Банковские операции - практикум. Фгобу во Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
 Скачать 1.28 Mb.
|
|
4.2.15. Ответ: 1. При получении реестра счетов Саратовский банк закроет внебалансовый счет в связи с истечением срока аккредитива. 2.Плательщик имеет право отказаться от оплаты счетов , если условия отгрузки и качество товара не соответствуют условиям договора, обозначенных в аккредитиве и если не истек срок действия аккредитива. 3. Аккредитив закрывается по истечению срока его действия или при его отзыве. Неиспользованный остаток отсылается в банк-эмитент аккредитива. 4.2.16 Ответ: 1. Срок аккредитива 30 дней. Пензенский –исполняющий аккредитив банк оплатил все предъявленные и отвечающие условиям аккредитива счета на сумму 262100тыс.руб. и 25 .12 . закрыл счет «Аккредитивы к оплате» и отправил остаток суммы аккредитива 87900 тыс. руб. в Суздальский банк. 2.Денежные средства от Суздальского банка о пополнении на 125 000 тыс. руб. аккредитива были отправлены назад в Пензенский банк, так как срок аккредитива истек. Надо открывать новый аккредитив, если меховой комбинат хочет продолжать оплату новых счетов. 3. Схема документооборота при расчетах аккредитивами ┌───────────────────────────────┐ 1 ┌───────────────────────────────┐ │ Покупатель │<────────┤ Поставщик │ │ │<────────┤ │ └───────────────┬───────────────┘ 6 └───────────────┬───────────────┘ /│\ │ /│\ /│\ │ /│\ │ 3 │ 2 │ 10 │ 9 │ 7 │ 5 │ \│/ │ │ \│/ │ ┌────────┴─────────────┴────────┐ 4 ┌────────┴─────────────┴────────┐ │ Банк покупателя (банк-эмитент)├────────>│ Банк поставщика (исполняющий │ │ │<────────┤ банк) │ └───────────────────────────────┘ 8 └───────────────────────────────┘ 1 - заключение договора; 2 - заявление на открытие аккредитива; 3 - выписка из расчетного счета об открытии аккредитива; 4 - извещение об открытии аккредитива; 5 - сообщение поставщику условий аккредитива; 6 - отгрузка поставщиком продукции; 7 - передача поставщиком в банк документов; 8 - извещение об использовании аккредитива; 9 - выписка из расчетного счета о зачислении платежа; 10 - сообщение банка покупателя об использовании аккредитива. 4.2.17 Ответ: 1. Аккредитив означает твердое обязательство банка, которому дается поручение о подтверждении (обычно банка-корреспондента), в дополнение к обязательству банка-эмитента по платежу (акцепту, тратты). Важно, что подтверждающий банк гарантирует выполнение своего обязательства независимо от того, может ли банк-эмитент предоставить возмещение. Таким образом, для поставщика наиболее надежен аккредитив безотзывный и подтвержденный обслуживающим банком. 2. Расчеты аккредитивами имеют ряд достоинств и недостатков как для поставщика, так и для покупателя. Для поставщика: - достоинства аккредитива - своевременность и полнота получения платежа; - недостаток аккредитива - невозможность отгрузки продукции, товара, пока не получено извещение об открытии аккредитива. Для плательщика: - достоинства аккредитива - получение заказанной продукции в соответствии с предусмотренными условиями договора; гарантия возврата депонированных средств, если поставка не состоится; Недостатки аккредитива - сложность и дороговизна расчетов; замедление оборачиваемости средств, которые иммобилизуются на время действия аккредитива. 3.Сроки аккредитива в банке поставщика 15 дней и в банке плательщика 17 дней 4.2.18. Ответ: 1. Без акцепта будут оплачены требования по 3 и 4 операции. Остальные требования будут оплачены с последующим акцептом. Срок акцепта 5 дней. Если за это время не поступит отказ они будут оплачены автоматически. Схема документооборота ───────────────────────────────┐ 1 ┌───────────────────────────────┐ │ Поставщик │<───────>│ Покупатель │ │ │ 2 │ │ │ ├────────>│ │ │ ├────────>│ │ └────────┬──────────────────────┘ 3 └────────┬──────────────────────┘ │ /│\ │ /│\ │ 3 │ 6 4 │ 5 │ \│/ │ \│/ │ ┌──────────────────────┴────────┐ 5 ┌──────────────────────┴────────┐ │ Банк поставщика │<────────┤ Банк покупателя │ └───────────────────────────────┘ └───────────────────────────────┘ 1 - договор с указанием формы расчетов платежными требованиями; 2 - отгрузка товара поставщиком; 3 - отправка документов на отгрузку и платежного требования покупателю (или банку с дальнейшей пересылкой покупателю); 4 - акцепт платежного требования покупателем и его сдача в свой банк для оплаты; 5 - передача документов о зачислении платежа и выдача покупателю выписки из его расчетного счета; 6 - выписка из расчетного счета о зачислении платежа поставщику. 4.2.19. Ответ: 1. После проверки обязательных реквизитов, при их отсутствии требование отсылается обратно для исправления реквизитов. По требованию №490 на 600 руб. был не заполнен реквизит - номер транспортного документа и нет ссылки на приемо-сдаточный акт, поэтому оно было возвращено назад для исправления. Платеж требования на сумму 1500тыс. руб был частичный в сумме остатка на счете 500тыс.руб. 2. Срок последующего акцепта 5 дней, значит требования по нему были оплачены через пять дней на общую сумму 14700 тыс.руб.. Срок безакцептного списания инкассовых требований – в день поступления. Они были оплачены на сумму 1900тыс.руб. 5.2. Ответы к задачам 5.2.1. Ответ: в случае осуществления частичного досрочного погашения клиент может сэкономить на уплате процентов банку сумму равную 36 382, 54 руб. 5.2.2. Ответ: банк получит от заемщика сумму процентов 67 500 руб. за пользование кредитом. 5.2.3 Ответ: при существующем залоге ссуда не может быть выдана (1054 тыс.руб.), несмотря на кредитоспособность заемщика и некрупного размера ссуды. 5.2.4 Ответ: банк может удовлетворить просьбу заемщика о новом транше на 60 000 руб, поскольку неиспользованной лимит кредитной линии в размере 70 000 руб. позволяет совершить данную операцию. 5.2.5 Ответ: 445 000 руб.; 45 000 руб. 5.2.6 Ответ: Поскольку нормативы кредитного риска выполняются, то кредит данному заемщику возможно выдать, однако дополнительно необходимо произвести оценку кредитоспособности заемщика. 5.2.7 Ответ: 3,67; 0,06. 5.2.8 Ответ: 0,73. 5.2.9 Ответ. 1,41%. Этот коэффициент показывает, насколько ссуды обеспечены резервами 5.2.10 Ответ.(см.нижеприведенные табл.) Таблица Структура кредитных операций
Как соотносятся с тенденциями в российском банковской системе? Таблица По видам кредитов
Рост- на образование(долгосрочные ресурсы) Жилищные и ипотека – обеспеченные Таблица_По_валюте_баланса'>Таблица По валюте баланса
Доля кредитов в балансе – увеличивается Отношения капитала к кредитам – увеличивается , следовательно достаточность капитала может вырасти Таблица Просроченная задолженность
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||