«Операции коммерческих банков на финансовом рынке». КУрсовая (2) (2). Операции коммерческих банков на финансовом рынке
 Скачать 0.68 Mb.
|
Оценка показателей операций ПАО «Сбербанк» на финансовом рынкеСбербанк России - универсальный коммерческий банк. Поэтому Банк стремится удовлетворить потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг на всей территории России. Активные операции — это размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. По российскому законодательству к активным банковским операциям относятся: - кредитные, кассовые, валютные, операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями; - выдача банковских гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; - приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; - доверительное управление денежными средствами и другим имуществом, лизинговые, факторинговые операции, вложения банка в ценные бумаги; - другие операции. Анализ динамики изменений показателей активов банка позволяет оценить рост или прирост каждого компонента в динамике за последние 3 года. В таблице 2 представлены активы коммерческого банка за 2020 – 2022 гг. : Таблица 2. Активные операции ПАО «Сбербанк»4
Если смотреть состояние всех активов в динамике за 3 года, можно увидеть прогресс (увеличение на 16,7 %). Но, если рассматривать отдельные показатели, можно увидеть и отрицательную динамику. Так, например, денежные средства и их эквиваленты уменьшились на 388,8 млрд. р. р. ( на 17,9 %), обязательные резервы уменьшились на 183,3 млрд. р. р. ( 45,6 %) и т.д. Но есть и показатели, которые улучшили свое состояние, например, кредиты и авансы клиентам увеличились на 1293,3 млрд. р. р. (7,5 %), а также финансовые инструменты на 252,3 млрд. р. р. (49,35%). Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк, формированию их ресурсов. Значение пассивных операций для банка велико. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. А устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы. К пассивным операциям банка относят: - привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; - открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; - выпуск ценных бумаг; - займы, полученные от других банков, и т.д. Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на: - депозитные; - эмиссионные. Размер пассивных операций за последние 3 года можно рассмотреть в таблице 3: Таблица 3. Пассивные операции ПАО «Сбербанка»5
Если анализировать пассивные операции Сбербанка полностью, здесь также можно заметить позитивную динамику : с 2020 по 2022 гг. число денежных средств, привлеченных за счет пассивных операций увеличилось на 3040,3 млрд. р. р. (13,5 %). А если анализировать отдельные статьи, здесь можно увидеть как прогресс, так и регресс. Так, например, средства корпоративных клиентов увеличились на 1047,4 млрд. р. р. (16,8 %), прочие обязательства на 436,6 млрд. р. р. (50,2 %), обязательства групп выбытия ранее почти не были представлены в пассивных операциях, сейчас же их количество составляет 2021,3 млрд. р. р. Некоторые показатели увеличились или увеличились, но совсем незначительно. А некоторые, наоборот, показали регресс: прочие заемные средства уменьшились почти в 3 раза, отложенное налоговое обязательство в 2,5 раза и т.д. Чтобы улучшить состояние активов и пассивов можно снять некачественные активов; улучшить качество активов с сохранением их на балансе банка, наращивание пассивов путем привлечения новых клиентов. Снятие ослабленных активов с баланса предполагает их списание или продажу третьей стороне. Продажа активов так называемой компании по управлению активами, создаваемой сторонами, заинтересованными в оздоровлении банка, часто применяется в международной практике. Такая компания приобретает активы у банка за кассовые средства, либо по номинальной цене, либо по номиналу за вычетом резервов. Среди владельцев (держателей акций) данной компании могут быть акционеры банка, государство или иные финансовые компании. Все эти мероприятия по улучшению состояния, как активов, так и пассивов банка, могут быть реально применены на оздоровление рассматриваемого нами банка. Т.е. Банку необходимо провести срочную реструктуризацию статей баланса, за счет проведения следующих мероприятий: Увеличить долю активов, приносящих доход, за счет: увеличения объёма операций с ценными бумагами, валютными операциями, расчетно-кассовым обслуживанием; расширения перечня банковских услуг, например, факторинговых и лизинговых операций; Определять ежемесячный лимит выдачи кредитов частным и юридическим лицам по низкой ставке (в увязке с доходностью активных операций и стоимостью привлечения), пересмотр графиков погашения долговых обязательств должников и увеличение залогового обеспечения долговых обязательств. Снизить процентные и кредитные риски путём их увязки с доходностью банка, ставкой рефинансирования. Так уже было сказано в разделе 2.1. Сбербанк совершает все виды операций, характерных для коммерческих банков, но главные операции, обеспечивающие успешное функционирование и конкурентоспособность Банка входят в состав активных и пассивных операций, рассмотренных выше. |