|
|
Достижения научнотехнического прогресса, затрагивающего все страны мира, позволяет осуществлять массовый выпуск легковых автомобилей для удовлетворения потребности населения
6.3 План производства
.3.1 План производства и реализации продукции
Таблица 6.2
Наименование вида работ.
|
Количество заездов.
|
Норматив на единицу, руб.
|
Объем работ.
|
|
|
|
Трудоемкость, чел.час.
|
Стоимость, руб.
|
1. ТО и ТР.
|
16060
|
183,31
|
32000
|
2943900
|
2.Уборочно-моечные.
|
23000
|
183,31
|
4600
|
4216100
|
3. Продажа запасных частей.
|
-
|
-
|
-
|
229019
|
ИТОГО:
|
36600
|
7389019
|
.3.2 Нормы и нормативы
Таблица 6.3
Наименование показателя
|
Источник.
|
Норма (норматив).
|
1. Коэффициент неравномерности поступления автомобилей на посты и топливораздаточные колонки.
|
Задание
|
1,2
|
2. Разовая трудоемкость на один заезд по видам работ, чел.час.
|
_____
|
_____
|
ТО и ТР
|
[1],с.226
|
2
|
Уборочно-моечные работы.
|
[1],с.226
|
0,2
|
3. Норматив удельных капитальных вложений на один обслуживаемый автомобиль.
|
___
|
260 руб.
|
4. Норма расхода моторного масла на 100 л. расходуемого топлива.
|
[2],с.116
|
2,1л.
|
5. Норма расхода трансмиссионного масла на 100л. расходуемого топлива.
|
[2],с.116
|
0,3л.
|
6. Норма расхода консистентной смазки на 100 л. расходуемого топлива.
|
[2],с.116
|
0,2кг.
|
7. Норма расхода специальных масел на 100л. расходуемого топлива.
|
[2],с.116
|
0,1л.
|
6.3.3 План капитального строительства
Таблица 6.4
Объемы инвестиций
Наименование объекта строительства.
|
Количество рабочих постов.
|
Норматив удельных капитальных вложений, тыс.руб.
|
Объем инвестиций, тыс.руб.
|
Дорожная СТОА
|
5
|
1219
|
6092,8
|
АЗС
|
1
|
172
|
172
|
Итого:
|
____
|
____
|
6264,8
|
Таблица 6.5
Воспроизводственная структура инвестиций
Наименование и мощность объекта строительства.
|
Объем инвестиций, тыс.руб.
|
В том числе
|
|
|
Новое строительство
|
Расширенное
|
Реконструкция
|
Техническое переоборудование
|
Дорожная СТОА на 5 постов с заправочной станцией
|
6264,8
|
6264,8
|
___
|
____
|
____
|
ИТОГО:
|
6264,8
|
6264,8
|
____
|
____
|
____
|
Таблица 6.6
Технологическая структура инвестиций
Наименование и мощность объекта строительства.
|
Объем инвестиций, тыс.руб.
|
В том числе, тыс. руб.
|
|
|
Строительно-монтажные работы
|
Оборудование
|
Привязка
|
Дорожная СТОА на 5 постов с заправочной станцией
|
6264,8
|
4072,12
|
1252,96
|
939,72
|
Таблица 6.7
План ввода в действие основных фондов
Наименование и мощность объекта строительства
|
Объем инвестиций, тыс. руб.
|
Сроки
|
Ввод мощности
|
|
|
Начало
|
конец
|
1 год
|
Дорожная СТОА на 5 постов с заправочной станцией
|
6264,8
|
2002
|
2003
|
5 постов АЗС 6264,8
|
Таблица 6.8
Структура инвестиций по видам объектов
Наименование объекта.
|
Стоимость, тыс.руб.
|
Удельный вес в общей стоимости, %
|
1. Здания
|
4761,25
|
76
|
2. Сооружения.
|
375,89
|
6
|
3. Передаточные устройства.
|
62,65
|
1
|
4. Машины и оборудование.
|
1065,02
|
17
|
4.1 Силовые машины и оборудование
|
187,94
|
3
|
4.2 Рабочие машины и оборудование.
|
751,78
|
12
|
4.3 Измерительные и регулирующие приборы.
|
93,97
|
1,5
|
4.4 Прочие.
|
31,32
|
0,5
|
Ссмр=Ксмр (1+Кприв/(Ксмр+Коб)) Ао=0,628
(1+0,302/(0,628+0,0698)) 6264,8 =5626,04 тыс.руб.
Соб=Коб (1+Кприв/(Ксмр+Коб)) Ао=0,0698 (1+0,302/(0,628+0,0698))
6264,8=625,31 тыс.руб.
.3.4 План материально-технического снабжения
Таблица 6.9
План материально-технического снабжения
Наименование показателя.
|
Норма расхода.
|
Программа работ.
|
Потребность на год.
|
Цена за единицу, руб.
|
Стоимость, руб.
|
1. Масло моторное, л
|
2,1
|
16060
|
33726
|
28
|
944328
|
2. Консистентная смазка, кг
|
0,2
|
16060
|
3212
|
40
|
128480
|
3. Специальные масла, л
|
0,1
|
16060
|
1606
|
31
|
49786
|
4. Запасные части, руб.
|
42
|
16060
|
___
|
____
|
674520
|
5. Материалы, руб.
|
7
|
16060
|
_____
|
____
|
112420
|
6. Материалы для мойки, л
|
0,5
|
23000
|
11500
|
26
|
299000
|
ИТОГО:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
2208534
|
.3.5 План по труду и заработной плате
Таблица 6.10
План по численности работников
Наименование категории работников.
|
Расчетная формула.
|
Численность работников, чел.
|
1. Основные рабочие.
|
Nосн=Тоб/(Фрд Квн)21
|
|
2. Вспомогательные рабочие.
|
Nвсп=(0,3/0,5) Nосн5
|
|
3. Аминистративно-управленческий персонал.
|
Nау=(0,11/0,12) Nосн3
|
|
3.1 Инженерно-технические работники.
|
Nитр=0,4 Nау2
|
|
3.2 Служащие.
|
Nслуж=0,44 Nау1
|
|
3.3 Младший обслуживающий персонал.
|
Nмоп=0,16 Nау0
|
|
ИТОГО:
|
____
|
29
|
Таблица 6.11
План по фонду заработной платы
Наименование показателя
|
Категории работников
|
|
Основные
|
Вспомогательные
|
ИТР
|
Служащие
|
МОП
|
1. Численность
|
21
|
5
|
2
|
1
|
0
|
2. Разряд
|
4
|
3
|
9
|
6
|
2
|
3. Тарифный коэффициент
|
1,9
|
1,7
|
3,5
|
2,5
|
1,3
|
4. Минимальная заработная плата, руб.
|
600
|
600
|
600
|
600
|
600
|
5. Отраслевой коэффициент
|
3,1
|
3,1
|
3,1
|
3,1
|
3,1
|
6. Коэффициент учитывающий премии
|
1,3
|
1,2
|
|
|
|
7. Годовой фонд заработной платы
|
1157738
|
227664
|
156240
|
55800
|
|
Таблица 6.12
Сводный план по труду и заработной плате
Наименование категории работников
|
Численность работников, чел.
|
Годовой фонд ЗП, руб.
|
Средне-месячная ЗП, руб.
|
Производительность труда, руб.
|
Норматив ЗП, руб.на руб. дохода.
|
1. Основные рабочие
|
21
|
1157738
|
4594,2
|
6,38
|
0,16
|
2. Вспомогательные рабочие
|
5
|
227664
|
3794,4
|
|
0,03
|
3.1 Инженерно-технические работники
|
2
|
156240
|
6510
|
|
0,02
|
3.2 Служащие
|
1
|
55800
|
4650
|
|
0,01
|
3.3 Младший обслуживающий персонал
|
0
|
|
|
|
|
Итого:
|
29
|
1597442
|
4590,35
|
|
0,22
|
.3.6 План по себестоимости.
Таблица 6.13
План по себестоимости
Наименование статей
|
Всего затрат, руб.
|
Калькуляция, руб.
|
|
|
на 1 заезд
|
на 1 обслуживаемый автомобиль
|
1. Основные материалы
|
1534014
|
39,27
|
42,02
|
2. Запасные части
|
674520
|
17,27
|
18,48
|
3. Эл. энергия
|
55000
|
1,41
|
1,51
|
4. Заработная плата рабочих
|
1385402
|
35,47
|
37,95
|
5. Начисления на соц. нужды
|
520911,5
|
13,34
|
14,27
|
6. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования
|
8500
|
0,22
|
0,24
|
7. Цеховые расходы
|
828000
|
21,20
|
22,68
|
ИТОГО:
|
5006347,5
|
128,17
|
137,14
|
Общехозяйственные расходы
|
467000
|
11,96
|
12,8
|
Всего затрат
|
5473347,5
|
140,13
|
149,94
|
Таблица 6.14
Группировка затрат по экономическим элементам
Наименование статей
|
Расчетная формула
|
Всего затрат, руб.
|
Калькуляция, руб.
|
|
|
|
на 1 заезд
|
на 1 обслуживаемый автомобиль
|
1. Материальные затраты
|
Из плана МТС
|
2208534
|
56,54
|
60,50
|
2. Затраты на оплату труда
|
Фзп
|
1597442
|
40,90
|
43,76
|
3. Начисления на соц. Нужды
|
37,6% от п.2
|
600638,19
|
15,38
|
16,46
|
4. Амортизация основных производственных фондов
|
0,03 Ссмр++0,08 Соб218801,25,65,99
|
|
|
|
5. Прочие затраты
|
|
847932,11
|
21,71
|
23,23
|
Итого:
|
|
5473347,5
|
140,13
|
149,94
|
.3.7 План по нормативу оборотных средств
Таблица 6.15
Наименование элемента оборотных средств
|
Годовые затраты, руб.
|
Средний дневной расход, руб.
|
Норма запаса в днях
|
Норматив оборотных средств, руб.
|
1. Эксплуатационные материалы
|
1122594
|
3118,32
|
30
|
93549,6
|
2. Запасные части
|
674520
|
1873,67
|
90
|
168630,3
|
3. Материалы
|
411420
|
1142,83
|
60
|
68569,8
|
4. Ремонтно-строительные материалы
|
____
|
___
|
___
|
___
|
5. Канцелярские принадлежности
|
553
|
1,54
|
60
|
92,4
|
6. Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
|
6.1 Инструмент и инвентарь
|
9220
|
25,6
|
250
|
6400
|
6.2 Спецодежда
|
4600
|
12,78
|
170
|
2172,6
|
7. Незавершенное строительство
|
___
|
___
|
___
|
9470
|
8. Расходы будущих периодов
|
___
|
___
|
___
|
___
|
9. Остатки готовой продукции на складе
|
___
|
___
|
___
|
___
|
Общий норматив оборотных средств
|
348884,7
|
Устойчивые пассивы
|
1. Задолженность по заработной плате
|
7
|
2588,45
|
2. Отчисления на соц. Нужды
|
7
|
973,26
|
3. Резерв на оплату отпусков
|
2
|
739,56
|
Итого устойчивых пассивов:
|
4301,27
|
Потребность в средствах на оборотные фонды
|
181491,2
|
Фонды обращения
|
60497,92
|
6.4 Финансовый план
6.4.1 План образования прибыли
Таблица 6.16
Наименование показателя
|
Расчетная формула
|
Сумма, руб.
|
1. Валовая выручка
|
V=C Kr8866822,96
|
|
2. Налог на добавленную стоимость
|
Ндс=Дс 0,21477803,83
|
|
3. Акцизы
|
|
|
4. Затраты на производство и реализацию продукции
|
Из плана себестоимости
|
5473347,5
|
5. Прибыль от реализации
|
Пр=V-Ндс-С
|
1915671,63
|
6. Прибыль от прочей деятельности и операций
|
|
|
7. Балансовая прибыль
|
Пб=Пр+Ппр
|
1915671,63
|
.4.2 План использования прибыли
Таблица 6.17
Наименование показателя
|
Расчетная формула
|
Сумма, руб.
|
1.Платежи в бюджет
|
Пбюдж=Нп+Ни+Нхоз+Нуз
|
722845,06
|
2.Отчисления в резервные кап.фонды
|
Прк=(Поб-Пбюдж) 0,0548701,24
|
|
3.1.Отвелечено в фонд накопления
|
Пфн=(Пч-Прк) 0,75730518,56
|
|
3.2.Фонд потребления
|
Фп=(Пч-Прк) 0,20194804,95
|
|
3.3.Амортизационный фонд
|
Фа=0,02 Сс+0,08 Соб218801,2
|
|
3.4.Благотворительные цели
|
___
|
____
|
3.5.Другие цели
|
___
|
___
|
Итого отчислений на образование фондов
|
åФi
|
1192825,94
|
4.Остаток нераспределенной прибыли
|
___
|
___
|
.4.3 Бюджет СТОА
Таблица 6.17
Доходы и поступления
|
Сумма, тыс.руб.
|
Расходы и отчисления
|
Сумма, тыс.руб.
|
1. Прибыль от реализации работ и услуг
|
1915671,63
|
1. Взносы в бюджет
|
941646,89
|
2. Амортизация на полное восстановление основных фондов
|
218801,2
|
2. Отчисления на образование фондов
|
1192825,94
|
3. Другие источники
|
|
|
|
ИТОГО:
|
2134472,83
|
ИТОГО:
|
2134472,83
|
.4.4 Агрегатированный прогнозный баланс предприятия.
Таблица 6.18
Показатели оценки производственно-финансовой деятельности
Наименование показателя
|
Расчетная формула
|
Единица измерения
|
Значение
|
1. Оценка рентабельности
|
1.1 Рентабельность активов (общая рентабельность)
|
Rа=Пб/А 100%%13,5
|
|
|
1.2 Рентабельность услуг
|
Rу=Пб/С 100%%35
|
|
|
1.3.Рентабельность оборота
|
Rо=Пч/V 100%%16
|
|
|
2. Оценка эффективности управления
|
2.1 Отдача основного капитала
|
Fo(oк)=V/Фок
|
|
0,51
|
2.2 Капиталоемкость
|
Fо(к)=1/fо(ок)=Фок/V
|
|
1,95
|
3. Оценка деловой активности
|
3.1 Отдача капитала
|
Fо(к)=V/Фк
|
|
0,46
|
3.2 Коэффициент оборачиваемости оборотных активов (число оборотов)
|
По=V/Фоб.к
|
|
4,25
|
3.3 Длительность одного оборота
|
То=Дк/nо
|
Дней
|
72
|
3.4 Оборачиваемость запасов
|
nз=V/Фз
|
|
5
|
3.5 Длительность одного оборота запасов
|
Тз=Дк/nз
|
Дней
|
61
|
6.4.5 Стратегия финансирования
|
|
|
Скачать 2.02 Mb.