Дипломная работа. Образовательное учреждение высшего образования сибирский федеральный университет
 Скачать 387.25 Kb.
|
Анализ эффективности деятельности ООО «Сервис-Интегратор»Общая характеристика предприятияООО «Сервис-Интегратор» основано 21 мая 2011 года, у компании имеется хороший опыт в сфере транспортировки. Юридический адрес 660077 Красноярский край, г. Красноярск, Ул. Батурина 38а. Органами управления общества являются: общее собрание акционеров совет директоров генеральный директор Органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества является ревизионная комиссия общества. На данный момент основными услугами предоставляемые ООО «Сервис- Интегратор» является предоставление корпоративным заказчикам транспортные услуги на долгосрочный период. Услуги по данному направлению предоставляются следующий: услуги грузового транспорта услуги спецтехники и грузоподъемных механизмов услуги пассажирского транспорта большой вместимости (автобусные перевозки) услуги легкового транспорта ремонтные услуги и техническое обслуживание автотранспорта Так же организация предоставляется услуги клининга, данное направление включает в себя следующие услуги: в зимний период: уборка снега с пешеходных дорожек и проезжей части посыпка песком пешеходных дорожек и проезжую часть при гололедице уборка и вывоз твердых бытовых отходов погрузка, выгрузка и сортировка металлолома в летний период: подметание территории сбор мусора стрижка кустарника и покос газонов опилка крон деревьев и сухих веток побелка деревьев побелка бордюров уборка и вывоз твердых бытовых отходов На 1.02.2017 численность персонала на ООО «Сервис-Интегратор» составляет 280 человек, в том числе административно-управленческий персонал 15 человек. Штатное расписание предоставлено в Приложении А. На рисунке 4 представлена организационная структура ООО «Сервис- Интегратор» и видно, что в компании используется линейно-функциональная структура управления. Отдел финансов, отдел бухгалтерии, служба по персоналу, ирекция по производству находятся вляющего ТУ. Дирекция, управляющий ТУ  отдел закупок и д руководителя - упра в подчинение у одного     Рисунок 4 - Организационная структура управления ООО «Сервис- Интегратор»Основные экономические показатели ООО «Сервис-Интегратор» представлены в таблице 3 и на рисунке 5. Из таблицы 3 наблюдаем, что выручка в 2015 году по сравнению с 2014 годом снизилась на 17,4%, а в 2016 году, наоборот резко возросла, абсолютное отклонение от 2015 года составило 1038,1 тыс. руб., что в относительном значении равно 105,3%. Себестоимость услуг на протяжении трех лет имела нестабильную динамику. В период 2014-2015 год себестоимость снизилась на 3409,7 тыс. руб., в период 2015-2016 гг. себестоимость услуг возросла на 3,5%, что в абсолютном значении составило 648 тыс. руб. Таблица 3 - Основные экономические показатели ООО «Сервис-Интегратор»
Прибыль как и выручка в период 2014-2016 гг. имела не равномерную динамику. В 2015 году по сравнению с 2014 годом, прибыль снизилась на 703,8 тыс. руб. в процентном соотношении снижение прибыли составило 43,7%. В 2016 году произошел рост прибыли по сравнению с плановым периодом фактические показатели возросли на 390,1 тыс. руб., темп роста составил 143,1%. На повышение прибыли повлияло увеличение заказов на оказание транспортных услуг. Управленческие расходы имеют положительную динамику, на протяжении всего рассматриваемого периода 2014-2016 гг. управленческие расходы снижаются. В 2015 году фактическое снижение управленческих расходов составило 2686,9 тыс.руб., темп роста составил 46,4%, в 2016 году расхождение с плановым периодом составило 1265,2 тыс.руб., что в относительном отклонение составило 45,6%. В отличие от управленческих расходов коммерческие расходы имели обратную динамику, коммерческие расходы в рассматриваемом периоде повышались. В 2015 году по сравнению с фактическим периодом, т.е. с 2014 годом коммерческие расходы повысились на 200 тыс.руб., относительное отклонение составляет 2,5%, в 2016 году отклонение от фактического показателя составило 80,8 тыс.руб., что составило 1,0%. В целом по рассматриваемому периоду 2014- 2016 гг. отклонение составило 280.8 тыс.руб., темп роста составляет 3,5%. Из таблицы 3 заметим, что чистая прибыль в 2015 году имела резкое снижение на 577,1 тыс.руб., темп роста составил 56,3%, в 2016 году ситуация на предприятии улучшилась, и чистая прибыль возросла на 43,1%, что по сравнению с базисным периодом составило 1802,36 тыс.руб. Численность промышленно-производственного персонала на протяжении рассматриваемого периода увеличивалось. В 2015 году рост численности ППП составил 11 человек, относительное отклонение равно 4.7%, в 2016 году численности ППП увеличилось еще на 22 человека, по сравнению с плановым периодом, относительное отклонение составило 9,1%. Стоимость основных фондов изменялась в период 2014-2016 гг., в 2015 г. стоимость основных фондов снизилось на 1,9%, что в абсолютном значении составило 1442,8 тыс.руб.. В период 2015-2016 гг. стоимость основных фондов не изменилась. Фонд оплаты труда (ФОТ) стабильно повышался, в сравнении с 2014 годом в 2015 году ФОТ повысился на 268,8 тыс.руб., что составляет 4,7%. В 2016 году расхождение с планом составило 8,9% в абсолютном значении отклонение равно 535,1 тыс.руб. Производительность труда в 2016 году снизилась по сравнению с плановым периодом на 0.03 тыс.руб., относительное отклонение равно 99,9%. Среднегодовая заработная плата в 2015 году не изменилась по сравнению с 2014 годом, в 2016 году снизилась на 0,1 тыс.руб., что в относительном значении составило99,6%. Рентабельность продаж один из основных показателей деятельности предприятия, на предприятии ООО «Сервис-Интегратор» рентабельность продаж имеет не стабильную динамику. В 2015 году рентабельность продаж снизилась на 1,8%. Рассматривая динамику на 2016 год, заметим, что рентабельность продаж возросла на 1,4% и составила 5,18%. В 2015 году по сравнению с 2014 годом затраты на рубль выручки увеличились на 2 коп. относительное отклонение составило 2,3%. В 2016 году затраты на рубль выручки снизились на 1,7%, что в абсолютном значении составило 1 коп. Представим наглядно динамики выручки, себестоимости и чистой прибыли за период 2014-2016 гг.(рисунок 6). Из рисунка 6 наблюдается положительная динамика показателей финансовой деятельности ООО «Сервис-Интегратор». В целом по таблице 3 и рисунку 6 можно сделать вывод, что предприятие ООО «Сервис-Интегратор» ведет положительную производственно-хозяйственную деятельность, так как основные экономические показатели, такие как выручка, себестоимость, чистая прибыль и рентабельность имеют положительную тенденцию.  Рисунок 6 - Динамика выручки, себестоимости и чистой прибыли, тыс.руб. Основным видом деятельности филиала ООО «Сервис-Интегратор» г, Красноярска является предоставление автотранспортных услуг. Таким образом, организация заостряет внимание на состоянии и структуре имеющегося автотранспорта, а также ремонтным службам для обеспечения непрерывного оказания услуг заказчикам при максимальной загрузки автомобильного парка и оптимальных издержках. В состав автопарк ООО «Сервис-Интегратор» входят автомобили различного рода, к ним относятся: легковые автомобили, автобусы пассажирские, фургоны грузовые, грузовые и легковые прицепы, грузовые и легковые полуприцепы, грузовые прицепы, бульдозеры, тракторы, погрузчики, автогидроподъемники, автогрейдеры, авторефрижераторы. Для анализа эффективности деятельности компании рассматриваются подвижной состав автопарка, так как спец. техника используется только по специальному заказу клиента, такое использование техники сложно спрогнозировать, а значит сложно управлять её эффективностью. В составе автопарка числятся 86 автомобилей. Собственные средства в составе автопарка ООО «Сервис-Интегратор» составляют 96%, это говорит о независимости организации от возможного влияния внешних факторов, например, недобросовестность подрядчика при выполнении обязательств. Арендованными транспортными средствами являются грузоподъемные механизмы. Итак, ООО «Сервис-Интегратор» не так давно работает в качестве самостоятельной организации на рынке транспортных услуг, но ведет четкую стратегию и придерживается всех поставленных задач по развитию компании в долгосрочной перспективе. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||