Иструкция по КО_апрель 2011. Инструкция о порядке осуществления и документального оформления кассовых операций в фгуп Почта России Москва, 2011 Содержание

• Название: Инструкция о порядке осуществления и документального оформления кассовых операций в фгуп Почта России Москва, 2011 Содержание
• Анкор: Иструкция по КО_апрель 2011.doc
• Дата: 30.03.2018
• Размер: 0.89 Mb.
• Имя файла: Иструкция по КО_апрель 2011.doc
• Тип: Инструкция; #17393
• страница: 12 из 19

3.9. Сдача излишков в банк собственной службой инкассации

3.9.1. ГРК Почтамта/МСЦ сдает сверхлимитные остатки денежной наличности в банки для зачисления на соответствующие счета. При этом средства, полученные в рамках деятельности платежного агента, должны зачисляться на агентский банковский счет.

Перечень доверенных лиц структурного подразделения, которым поручена сдача денег в банк, утверждается приказом руководителя структурного подразделения.

3.9.2. Доставка денежной наличности в банки организуется с учетом обеспечения ее полной сохранности и в соответствии с приложением № 11 «Рекомендации по обеспечению сохранности денежных средств при их хранении и транспортировке» к Порядку ведения кассовых операций организациями Федерального управления почтовой связи при Министерстве связи РФ, утвержденный 11.08.1995.

3.9.3. Структурные подразделения представляют обслуживающим банкам образцы оттисков всех пломбиров, которыми будут опломбировываться инкассаторские сумки, брезентовые мешки, и другие средства для упаковки денежных средств (далее - сумки), обеспечивающие их сохранность при доставке и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости.

3.9.4. Сверхлимитные остатки денежной наличности заделываются в сумки двумя работниками (как правило, начальником и кассовым работником ГРК) Почтамта.

3.9.5. Денежные банкноты, высылаемые как сверхлимитные остатки касс, сортируются на платежеспособные банкноты, не имеющие повреждений (годные), и платежеспособные банкноты, имеющие незначительные повреждения (ветхие), в соответствии с установленными Центральным банком Российской Федерации «Признаками платежеспособности банкнот и монеты Банка России».

Денежные банкноты, формируются (подбираются) по достоинству и по их лицевой стороне, подсчитываются и обандероливаются (крестообразно или кольцевой поперечной бандеролью) в корешки по 100 листов с указанием на бандероли корешков суммы вложения и даты. Кассовый работник ГРК, производящий просчет и упаковку, на каждой бандероли указывает свою фамилию и расписывается.

Каждые 10 корешков одного достоинства формируются в полную пачку по 1000 листов, которые снабжены верхней и нижней накладкой. Кассовый работник ГРК, производящий просчет и упаковку, на верхней накладке указывает свою фамилию и расписывается.

Аналогично формируются сборные денежные пачки, состоящие из банкнот разного достоинства, при этом на бандероли пачки делается отметка «Сборная», указываются количество и достоинство каждого вида купюр. Общее количество банкнот в сборной пачке не должно превышать 1000 листов.

Ветхие денежные банкноты формируются отдельно в порядке, аналогичном порядку формирования годных денежных банкнот, при этом на бандероли пачки делается отметка «Ветхие».

Платежеспособная монета упаковывается по номиналу в количестве не более 100 штук в одной упаковке.

3.9.6. Сдача наличных денег в банк осуществляется на основании документа «Объявление на взнос наличными» по установленной Центральным банком Российской Федерации форме (Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ).

3.9.7. Объявление на взнос наличными подписывается лицом, сдающим в банк деньги.

3.10. Сдача сверхлимитных остатков кассовой наличности в банк сторонней службой инкассации

3.10.1. Сдача денег в банк инкассаторскими службами осуществляется на основании договора с банком и специализированной инкассаторской службой.

Минимальный размер денежных средств для сдачи устанавливается договором с инкассаторской службой, при условии соблюдения лимита денежных средств в ГРК Почтамта/МСЦ, а также требований по своевременной сдаче средств, полученных в рамках деятельности платежного агента.

3.10.2. При формировании сверхлимитных остатков денежной наличности, высылаемых с инкассаторами банков, на каждую страховую сумку составляется препроводительная ведомость по форме, утверждаемой Центральным Банком Российской Федерации, в 3-х экземплярах и подписывается сотрудниками, принимающими участие в подсчете денег и заделке сумки.

На оборотной стороне всех 3-х экземпляров препроводительной ведомости производится купюрная опись пересылаемых денег с указанием общей суммы цифрами.

Первый экземпляр - «Препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью» одновременно с денежной наличностью вкладывается в сумку.

3.10.3. Сумка закрывается накладкой шарнирного замка так, чтобы совпадали отверстия кольца накладки и рамы замка. В отверстие пропускается прочный льняной шпагат, концы которого завязываются двойным узлом, пломбируются четким оттиском пломбира. Оттиск пломбира накладывается в непосредственной близости к узлу. На оттиске пломбира должно быть обозначено сокращенное наименование Почтамта/МСЦ или его номер (код).

При использовании вместо инкассаторских сумок брезентовых мешков или других средств для упаковки денег, их заделка и опечатывание осуществляются способом, не позволяющим осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости.

3.10.4. Второй экземпляр препроводительной ведомости – «Накладная к сумке с денежной наличностью» прилагается к сопроводительным документам инкассаторов (явочным карточкам).

Третий экземпляр препроводительной ведомости – «Копия препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью» с росписью инкассаторов в получении сумки прилагается к расходному кассовому ордеру ГРК за отчетный день.

Порядковая нумерация препроводительных ведомостей ведется в течение месяца.

3.10.5. Сумки с денежной наличностью вместе с «Накладной на сумки с денежной наличностью» передаются инкассаторам под роспись на 3-м экземпляре препроводительной ведомости. Одновременно делается запись в явочной карточке, которая заверяется подписями инкассатора, лица, сдающего сумку с денежной наличностью, и календарным почтовым штемпелем Почтамта/МСЦ, высылающего излишки денежных средств.

3.10.6. При приемке сумок с денежной наличностью инкассаторы проверяют:

- не имеют ли поступившие сумки каких-либо повреждений или дефектов (заплат, наружных швов, разрыва ткани, поврежденных замков, не отжатых или поврежденных пломб, разрыва шпагата или узлов на шпагате и др.);

- наличие четких и целых оттисков пломбиров на пломбах, которыми опломбированы сумки, и соответствие их имеющимся образцам, заверенным в соответствии с 3.8.4 настоящей Инструкции;

- соответствие номеров сумок номерам, указанным в сопроводительных документах к сумкам;

- правильность и полноту заполнения сопроводительных документов.

3.10.7. При обнаружении вышеперечисленных повреждений или дефектов, а также при несоответствии оттисков пломбиров имеющимся образцам или выявлении ошибок в сопроводительных документах инкассаторы вправе отказаться от приема сумок с денежной наличностью, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.

3.10.8. Договором с банком и специализированной инкассаторской службой могут быть предусмотрены дополнительные требования, связанные с заделкой, приемом, перевозкой и сдачей ценностей, оформлением сопроводительных документов, количеством и весом сумок и другие организационные и технические требования.