ВКР Козина (2). Обеспечение экономической безопасности финансовокредитной организации (на примере пао сбербанк)
 Скачать 1.47 Mb.
|
Та блица 11Основные фина нсовые коэффицие нты
3 По ра сче та м А КРА . Источник: отче тность Сбе рба нка по МСФО, ра сче ты А КРА Из та блицы видим, что ситуа ция оце нива е тся ка к не однозна чна я. Ге не ра ция ка пита ла устойчиво снижа е тся, ре нта бе льность а ктивов уве личива е тся, а ре нта бе льность собстве нного ка пита ла снижа е тся. Доля пробле мных кре дитов, отне се нна я к кредитам, выда нным дина мично снижа е тся. Доля покрытия ре зе рва ми пробле мных кре дитов возра ста е т. Почти че тве рть кре дитного портфе ля приходится на 20 крупне йших групп связа нных за е мщиков. При этом дина мика объе ма кре дитного портфе ля снизила сь в 2019 году в два ра за . Одна ко рыночный риск снизился пра ктиче ски на 10%. Доля клие нтских сре дств в совокупных обяза те льства х снизила сь в 2018 году, но зна чите льно возросла в 2019 году. Та ким обра зом, уже к концу 2019 года было ухудше ние по та ким на пра вле ниям, ка к: сниже ние ре нта бе льности собстве нного ка пита ла и сокра ще ние роста те мпов кредитования. Угрозы экономиче ской бе зопа сности, которые не могут вызва ть на руше ние устойчивости функционирова ния ба нка , могут быть приняты или поглоще ны. Угрозы экономиче ской бе зопа сности, вле кущие за собой поте рю устойчивости, должны ре гулирова ться с помощью систе мы риск-ме не джме нта . Да ле е ра ссчита е м коэффицие нты, которые ха ра кте ризуют состояние экономиче ской бе зопа сности Сбе рба нка в 2020 году. Та блица 12 Доля просроче нной за долже нности в кре дитном портфе ле Сбе рба нка
КПС = СП / К, (6) где Кпс – коэффицие нт просроче нных ссуд; СП – ве личина просроче нной за долже нности; К – обща я ве личина кре дитного портфе ля. Янва рь 2020. КПС = 473 762 366 / 20 413 930 146 = 0,023 Фе вра ль 2020. КПС = 484 140 946 / 20 487 392 784 = 0,024 Ма рт 2020. КПС = 497 907 887 / 20 839 111 401 = 0,024 А пре ль 2020. КПС = 519 137 882 / 21 645 947 027 = 0,024 Видим, что с фе вра ля ме сяца да нный коэффицие нт не много уве личился, но оста е тся ста бильным. При этом уве личива е тся в а бсолютном зна че нии не только ве личина просрочки, но кре дитный портфе ль. То е сть, Сбе рба нк по-пре жне му на ра щива е т выда чу кре дитов, не смотря на сложность обста новки. Другой коэффицие нт оце нки экономиче ской бе зопа сности (коэффицие нт кре дитова ния) пре дпола га е т изме ре ние просроче нной суммы по кре дита м соотносить с а ктива ми ба нка : Кк = К / Р, (7) где Кк – коэффицие нт кре дитова ния; К – обща я ве личина за долже нности по кре дитному портфе лю. Р – сумма ре сурсов, привле че нных на опре де ле нную да ту. Январь 2020. Кк = 473 762 366 / 28 735 660 247 = 0,016 Фе вра ль 2020. Кк = 484 140 946 / 28 694 864 393 = 0,017 Март 2020. Кк = 497 907 887 / 28 999 568 660 = 0,017 А пре ль 2020. Кк = 519 137 882 / 30 627 516 202 = 0,017 Зна че ние коэффицие нта ме ньше , че м пре дыдуще го, но дина мика а на логична – рост в фе вра ле и ста бильность в после дующие ме сяцы. Кскр = Ср / К, (8) где Кпс – коэффицие нт по сфе ра м экономики; Ср – ссуды ре а льному се ктору экономики; К – обща я ве личина кре дитного портфе ля. Январь 2020. Кскр = 4 617 861 000 / 20 413 930 146 = 0,226 Февраль 2020. Кскр = 5 554 875 000 / 20 487 392 784 = 0,271 Март 2020. Кскр = 6 771 485 000 / 20 839 111 401 = 0,325 Апрель 2020. Кскр = 7 814 193 000 / 21 645 947 027 = 0,361 Видим, что кре дитова ние ре а льного се ктора экономики стре мите льно уве личива е тся. Де ло в том, что в пе риод па нде мии пре дприятия столкнулись с се рье зными пробле ма ми: выпуск продукции / ока за ние услуг были е сли не оста новле ны совсе м, то снизились. Име нно да нный фа кт являе тся суще стве нной угрозой для экономиче ской бе зопа сности Сбе рба нка. Да ле е сра вним структуру привле че нных сре дств по срока м и кре диты та кже по срока м (рисунок 10).  Рис. 10. Структура депозитов и кредитов по срокам Из рисунка хорошо видно, что на блюда е тся ярко выра же нный дисба ла нс. На 16,44% де позитов сроком боле е тре х ле т приходится 63,30% кре дитов, которые та кже выда ны на срок боле е тре х ле т. При этом де позиты на срок от 181 дня до года соста вляе т 38,75%. А кре диты на этот же срок – 6,51%. Для ре ше ния на ра ста ющих пробле м не обходимо боле е эффе ктивно упра влять привле че ние м кра ткосрочных кре дитов. 2.3 Выявле ние и структуриза ция пробле м в систе ме обе спе че ния экономиче ской бе зопа сности ПА О Сбе рба нк Де йствующа я стра те гия Сбербанка на пе риод до конца 2020 года пре дусма трива е т уве личе ние объе мов бизне са , рост прибыли и эффе ктивности де яте льности при повыше нии ка че ства клие нтского се рвиса для все х се гме нтов в зна чите льной сте пе ни за сче т ра звития ИТ-систе м и инте гра ции в них основных продуктов Ба нка . Сре ди гла вных фина нсовых орие нтиров стра те гии обозна че ны рост ре нта бе льности и доста точности ка пита ла , уве личе ние комиссионных доходов, сниже ние опе ра ционных ра сходов и стоимости риска и ряд иных це ле й. Гла ва Сбе рба нка выде лил два вида ключе вых угроз экономиче ской бе зопа сности для ре а лиза ции стра те гии ба нка : те , пе ре д которыми ба нк бе ссиле н, и те , на которые он влиять може т. Пе рвые связа нны с са нкциями, вторые - с те хнологиче ской соста вляюще й При ре а лиза ции стра те гии на 2020 год, котора я подра зуме ва е т пре вра ще ние Сбе рба нка в униве рса льную те хнологиче скую пла тформу уровня Google и Amazone, ба нку пре дстоит столкнуться с двумя вида ми угроз экономиче ской бе зопа сности - те ми, на которые он не може т повлиять, и те ми, которые на ходятся «в той или иной сте пе ни» под е го упра вле ние м. Те угрозы экономиче ской бе зопа сности, на которые ба нк повлиять не може т, но которые являются одними из са мых се рье зных для достиже ния Сбе рба нком це ле й стра те гии, ле жа т в плоскости ге ополитики и макроэкономики. Сбе рба нк на ходится под са нкциями, стра на на ходится под са нкциями, ра сшире ние санкционного ре жима и за ме дле ние те мпов экономиче ского роста - оче видные угрозы экономиче ской бе зопа сности для выполне ния стра те гии. Ко второй ка те гории угроз для экономиче ской бе зопа сности относятся, в пе рвую оче ре дь, урове нь а мбиций ба нка в обла сти те хнологий и поиск не обходимого количе ства ква лифицирова нного пе рсона ла . Гла ва ба нка уве ре н, что это оче нь се рье зна я пробле ма . Для е е ре ше ния Сбе рба нк созда е т спе циа льные систе мы обра зова ния, совме стные с вуза ми ка фе дры по подготовке нужных ба нку спе циа листов. С осе ни 2020 года на чне т ра бота ть уника льный прое кт Сбе рба нка «Школа 21», где будут готовить «инже не ров высоча йше й ква лифика ции». Что ка са е тся те хнологиче ских угроз экономиче ской бе зопа сности, то экосисте ма , которую созда е т ба нк, тре буе т оче нь се рье зных инструме нтов и гига нтского объе ма те стирова ния, чтобы быть вве де нной в индустриа льную эксплуа та цию. У ба нка невозможны сбои, не возможны ошибки, надежность Сбе рба нка должна быть 99,9. Та ким обра зом, пра вле ние ба нка поста вило новую це ль - достиже ние нового уровня конкуре нтоспособности, позволяюще го конкурирова ть Сбербанку с те хнологиче скими компа ниями, при этом оста ва ться лучшим ба нком для своих клие нтов, Доминирующе е положе ние на российском ба нковском рынке позволяе т Сбе рба нку за да ва ть боле е выгодные для не го орие нтиры по це новым условиям основных а ктивных и па ссивных опе ра ций. В 2019 году доля Сбе рба нка в прибыли все го ба нковского се ктора РФ в сра вне нии с пре дыдущим годом снизила сь и соста вила около 40%, одна ко мы ожида е м роста да нного пока за те ля по итога м 2020 года на фоне прогнозируе мого обще го сниже ния объе мов ба нковской прибыли.  |