Конспект лекций по ФДК. Конспект лекций по дисциплине Финансы и кредит тема сущность и функции денег происхождение денег и роль государства в их учреждении
 Скачать 250.58 Kb.
|
|
КОНСПЕКТ ЛЕКЦИЙ по дисциплине «Финансы и кредит» ТЕМА 1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ Происхождение денег и роль государства в их учреждении Сущность и стоимость денег Формы денег и их эволюция Функции денег и их дискуссионная трактовка Происхождение денег и роль государства в их учреждении По вопросу происхождения денег существует две концепции: РАЦИОНАЛИСТИЧЕСКАЯ – родоначальник Аристотель. Господствовала до 18 века, но и в современных условиях некоторые учёные (такие как П. Самуэльсон, Гилберт) придерживаются её положений. Происхождение денег – результат соглашения между людьми или законодательного акта государства об их учреждении для облегчения обмена между товаропроизводителями. В то же время А. Смит, Д. Риккардо, К. Маркс на основе научных исследований доказали несостоятельность положений этой теории, аргументируя свою точку зрения тем, что деньги возникли на ранних ступенях развития общества, когда ни фактор взаимной договоренности, ни государственная власть не могли играть существенной роли в формировании экономических отношений. ЭВОЛЮЦИОННАЯ теория происхождения денег основана на научных разработках представителей классической политэкономии и дальнейшем их развитии в учении К.Маркса. Согласно этой концепции, деньги возникли как результат эволюционного процесса развития товарного производства и товарного обращения. На основе анализа развития форм стоимости К. Маркс доказал, что на определенном этапе из общей массы товаров выделился 1 товар, за которым закрепилась роль всеобщего эквивалента. Эволюция форм стоимости: простая, развёрнутая, всеобщая и денежная. Причинойпоявления денег является объективная потребность в разрешении противоречий между участниками товарного пр-ва в процессе обмена результата своего труда. Роль денег исторически закрепилась за золотом, которое на определенном уровне общественного развития стало выполнять функции всеобщего мерила стоимости всех других товаров. Это возможно в силу особых физических свойств золота: 1) портативность; 2) сохраняемость; 3) делимость; 4) однородность. Постепенно золото вытеснялось из оборота знаками стоимости – неполноценными деньгами. Выводы: - деньги имеют товарную природу своего происхождения; - как товар деньги являются носителями отношений обмена; - как носители общественных отношений, деньги могут менять как свою сущность, так и форму в связи с изменениями общественных условий, в которых обеспечивается их функционирование; - деньги - категория историческая. Они возникли на определенном этапе общественного развития, и будут существовать до тех пор, пока будут сохраняться условия, обеспечивающие необходимость их использования. Наличие денег и государства тесно взаимосвязано. Государство не утверждает деньги, а играет роль трансформационного фактора, так как оно определяет: форму денег; дизайн, размеры, номинал, порядок выпуска и изъятия из обращения. По мере развития товарного производства и обращения усиливается роль государства в использовании денег в обществе. В условиях появления неполноценных денег (знаков стоимости) усиливается роль государства в регулировании денежной массы в обращении. Но государство не является создателем неполноценных денег. Современные деньги являются продуктом рынка, так как: именно рынок определяет потребность в деньгах, с чем не может не считаться государство; рынок выдвигает жёсткие требования к носителю денежных функций. Государство вынуждено создавать такие носители денежных функций, которые отвечали бы требованиям участников обмена; количество денег в обращении определяется экономическими закономерностями, что должно учитываться государством при реализации своей регулирующей функции. Сущность и стоимость денег Деньги – специфический товар, обладающий свойством всеобщей обмениваемости. Как экономическая категория, деньги – всеобщий эквивалент стоимости всех других товаров. По вопросу сущности денег мнения расходятся, но большинство признают товарную природу денег. Наиболее чётко товарная природа денег проявляется при обращении полноценных (золотых) денег, в этих условиях золото приобретает два качества: как обычный товар, оно является носителем конкретной потребительной стоимости; 2) как денежный товар, является носителем меновой стоимости. Объёмы потребления золота в этих двух качествах тесно взаимосвязаны. По мере роста объёмов производства увеличивается спрос на золото как на обычный товар, и сокращаются возможности использования золота в качестве денег. Происходит вытеснение золотых денег из оборота и их замена знаками стоимости (неполноценные деньги). Это становится возможным благодаря разному механизму формирования стоимости золота как обычного товара и как носителя денежной функции. Стоимость золота как обычного товара определяется величиной затрат на его производство и общественной потребностью в нём. Стоимость золота как денежного товара определяется, кроме того, ещё и динамикой золотых запасов, накопленных в предыдущие века и изменением общественных потребностей в нём. Поэтому стоимость золота как денежного товара всё меньше зависит от затрат на его производство и поэтому является менее изменчивой, чем стоимость золота как обычного товара. Отсюда следует, что стоимость денег может существовать отдельно и параллельно со стоимостью золота как товара. На этой основе возникает возможность замены полноценных денег знаками стоимости. Такая замена наиболее четко проявилась в сфере тов. обращения. Участникам товарного обращения не имело значения, какую форму имели деньги и из чего они изготовлены. Для них достаточно, чтобы деньги эти признавали участники рынка в платежах и расчетах. Деньги приобретают самостоятельную меновую стоимость, и принципиально отличаются от обычных товаров, т. к. они: 1) противостоят на рынке всей совокупности товаров, находящихся в обращении и становятся всеобщим мерилом их стоимости; 2) если обычные товары имеют конкретную потребительную стоимость, то деньги имеют всеобщую потребительную стоимость; 3) являются всеобщей материализацией общественного богатства. В своём функционировании деньги могут использоваться: 1) с целью приращения своей стоимости, в связи с чем они выступают как капитал; 2) деньги обслуживают отношения обмена внутри страны и за её пределами, накапливаются отдельными участниками рынка, используются для установления стоимости товаров, представленных на рынке. В этом качестве они используются как обычные деньги. Вопрос сущности денег неразрывно связан с их стоимостью. Проблема оценки стоимости денег является наиболее дискуссионной в теории денег. В современной экономической науке различают два аспекта вопроса стоимости денег: 1) стоимость денег как капитала; 2) стоимость денег как обычных денег. Стоимость денег как капитала формируется на денежном рынке под воздействием спроса и предложения, форма её выражения - %. Стоимость денег как денег формируется в сфере обращения, выступает в форме потребительной стоимости (т. е. количество товара, которое можно приобрести за 1 ден. ед.) Номинальная – стоимость денег, которая представлена на монете или купюре; Реальная – стоимость товара или материала, из которого изготовлены деньги; Меновая – стоимость товаров, которые противостоят деньгам в обороте. В условиях обращения неполноценных денег номинальная стоимость денег выше их реальной стоимости. А меновая стоимость определяется массой товаров, противостоящей им в обращении. В каждый данный момент денежная масса – величина не случайная. Она соответствует стоимости тех товаров и услуг, которые были реализованы в предыдущем периоде. Если в данном периоде денежная масса не изменяется, а товарная масса возрастает или уменьшается, меняется и меновая стоимость денег. Формы денег и их эволюция Будем характеризовать форму денег и их эволюцию по ряду признаков: по внешним признакам. Эволюция денег характеризуется следующей сменой их форм: товарная → слитки → монеты → бумажные → депозитные → электронные Товарная – (наиболее ходовые товары → предметы роскоши) Слитки - это слитки металлов, которые в обращении выполняют роль всеобщего эквивалента Монеты – (золотые, серебряные → золотые → для удешевления издержек по обслуживанию денежного обращения и измерения малых стоимостей используется биллонная монета – неполноценные деньги, изготавливается из сплава неблагородных металлов. Биллонная монета используется и сейчас). Бумажные – это знаки стоимости, изготовленные из бумаги. (деньги, изготовленные на бумажном носителе). Они обслуживают налично-денежные платежи. Депозитные – денежные знаки, не имеющие материального носителя и существующие в виде записи на счетах в банках. Нужны для безналичных платежей. Ввод их в оборот обеспечивает ряд преимуществ: упрощение и ускорение расчётов; экономия издержек обращения; сохранность. Электронные – разновидность депозитных. Появились по мере развития банковских технологий. По связи со стоимостью материала, из которого изготовлены: Полноценные – деньги, стоимость которых определяется стоимостью того товара, который выполняет роль всеобщего эквивалента или стоимости материала, из которого они изготовлены (товарная, слитки и золотые и серебряные монеты). Неполноценные – деньги, номинальная стоимость которых превышает их реальную стоимость. На определённом этапе общественного развития ни один товар, включая и золото, не смог отвечать требованиям, предъявляемым к денежному товару, что обусловило замену полноценных денег узаконенными их представителями – неполноценными деньгами. Такими требованиями являются: А) Денежный товар должен воспроизводиться в объёмах, достаточных для удовлетворения спроса в нём товарного обращения; Б) Затраты на производство денежного товара должны быть незначительными. (однако, запасы золота исчерпаемы, поэтому при увеличении золотодобычи затраты растут) В) Ценообразование на денежный товар должно быть гибким, подверженным государственному регулированию. В зависимости от эмитента: Казначейские деньги, эмитент – Казначейство или Минфин Банковские деньги (банкнота), эмитент – ЦентроБанк (НБУ) Вексель, эмитент – одна из сторон кредитной сделки, оформленной векселем Чек, эмитент – владелец счёта в банке (юр. или физич. лицо) По экономическому назначению. Условиям выпуска и закономерностям обращения: Бумажные деньги; Кредитные деньги. Бумажные деньги в узком смысле – все денежные знаки на бумажном носителе. Бумажные деньги по сущности (в широком толковании)– денежные знаки, эмитируемые (выпускаемые) в оборот государством для покрытия несбалансированных государственных расходов и наделяемые им принудительным курсом. Доверие к таким деньгам со стороны участников рынка обеспечивается: путём их обмена на золото; путем обмена на кредитные деньги, пользующиеся доверием у субъектов рынка; при невозможности выполнения этих условий доверие к бумажным деньгам базируется на доверии к государству как их эмитенту, что обеспечивается благодаря следующему: государство принимает участие в таких деньгах: платежи в уплату налогов и сборов; государство размещает на финансовом рынке свои ценные бумаги в таких деньгах и осуществляет в этих деньгах погашение задолженности по своим ценным бумагам, и выплачивает доходы по ним такими доходами; государство является наиболее крупным производителем товаров, и продает их на рынке за такие (бумажные) деньги. государство запрещает использовать в платежах деньги, эмитентом которых оно является. Участники рынка, имея накопления именно в бумажных деньгах, вынуждены использовать их в платежах и расчётах, чтобы не лишиться своих сбережений полностью. Поскольку выпуск бумажных денег не связан с ростом товарного оборота, этим деньгам в обороте не противостоят определённые товары, а, следовательно, отсутствуют каналы их обратного движения к эмитенту. В результате такие деньги оседают в сфере обращения, происходит переполнение каналов денежного обращения избыточной денежной массой, деньги обесцениваются и нарушается устойчивость их обращения. Кредитные деньги – деньги, эмитируемые обороту на кредитной основе. Сущностным признаком кредита является срочность и возвратность. На основе этого формируются экономическая основа обеспечения изъятия денег из оборота, что позволяет поддерживать их количество в соответствии с потребностями товарного оборота. Нарушение устойчивости кредитных денег может произойти, если нарушены сроки погашении кредита; или если выпуск кредитных денег осуществляется не в связи с ростом товарного оборота, а для покрытия государственных расходов, которые не имеют товарного обеспечения. Виды кредитных денег: вексель; банкнота; чек. Вексель – письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее право его владельцу требовать получение суммы долга, указанного в нём в установленный срок. Различают: простой (выпускается должником по кредитной сделке и содержит обязательство должника погасить задолженность в определенный срок); Переводной (выписывается кредитором и представляет собой приказ кредитора заемщику оплатить указанную сумму). Свойства векселя: - абстрактность (не указывается причина возникновения долговых обязательств); - бесспорность (должник обязательно выполняет условия векселя); - обращаемость (возможность передачи, вексель можно использовать в качестве денег). Границы использования векселя в качестве денег: - используются между теми субъектами рынка, у которых возникли долговые обязательства; - используются в сфере оптовой торговли; - между участниками вексельного обращения существует тесная взаимосвязь, в результате чего могут возникнуть встречные обязательства, однако сумма этих обязательств может не совпадать по размерам; Преодоление этих границ обеспечивается на основе выпуска банкнот. банкнота – вексель на банкира, эмитируемый эмиссионным банком. КЛАССИЧЕСКАЯ БАНКНОТА Выпускалась банком вместо векселей либо под золото, передаваемое на хранение в банк. Подлежала обязательному обмену на золото по первому требованию её собственника Имела двойное обеспечение: золотом и товарное. Отмеченное выше обеспечивало устойчивость банкнотного обращения. Однако не всегда выпуск банкнот обеспечивал беспрерывность и устойчивость обращения банкнот, т. к. нарушались сроки погашения коммерческих векселей; и наряду с коммерческими векселями обеспечением банкнот стали выступать и финансовые векселя, за которыми не стояли реальные товарно-материальные ценности. современная БАНКНОТА: Выпуск банкнот имеет кредитную основу, но: Прекращён размен банкнот на золото Государство стало выпускать банкноты для кредитования не сбалансированных расходов под обеспечение государственных долговых ценных бумаг. Вследствие этого современная банкнота тяготеет к бумажным деньгам. Для поддержания устойчивости банкнотного обращения требуется госрегулирование денежной массы. чек – приказ владельца счёта банку о выплате определённой денежной суммы его держателю или перечисление указанной в нём суммы на счёт чекодержателя. Чек становится кредитным орудием обращения, если свободно может передаваться одним участником другому. Чеки и векселя – квазиденьги (почти деньги). Квазиденьги – специфические денежные формы, в которых денежная суть существенно ослаблена и отклоняется от общепризнанных стандартных форм. Функции денег и их дискуссионная трактовка. Функции денег - это их работа по обслуживанию движения стоимости в общественном воспроизводстве. Существуют две основные трактовки вопроса о функциях денег. Марксистская трактовка: Немарксистская трактовка: мера стоимости 1. мера стоимости средство обращения 2. средство обращения средство накопления 3. средство накопления средство платежа мировые деньги Представители немарксистской трактовки функций денег не выделяют как самостоятельную функцию мировых денег, объясняя тем, что в сфере международных отношений деньги выполняют те же функции, что и внутри экономического оборота. Меняется лишь состав субъектов денежных отношений. Согласно немарксистской трактовке функций денег во всех случаях, когда деньги опосредуют движение товара от продавца к покупателю, они используются как средство обращения. Согласно точке зрения представителей марксистской трактовки функций денег, для выполнения деньгами этой функции необходимы следующие условия: а) единовременная встреча товаров и денег; б) деньги в этой функции выполняют роль мимолетного посредника между продавцом и покупателем; в) необходимы реальные наличные деньги. Если движение денег и товара не совпадает во времени, то они функционируют не как средство обращения, а как средство платежа, поэтому функция средства платежа неразрывно связана с кредитом. роль денег – результат их функционирования. Для проявления роли денег необходимо наличие товарного производства и товарного обращения. Чем глубже развиты товарные отношения, тем больше условий для проявления роли денег. Поэтому их роль зависит от применяемых методов управления экономикой. В условиях централизованно-распределительной системы управления действует много факторов, снижающих роль денег. В рыночной экономике создаются условия для более полного проявления роли денег. |