекомбанк). При попытке создания двухуровневой банковской системы роль Госбанка резко снизилась. В 1990 году был создан Центральный банк РСФСР, и при приобретении России суверенитета в 1992 году все функции Госбанка были переданы Банку России 43. ЦБ США Федеральная резервная система США — система частных и государственных банков, выполняющая роль центрального банка. Созданная в 1913 году, ФРС является квази-государственной структурой с частными компонентами, в которую входят: назначаемый Президентом США Совет управляющих ФРС, Федеральный комитет по открытому рынку, двенадцать региональных Федеральных резервных банков, многочисленные частные банки, и разнообразные консультационные советы. Текущие функции ФРС: • выполнение обязанностей центрального банка США • поддержание баланса между интересами коммерческих банков и общенациональными интересами • обеспечение надзора и регулирования банковских учреждений • защита кредитных прав потребителей • управление денежной эмиссией (с нередко конфликтующими целями: минимизация безработицы, поддержание стабильности цен, обеспечение умеренных процентных ставок) • обеспечение стабильности финансовой системы, контроль за системными рисками на финансовых рынках • предоставление финансовых услуг депозитариям, в том числе Правительству США и официальным международным учреждениям • участие в функционировании системы международных и внутренних платежей • устранение проблем с ликвидностью на местном уровне • укрепление роли США в мировой экономике 44. ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ: ВОЗНИКНОВЕНИЕ, ФОРМЫ ОРГАНИЗАЦИИ, ЗАДАЧИ, ФУНКЦИИ Возникновение ЦБ связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках наиболее надежных КБ, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного средства обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поддерживало их. ЦБ появился в условиях развитых капиталистических рыночных отношений, т.к. в них возникла экономическая потребность, как в органе государственного управления и надзора. ЦБ РФ появился в 1860 году. ЦБ (ФРС) США – в 1923 году. Формы организации ЦБ Капитал ЦБ может быть государственным, акционерным и смешанным. • государственные – капитал которых принадлежит государству (в Германии, Великобритании, Франции, России) • акционерные – капитал образуется за счет паевых взносов частных банков (США, Италия); • смешанные – вместе с государством участвует частный сектор (Япония, Бельгия). Между ЦБ и государством должны быть тесные связи. Экономическая политика государства может осуществляться только с четким согласованием с финансовой политикой ЦБ. Государство не может безгранично влиять на политику ЦБ, т.к. в этом случае, ЦБ утратит свою самостоятельность и не сможет выполнять возложенные на него специфические функции и задачи. Порогом независимости ЦБ можно назвать следующие параметры: 1) Свобода выбора путей и инструментов достижения целей денежно-кредитной политики, которую определяет государство страны. 2) Ограничение возможностей других государственных структур решать проблемы, относящиеся к компетенции ЦБ. 3) Независимость политики ЦБ от финансовых рынков, т.е. от влияния конъюнктурных колебаний индикаторов финансовых рынков. Важным показателем независимости ЦБ является способ контроля за его деятельностью. ЦБ подотчетен парламенту страны, а не правительству или специальной банковской комиссией, которая создана парламентом. Задачи (цели) ЦБ 1. Обеспечение устойчивости национальной денежной единицы внутри страны и на мировых рынках, ее покупательской способности, минимизация инфляции для создания благоприятных условий экономического роста. 2. Обеспечение эффективного развития банковской системы страны, организации функционирования расчетно-платежного механизма в стране. Функции ЦБ • Монопольная эмиссия банкнот и организация их обращения, • ЦБ является банком правительства, • ЦБ ведет счета правительств, учреждений и организаций, аккумулирующие средства государственного бюджета, ЦБ эмитирует государственные ценные бумаги и размещает их на фондовых биржах, • ЦБ предоставляет кредиты правительству, • В ЦБ хранятся золотовалютные резервы страны, осуществляются интервенции для поддержания национальной денежной единицы • ЦБ является банком коммерческих банков, т.е. кредитором последних инстанций, • Функция контроля и надзора за деятельностью банков. Цель – поддержание стабильности и надежности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. ЦБ выдает лицензии. • Внешнеэкономическая функция ЦБ (органом валютного контроля и проводит государственную валютную политику) • Проведение кредитно-денежного регулирования 45. ЦБ РФ: СТАТУС, ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ФУНКЦИИ ЦБ является федеральной экономической службой и находится в ведении РФ. Уставный капитал ЦБ – 3 миллиарда рублей, этот капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. ЦБ свои расходы осуществляет за счет собственных доходов т. е. государство не финансирует деятельность ЦБ. ЦБ не платит налоги. ЦБ не имеет права участвовать своим капиталом в формировании капитала кредитных российских организаций. Государство не отвечает по обязательствам ЦБ РФ. ЦБ не имеет частных целей, получение прибыли не является целью ЦБ. Цели ЦБ : 1. Защита и обеспечение устойчивости российского рубля. 2. Развитие и укрепление банковской системы РФ. 3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Функции ЦБ: 1. Взаимодействует с правительством РФ, разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику. 2. Монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения. 3. ЦБ организует систему рефинансирования. 4. Устанавливает правила осуществления расчетов в РФ. 5. Устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы. 6. Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует его составление. 7. Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ, а также анализ денежно-кредитных, валютно-финансовых отношений. 8. ЦБ не входит в систему федеральных органов законодательной, исполнительной и судебной власти и осуществляет свои функции независимо от них 46. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ЦБ РФ Высшим органом ЦБ является совет директоров. В него входят председатель банка России и еще 12 человек. (Председатель назначается гос. Думой на 4 года, этот срок можно продлевать 2 раза. Члены совета директоров назначаются на должность только на 4 года гос. думой по представлению председателя ЦБ. ЦБ образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В эту систему входят: 1. Центральный аппарат, он состоит: • 2-х управлений: - управление безопасности и защита информации - управление недвижимости ЦБ • 23 департамента: -департаменты обеспечивающие реализацию функций ЦБ (валютных операций, банковского регулирования и надзора) -департаменты сопровождающие деятельность самого ЦБ (юридический, административный, информационных систем и другие.) Департаменты занимающиеся вопросами международного сотрудничества • Главнее инспекции кредитных организаций ЦБ 1) Территориальные учреждения 2) Расчетно-кассовые центры 3) Полевые учреждения 4) Учебные заведения ЦБ. Национальный банковский совет создан при ЦБ РФ в целях совершенствования денежно-кредитной системы. Численность 15 человек-это представители гос. думы, совета федерации, председатель правительства, председатели кредитных организаций, председатели ЦБ и эксперты. Председателем является председатель ЦБ. Совет решает вопросы: 1) Рассматривает проект направлений единой денежно-кредитной и валютной политики. 2) Разрабатывает концепцию совершенствования банковской системы. 3) Осуществляет экспертизу проектов законодательных актов в области банковского дела. 4) Рассматривает наиболее важные вопросы регулирования кредитных организаций 47. ИНСТРУМЕНТЫ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ЦБ РФ 1. Процентная политика ЦБ - используется для воздействия на рыночные процентные ставки в целях укрепления национальной валюты. ЦБ стремится к поддержанию реальных процентных ставок на низком положительном уровне, стимулирующем спрос на заемные средства со стороны реального сектора и следовательно стимулирует экономический рост. 2. Политика резервных требований (нормативы обязательных резервов депонируемых ЦБ)-обязательные резервы вносятся на беспроцентный счет в ЦБ. Используются для регулирования общей ликвидности банковской системы. Резервы также нужны для погашения вкладов клиентов. Нормативы обязательных резервов не могут превышать 25%. Единовременно не могут быть изменены более чем на 5%. 3. Рефинансирование коммерческих банков - кредитование бц коммерческих банков. ЦБ предоставляет кредиты для погашения ликвидности банковской системы и расширения ресурсной базы. (США с 1913г., в Росии с января 1991г.) кредиты рефинансирования бывают следующих видов: • Внутридневные кредиты (максимум на 1 операционный день) • Овернайт (на срок до следующего рабочего дня) • Ломбардные (сроки предоставления от 2 дней и более) 4. Операции на открытом рынке – операции купли-продажи ЦБ государственных ценных бумаг (гос. облигации). Делятся на 2 вида операций: ? Операции купли-продажи ? Сделки РЕПО – соглашения о продаже с обратным выкупом гос. ценных бумаг. 5. Депозитные операции – цель операций изъятия излишней ликвидности путем открытия депозитных счетов кредитных организаций в ЦБ. Виды депозитных операций: 1. Проведение депозитных аукционов 2. Проведение депозитных операций по фиксированной процентной ставке. 3. Прием депозитных средств банков на основе отдельного согласования в котором определяются условия депозита. 6. Валютное регулирование - подразумевает разработку и реализацию политики валютного курса. ЦБ решает две задачи: 1) выбор оптимального курса валюты, 2) определить экономически обоснованный курс рубля. Методы: 1. Рыночные методы – валютные интервенции ЦБ (купля-продажа иностранной валюты на биржевом рынке). Используется для пополнения валютных резервов, для удержания курса рубля на заданном уровне и для сглаживания резких колебаний валютного курса. 2. Административные методы – принудительные меры: - установление норм и сроков репатриации валютной выручки и ее обязательной продажи (возврат валюты в свою страну). - прямое и косвенное ограничение доступа к покупке иностранной валюты. - прямой запрет на совершение определенных операций с иностранной валютой как за свой счет, так и по поручению клиента. 7. Прямые и количественные ограничения (в исключительных случаях и только после консультаций с правительством РФ). Виды: 1) Установление банком лимитов на предоставление кредитов и на привлечение средств. 2) Установление ограничений на проведение отдельных банковских операций 3) Введение предельных размеров процентных ставок 4) Определение размера комиссионного вознаграждения и тарифов на оказание отдельных видов банковских услуг 5) Установление фиксированного соотношения процентных ставок КБ и официальных ставок 6) Установление фиксированной разницы между средними процентными ставками по кредитам и по депозитам 7) Установление ориентиров роста денежной массы 8. Эмиссия облигаций от имени ЦБ. Облигации ЦБ размещаются только среди кредитных организаций. Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций ЦБ всех выпусков, не погашенных на дату принятия решения об очередном выпуске, устанавливается как разница между максимально возможной суммой обязательных резервов кредитных организаций (25%) и суммой обязательных резервов, исходя из действующего норматива (4.5-5%) – чем ниже норма обязательных резервов, тем больше возможностей ЦБ выпускать облигации 48. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ЦБ РФ: ЦЕЛИ, ПРОЦЕСС ЕЁ РАЗРАБОТКИ ДКП – совокупность разработанных ЦБ совместно с правительством мероприятий в области организации денежных и кредитных отношений в стране. С помощью них обеспечивается воздействие денежно-кредитной сферы на: • Воспроизводственный процесс • Повышение эффективности производства • Обеспечение занятости населения • На стабилизацию внешнеэкономических связей. Высшая цель ДКП – обеспечение стабильного экономического роста. Промежуточные: таргетирование инфляции, денежное таргетирование, стабилизация валютного курса. Основные положения ДКП разрабатывает ЦБ, проект политики передается в Национальный банковский совет. Ежегодно не позднее 26 августа проект передается президенту, в ГосДуму, правительству и 1 декабря она должна быть принята. Основные направления ДКП включают: - осн принципы ДКП - краткая характерист состоян экономики - прогноз достижения текущих целей ДКП - сценарный проноз развития экономики - целевые оринтиры ДКП (инфляции, ден базы, ден массы, ЗВР) - показатели денеж программы на предстоящий год - варианты применения инструментов ДКП для достиж целевых ориентиров 49. РЫНОК КАПИТАЛОВ, СУЩНОСТЬ, СТРУКТУРА. ИСТОЧНИКИ ССУДНОГО КАПИТАЛА Рынок капитала – долгосрочные операции, благодаря которым формируется собственно капитал фирм и привлекаются инвестиции. Функциями рынка капиталов являются • формирование и перераспределение капиталов экономических агентов, • осуществление корпоративного контроля (через движение цен на акции, отражающее рыночную стоимость предприятий), • инвестирование капиталов на развитие и проведение спекулятивных операций (аукционы, фьючерсы). Ссудный капитал - это совокупность денежных средств, на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату в виде процента. Специфика ссудного капитала состоит в следующем (в отличие от торгового и промышленного): - владелец (собственник) капитала продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование; - потребительная стоимость ссудного капитала как товара определяется его способностью обеспечивать прибыль заемщику; - на стадии передачи ссудный капитал имеет денежную форму. Источники ссудного капитала: 1. Амортизационный фонд предприятия, 2. Денежные средства, которые образуются в результате разрыва между полученной выручкой от реализации и выплаты зарплаты, 3. Прибыль, идущая на обновление и расширение производства, 4. Денежные доходы и сбережения всех слоев населения. 5. Денежные накопления государства, т.е. доходы от производственной, финансовой деятельности правительства. 50. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН (НА ПРИМЕРЕ США) Кредитная система США представляет собой совокупность государственных и частных кредитных институтов, ее основным государственно-монополистическим компонентом является Федеральная резервная система, выполняющая функции центрального банка США. Федеральная резервная система (ФРС) была создана Законом о Федеральной резервной системе, принятым Конгрессом в 1913 г. для обеспечения более безопасной и более гибкой банковской и кредитно-денежной системы. Основные функции ФРС: Упорядочение деятельности банков и поддержание банковской системы в целом на уровне, достаточном для полноценного функционирования. Вторая и наиболее важная функция ФРС контроль за предложением денег в экономике. Другая важная составляющая часть американской банковской системы это двенадцать федеральных резервных банков, которые являются: центральными банками, квазиобщественными банками и банками банкиров. Другие функции ФРС осуществляются через сеть двенадцати Федеральных резервных банков. В 25 городах были организованны филиалы резервных банков. Функции Центральных банков: эмиссия банкнот; - хранение государственных золотовалютных резервов; - хранение резервного фонда других кредитных учреждений; - денежно-кредитное регулирование экономики; - кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений; - проведение расчетов и переводных операций; - контроль за деятельностью кредитных учреждений. Коммерческие банки (14000 шт) – главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки – это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов. Примерно 2/3 из них являются банками штатов, то есть частными банками, действующими в соответствии с чартером штата. Остальная треть получает чартеры от федерального правительства, то есть является национальными банками 51. НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ: ПОНЯТИЕ, ТИПЫ, ФУНКЦИИ НКО функционируют только на основании лицензии ЦБ. Кредитно-депозитные орг-ии действуют на основании положения ЦБ от 21 сент 2001 г. Они осущ след операции: 1. Привлекают ден ср-ва юридических лиц в срочные вклады 2. Размещение ден средств юрид лиц от своего лица и за свой счет 3. Купля-продажа иностр валюты в безналичной форме 4. Выдача банк гарантий 5. Небанковские операции: - трастовые (доверительные) операции - лизинговые - выдают поручительства третьим лицам Запрещается осущ след банк операции: 1) Привлекать ден ср-ва физ лиц во все вклады и юрид лиц во вклады до востребования. 2) Открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц 3) Осущ расчетовфиз и юр лиц по поручению 4) Инкассация ден средств, платежных документов и кассовое обслуживание физ и юр лиц 5) Открывать филиалы и создавать дочерние орг-ии за рубежом Расчетные НКО имеют различное фукциональное назначение, осущ след банк операции: 1. Открытие и ведение банк счетов юр лиц. 2. Осущ расчетов по поручению юр лиц и банков корреспондентов. 3. Предоставление кредитов клиентам, которые являются участниками расчетов для завершения расчетов по совершенным сделкам. 4. Размещение свободных денежных средств в госуд ц/бум 5. Кассовое обслуживание юр лиц. 6. Проведение расчетов по пластиковым картам 7. Купля-прод иностр валюты в безналичной форме Инкассации осущ только инкассацию денеж средств, векселей, платежных и расчетных документов 52. СОВРЕМЕННАЯ СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ: ХАРАКТЕРИСТИКА, ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ 1 уровень: ЦБ РФ 2 уровень: кредитные орг-ии: - банки (частные, с гос участием, с участие иностр капитала) - небанковские КО (кредитно-депозитные, расчетные, инкассации – получают лицензию ЦБ) - филиалы и представительства иностр банков БС РФ основана на 2-х принципах: • Двухуровневая стр-ра банк системы (реализуется путем четкого законодательного разделения функций ЦБ и всех остальных банков) • Принцип универсальности – все банки имеют одинаковые функциональные возможности и законодательство не предусматривает специализацию банков по видам отраслей. НКО функционируют только на основании лицензии ЦБ. Кредитно-депозитные орг-ии действуют на основании положения ЦБ от 21 сент 2001 г. Они осущ след операции: 1. Привлекают ден ср-ва юридических лиц в срочные вклады 2. Размещение ден средств юрид лиц от своего лица и за свой счет 3. Купля-продажа иностр валюты в безналичной форме 4. Выдача банк гарантий 5. Небанковские операции: - трастовые (доверительные) операции - лизинговые - выдают поручительства третьим лицам Запрещается осущ след банк операции: 1) Привлекать ден ср-ва физ лиц во все вклады и юрид лиц во вклады до востребования. 2) Открытие и ведение банковских счетов физ и юр лиц 3) Осущ расчетовфиз и юр лиц по поручению 4) Инкассация ден средств, платежных документов и кассовое обслуживание физ и юр лиц 5) Открывать филиалы и создавать дочерние орг-ии за рубежом Расчетные НКО имеют различное фукциональное назначение, осущ след банк операции: 1. Открытие и ведение банк счетов юр лиц. 2. Осущ расчетов по поручению юр лиц и банков корреспондентов. 3. Предоставление кредитов клиентам, которые являются участниками расчетов для завершения расчетов по совершенным сделкам. 4. Размещение свободных денежных средств в госуд ц/бум 5. Кассовое обслуживание юр лиц. 6. Проведение расчетов по пластиковым картам 7. Купля-прод иностр валюты в безналичной форме Инкассации осущ только инкассацию денеж средств, векселей, платежных и расчетных документов. Банки с госуд участием – банки, в капитале которых участвуют орг-ии, представляющие гос-во. Гос-во осущ свое участие в капитале банков через органы исполнительной власти, федеральные государственные унитарные предприятия, через ЦБ и российский фонд федерального имущества. В соответствии во стратегией развития банковского сектора РФ ЦБ и правительствобудет участвовать в капиталах только тех банков, которые решают задачи госуд экономич политики. Банки с долей госуд участия до 20% будут полностью приватизированы. Банки с иностранным участием – банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам. - банки со 100% участием иностр капитала (40 банков) - от 50% (10) - менее 50% - большинство Основные направления деятельности: 1. Кредитование внешней торговли и обслуживание внешнеторгового оборота между страной-местонахождением иностранного банка и РФ. 2. Банковское обслуживание транснациональных корпораций,работ на российском рынке. 3. Предоставление современных банковских услуг национальным предприятиям. 4. Финансовое посредничество между иностр и рос финансовыми орг-ями. Необходимость функционирования иностр банков в национальной банк системе объясняется тем что: • Она способствует привлечению прямых иностр инвестиций • Привносят новые финансовые технологии и современные банк продукты • Привносят новые информ системы • Характеризуются высокими стандартами ведения бизнеса и квалифицированным менеджментом. 53. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ: ПОРЯДОК ВЫДАЧИ И ВИДЫ ЛИЦЕНЗИЙ. ОТЗЫВ ЛИЦЕНЗИЙ Лицензия выдается только при подтверждении 100%-ой оплаты капитала в течении 1 месяца. Вновь созданный банк может получить 3 вида лицензий: 1. На осуществление банковских операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц. 2. На осуществление банковских операций со средствами в рублях и ин. валюте без привлечения средств физических лиц. Дает право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством банков. 3. На привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Для получения дополнительных лицензий с целью расширения деятельности коммерческий банк должен: 1. Быть финансово-устойчивым в течение последних 6 месяцев 2. Выполнять резервные требования ЦБ 3. Соблюдать технические требования 4. Выполнять квалификационные требования. Дополнительные лицензии можно получить после 2-х лет успешной работы со дня регистрации. Дополнительные лицензии: 1. На привлечение во вклады денежных средств физ. лиц в рублях и ин. валюте. 2. Генеральная лицензия – выдается при наличии 5 лицензий (имея ген. лицензию банк может создавать банк за границей и может приобретать долю в уставном капитале иностранной кредитной организации). 54. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК КАК ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ СУБЪЕКТ Все банки явл специализированными, обслуживают в первую очередь торговлю, на первый план перераспределительная функция. КБ как любое предприятие производит свой особый продукт, имеющий стоимостную форму. Продуктом банка служат платежные средства, а так же различные услуги: традиционные (кредитование, орг-ия расчетов, вклады) и нетрадиционные (предост гарантий). Особенность банк услуг в том, что они имеют не только денежную основу, но и обладают свойством самовозрастания стоимости. Главным в деятельности КБ является организация ден-кредитного процесса для создания в экономике нормального воспроизводственного климата, это основная общественная функция банка. Деятельность КБ строится на выполнении след требований: 1. Дешевле приобрести капитал 2. Дороже продать капитал и услуги. 3. Снизить риск потерь путем отбора надежных партнеров и освоения разл рынков за счет диверсификации (разнообразия) операций. Задачи КБ мало отличаются от задач других предприятий, т.к.он удовлетворяет общественные потребности в своих продуктах и услугах. Принципы деятельности КБ. • Работа в пределах реально имеющихся ресурсов (не только колич, но и качеств требования – сроки вложения). • Полная экономическая самостоятельность – свободно распоряжаетcя ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью. • Строительство взаимоотношений с клиентами на рыночной основе: КБ предоставляя кредиты учитывает риск, ликвидность, прибыльность, ориентируется на достижение собственных устойчивых показателей. • Деятельность КБ регулир косвенными экономич методами, а не административными 55. СОЗДАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Все банки подлежат обязательной государственной регистрации, должны получить банк лицензию. Это делается для предотвращения выхода на рынок финансово неустойчивых орг-ий с сомнительной репутацией учредителей. Регистрацией подтверждается следующее: - правомочность учредителей банков на их создание - наличие достаточного капитала - квалификация и деловая репутация руководителей банка. Лицензирование банк операций – только после подтверждения 100% оплаты уставного капитала. Вновь созданный банк может получить 3 вида лицензии: 1. На осущ банк операций со средствами в рублях без права привлечения во вклады ден средств физ лиц. 2. На осущ банк операций со средствами в руб и иностр валюте – дает право устанавливать корреспондетские отношения с неогранич кол-вом иностран банков. 3. На привлечение во вклады и размещение драг металлов. Для получения дополнительной лицензии с целью расширения деятельность КБ должен: • Быть финансово устойчивым в течение последних 6 месяцев • Выполнять требования ЦБ к размерам уст капитала • Выполнять резервные требования ЦБ • Соблюдать технические требования • Выполнять квалификационные требования. Дополнительную лицензию можно получить после двух лет успешной работы со дня регистрации. Дополнительные лицензии: - на привлечение во вклады денеж средств физ лиц в рублях - на привлеч во вклады ден средств физ лиц в руб и валюте - генеральная – приналичии всех предыдущих лицензий – может создавать филиалы за границей и может приобретать доли в уст капитале иностранных кред орг-ий 56. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Принципы: 1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. К ресурсам предъявляются не только количественные, но и качественные требования 2. Полная экономическая самостоятельность – предполагает свободу распоряжения ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение прибылью. 3. Строительство взаимоотношений с клиентами на рыночной основе т.е. КБ предоставляя кредиты учитывает риск, ликвидность и прибыль. 4. Деятельность КБ регулируется как правило косвенными экономическими методами, а не административными. Функции КБ: 1. Мобилизация и концентрация свободных денежных ресурсов. 2. Предоставление кредита 3. Посредническая функция банков в перераспределении денежных средств 4. Проведение денежных расчетов и платежей по хозяйственным сделкам 5. Консультации и предоставление экономической и финансовой информации 6. Функция посредников в проведении денежно- кредитной политики 57. ДОХОДЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ИХ ИСТОЧНИКИ Доходы КБ – это денежные поступления от производственной и непроизводственной деятельности. Источники бывают: • Стабильные – оказание услуг клиентам • Нестабильные – доходы от операций ц/б, доходы от валютных операций. Совокупность всех доходов банка в отчетном периоде называется валовым доходом. Он состоит: 1. Операционные доходы • Процентные доходы от платного размещения собственных и привлеченных средств (70-80% всех доходов.) эти доходы образуются: а).предоставления кредитов б).размещения свободных средств в ЦБ и КБ в).вложений в долговые обязательства г).учетных, лизинговых, факторинговых операций • Комиссионные доходы связаны с оказанием услуг некредитного характера. Размер комиссии может устанавливаться в твердой сумме или в %. Услуги которые приносят комиссионные доходы: а).расчетно-кассовые обслуживания юридических и физических лиц б). операции с пластиковыми картами в).предоставление банковских гарантий г).банковское обслуживание валютных контрактов клиентов д).конверсионные операции е).брокерские и депозитарные услуги на рынке ц/б. Комиссионные доходы более стабильные чем %-ые, а с другой стороны получение комиссионных доходов не сопряжено с рисками потери стоимости вложенных средств. • Доходы от операций на финансовых рынках - купля-продажа ц/б - иностранной валюты -драгоценных металлов - финансовых деривативов (опционы и фьючерсы). 2. Доходы от побочной деятельности (10-20%) • Доходы от оказания услуг небанковского характера (консалтинговые услуги, информационные услуги, страховые) • Доходы от участия в уставном капитале предприятий и организаций • Доходы от сдачи в аренду и реализации машин, помещения, оборудования и т.д. • Доходы организаций банка (учебных заведений, аудиторских фирм и т.д.). 3. Прочие доходы Являются случайными незаработанными банком в отчетном периоде. • Штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов • Восстановление сумм резервов • Доходы по операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году • Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налогов 58. РАСХОДЫ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ИХ НАПРАВЛЕНИЯ Группируются аналогично доходам, чтобы можно было оценить финансовый результат и уровень прибыльности по каждому из направлений деятельности банка. 1. Операционные расходы • Процентные расходы (на привлечение средств и плату за их пользование) -70% всех затрат • Комиссионные расходы связаны с оказанием услуг некредитного характера. а). услуги ЦБ б).услуги бирж, клиринговых палат (эти услуги влияют на цены и уровень доходности некредитных услуг банка). • Расходы по операциям на финансовых рынках - затраты на приобретение ц/б, иностранной валюты, драгоценным металлов . 2.Расходы по обеспечению функционирования деятельности банка (10-12%) • На персонал • На здания и помещения • На оснащение рабочих мест (приобретение, содержание и ремонт) • На рекламу и стимулирование сбыта • На информационное обеспечение деятельности банка • Транспортные расходы • На связь и телекоммуникации • Прочие расходы (аудиторские проверки, организации собрания акционеров) 3.Прочие расходы • Случайные затраты, связанные с ошибками сотрудников банка, с расчетами. • Штрафы, пени уплаченные банком • Расходы по реализации имущества банка • Расходы по списанию недостач, хищение по фальшивым деньгам • Расходы по списанию дебиторской задолженности. • По списанию задолженности по кредитам • По претензиям клиентов • Судебные издержки 59. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Операции по средствам которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. 1. Кредитные операции 2. Фондовые операции – операции по вложению средств в ц/б. В зависимости от типа ц/б операции бывают: • Учетные, т.е. покупка векселей юр. лиц • Инвестиционные операции – вложения средств в ц/б с целью получения дохода в виде %, дивидендов, и прибыли от перепродажи. • Операции РЕПО представляют собой совмещение кассовой и срочной сделки с ц/б и предполагают совершение обратной сделки. 3. Расчетные операции и платежные операции, связаны с зачислением средств на счета клиентов и оплата со счетов обязательств клиентов перед другими лицами. 4. Инвестиционные - вложения банков средств в акции и . 5. Лизинговые операции 6. Факторинговые операции |