Анализ кредитоспособности банка Открытие. Организация, методы и средства анализа кредитоспособности заемщика на примере пао банк "фк открытие"
 Скачать 74.47 Kb.
|
|
Дипломная работа на тему «Организация, методы и средства анализа кредитоспособности заемщика на примере ПАО банк "ФК Открытие"» АННОТАЦИЯ на выпускную квалификационную работу студента (ки) «Организация, методы и средства анализа кредитоспособности заемщика на примере ПАО банк "ФК Открытие"» Объем дипломной работы составляет 60 страниц, на которых размещены 16 таблиц и 3 рисунка. Использовались 30 источников при написании данной работы. Ключевые слова: Кредитоспособность, методика оценки юридических заемщиков, ПАО ФК «Открытие» Объектом исследования при написании работы является ПАО ФК «Открытие» Предметом работы являются отношения, возникающие в процессе оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО банк «ФК Открытие» Дипломная работа имеет структуру из введения, двух глав, итогового заключения. Во введение изучается актуальность работы по выбранному направлению, ставится цель и задачи исследования, определяются объект и предмет В первой главе работы рассмотрены теоретические основы кредитоспособности юридических заемщиков Во второй главе исследована деятельность и методика оценки кредитоспособности ПАО ФК «Открытие» В заключении решена задача комплексной оценки кредитоспособности заемщика, являющейся важным звеном в организации кредитного процесса. Список литературы состоит из 31 источника. Автор ВКР « » « » (подпись) ВВЕДЕНИЕ Кредит представляет собой неотъемлемый элемент рыночного хозяйства, которое оказывает непосредственное влияние на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельной организации. Кредитные отношения в экономике основываются на определенной методологической основе, принципы представляют один из элементов таких отношений, они строго соблюдаются при организации каждой операции на рынок капиталов. В рыночной экономике широко применяются кредитные отношения, поэтому знание теоретической основы кредита представляет собой нужное условие для того, чтобы рационально использовать кредитные средства в качестве инструмента, который позволяет удовлетворить потребности в финансовых ресурсах для того, чтобы получить доход. Кредит, являясь экономической категорией, представляет собой объект активного государственного регулирования. Цели, которые преследует государство при кредитном регулировании, могут быть различными. Влияние на кредитную политику в целом позволяет в конечном результате достичь наиболее глубокие стратегические задачи развития экономики. Кредитование, как размещение привлеченных у населения денег представляет собой наиболее значимый показатель в работе банков. За счет такого источника сформировывается основная часть чистой прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на то, чтобы выплатить дивиденды акционерам банков. Кредитоспособность заемщиков представляла и представляет собой одним из основных объектов оценки при определении форм и целесообразности кредитных отношений. Определение кредитоспособности заемщиков представляет собой неотъемлемую часть деятельности банка по определению возможностей выдачи кредита. Главная цель изучения кредитоспособности заключается в определении способности и готовности заемщиков вернуть запрашиваемые суммы согласно условиям договора о выдаче ссуд. Процесс кредитования организаций рассматривается как традиционная банковская операция. Непосредственно кредитование, как правило, связано с многочисленными рисками, ведущими к невыполнению заёмщиком обязательств перед кредитором и, следовательно, обесценению кредита. Исходя из этого, оценка кредитоспособности потенциальных заемщиков можно по праву назвать наиболее сложной и ответственной задачей коммерческого банка. Можно сказать, что от качества проведенного анализа зависит успешность дальнейшей деятельности банка. Правильно организованный банком процесс оценки кредитоспособности дает возможность понизить объем кредитных рисков и создать условия, удовлетворяющие запросам клиентов банка. Актуальность исследуемой темы обусловлена тем, что в настоящее время существует достаточно большое количество методик оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков, но универсальная методика до сих пор не была создана, потому как на кредитоспособность заемщика влияет больше количество факторов (бизнес-риск и финансовый риск). Если невозможно разработать единую методику, банк, в свою очередь должен совершенствовать используемую им методику чтобы повышать качество обслуживания клиентов и минимизировать кредитные риски. Целью работы является исследование организации, методов и средств анализа кредитоспособности заемщиков на примере ПАО банк «ФК Открытие» Задачи: 1. Раскрыть теоретические концепции оценки кредитоспособности заемщика 2. Исследовать развитие кредитования РФ и зарубежных стран 3. Изучить методы оценки кредитоспособности заемщика 4. Исследовать общую характеристику ПАО Банк ФК «Открытие» 5. Оценить основные финансовые показатели ПАО Банк ФК «Открытие» 6. Анализировать показатели кредитования, систему управления рисками и систему кредитоспособности юридических заемщиков ПАО Банк ФК «Открытие» 7. Повысить качество систему оценки банковских юридических заемщиков в ПАО Банк ФК «Открытие» Предметом являются отношения, возникающие в процессе оценки кредитоспособности юридических лиц в ПАО банк «ФК Открытие» Объект исследования – ПАО банк «ФК Открытие». Для методы как, анализ, синтез, дедукция, обобщение, классификация, наблюдение, сравнение. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. В первой главе раскрывается сущность оценки кредитоспособности банковских заемщиков. Во второй главе анализируется деятельность и кредитоспособность заемщиков ПАО банк «ФК Открытие». 1. СУЩНОСТЬ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ БАНКОВСКИХ ЗАЕМЩИКОВ 1.1 Теоретические концепции оценки кредитоспособности заемщика С развитием рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, коллективной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности. Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредита. С развитием товарного производства кредит становится обязательным атрибутом хозяйствования, который содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, дает возможность непрерывно осуществлять процесс обращения и как следствие влияет производству и реализации продукции. Однако нестабильность финансовых рынков, кризисные явления и посткризисное состояние финансовой системы характеризуются значительным увеличением доли сомнительной и безнадежной задолженности, уменьшением реальной стоимости банковских активов и как следствие изъятие значительных средств из оборота для формирования резервов на покрытие возможных потерь от активных операций. Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность – это способность заёмщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам) [20]. Поэтому изучение методов и процедур оценки кредитоспособности хозяйствующего субъекта на практике является довольно актуальным вопросом. Понятие кредитоспособности – это способность потенциального заемщика выполнить обязательства полностью и в срок. Расчет производиться по имеющимся долговым обязательствам. В основу ложатся как основные долги, так и проценты за пользование продуктом. Оценка кредитоспособности предполагает в себе различные методы анализа и выявление финансового коэффициента. Кредитоспособность это некая гарантия кредитору по возвратности заемных денежных средств. Определяется она с помощью скоринговой системы оценки кредитоспособности. Это метод позволяет быстро получить денежные средства, но необходимо за это оплатить существенную переплату. Дополнительно придется предоставить поручительство или обеспечение, если берется приличная сумма денежных средств. Во время предоставления кредита перед всеми банками возникает необходимость в проведении оценки кредитоспособности заемщиков. Для заемщика данная оценка также играет значимую роль, поскольку от данного результата зависит, в каком объеме будет предоставлен кредит и будет ли предоставлен вообще. Результатом систематически неправильной оценки кредитоспособности заемщиков может служить ухудшение качества кредитного портфеля банка, которое, к тому же, вызывает еще и необходимость дополнительного резервирования. Проведение достоверной оценки кредитоспособности существенно влияет как на результаты кредитной сделки, так и на эффективность кредитной деятельности самого банка. Оценка кредитоспособности заемщика является важной составной частью управления кредитным риском коммерческого банка. Необходимость активизации механизма определения кредитоспособности заемщика, обусловлена быстрыми темпами роста объемов предоставленных кредитов, а, следовательно, и увеличение рискованности банковской деятельности. Анализ кредитоспособности как главного критерия в построении оперативных кредитных отношений между банком и заемщиком заключается в следующем [14, c. 59]: оценка кредитоспособности заемщиков должна проводиться, исходя из совместных интересов субъектов кредитных отношений. Слишком высокие требования к заемщикам кредитных ресурсов со стороны банка приводит к потере клиентов; общность цели заемщика и кредитора в процессе формирования кредитных отношений выражается в усилии достижения ими максимальной доходности; кредитоспособность заемщиков прочно связана со стоимостью предоставления кредитных услуг, видам кредитов, по формам кредитов, зависит от уровня развития инфраструктуры данных рынков, спроса и предложения на кредитные ресурсы на рынках. Между кредитоспособностью и платежеспособностью существует существенное различие. Кредитные обязательства заемщика перед банком, в отличие от других обязательств, должны быть погашены исключительно денежными средствами. В связи с этим возникает необходимость использования понятия кредитоспособности для характеристики способности заемщика погасить свои обязательства перед кредитором-банком только денежными средствами. Платежеспособность субъекта предпринимательства – это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности, в то время как кредитоспособность характеризуется лишь возможностью предприятия погасить кредитную задолженность, причем исключительно денежными средствами. Если рассматривать такие понятия, как платежеспособность и кредитоспособность, то следует отметить, что они имеют ряд отличий. Данные различия представлены в таблице 1. Для банка оценка кредитоспособности заемщика является одним из методов минимизации риска в кредитной деятельности. Конкретные выводы и предложения по результатам оценки кредитоспособности заемщиков позволяют уклониться от неоправданных рисков при осуществлении кредитных операций. Таблица 1 - Отличия понятий кредитоспособности и платежеспособности [20]
Достоверность оценки является важной также и для заемщика, именно от нее будет зависеть решение о получении кредита и о его возможном объеме. Рассмотрим виды кредитоспособности по основным признакам (таблица 2). Таблица 2 - Виды кредитоспособности по основным признакам [8, c. 99]
Оптимизация кредитной деятельности в первую очередь должна предусматривать повышение эффективности мероприятий, целью которых является предотвращение, избегание неблагоприятных для банка ситуаций по возврату основной суммы долга по выданным ссудам и начисленных процентов. Качественная оценка кредитоспособности является тем направлением, оптимизация которого даст максимальный результат по минимизации кредитного риска. Необходимо заметить, что к основным классификационным свойствам можно отнести: срок заемных средств, статус кредитора и заемщика, региональную и отраслевую принадлежность, масштаб деятельности. Такая классификация позволяет учесть специфику различных аспектов кредитоспособности при принятии конкретного кредитного решения. Анализ кредитоспособности клиентов осуществляется с целью получения данных для того, чтобы принять решение о возможности и условиях займа. Глубина оценки зависит от отсутствия или наличия кредитных отношений банковского учреждения с конкретным клиентом, от результата предоставления им достоверной и в полном объеме информации. В условиях рыночной экономики оценка кредитоспособности заемщика является базовой характеристикой, которая раскрывает возможность установления кредитных отношений между банком и клиентом. | ||||||||||||||||||||||||||||||