Анализ кредитоспособности банка Открытие. Организация, методы и средства анализа кредитоспособности заемщика на примере пао банк "фк открытие"
 Скачать 74.47 Kb.
|
|
Таблица 14 - Анализ кредитного качества ссуд юридическим лицам ПАО Банк ФК «Открытие» за 2016 год [31]
Минимизация кредитного риска является одним из приоритетных направления в области управления рисками ПАО банка ФК «Открытие». Основным источником кредитного риска для Банка являются операции кредитования корпоративных клиентов и физических лиц, вложения в долговые обязательства компаний (векселя, облигации), операции на межбанковском рынке. В 2016 году при принятии решения о кредитовании новых клиентов банк применял политику взвешенного подхода, уделяя особое внимание клиентам, способным обеспечить свои обязательства твердыми залогами, не утратившими свою ликвидность в условиях кризиса. В отношении розничного кредитования в связи с повышением требований к потенциальным клиентам-заемщикам объемы нового бизнеса существенно сократились. Приоритетными продуктами Банка в розничном сегменте оставались комплексное кредитование сотрудников «Открытие Холдинг», сотрудников корпоративных клиентов, а также ипотечное кредитование, в том числе в рамках участия в государственной программе субсидирования. В розничном сегменте значительную долю занимают ипотечные кредиты, выдававшиеся в рамках стандартных программ кредитования с низкими значениями Loan-To-Value. Помимо ипотечных кредитов объединенный Банк предоставляет физическим лицам потребительские кредиты и кредитные карты. ПАО ФК «Открытие» в свей работе по оценке кредитоспособности малого и среднего бизнеса использует методику ЕБРР. Основная цель подготовки баланса по методике ЕБРР — расчет собственного капитала, который участвует в ключевых коэффициентах для принятия решения о кредитовании и рассчитывается как разность между активами и заемным капиталом. Методика разработки бизнес-стратегии ЕБРР основывается на финансовых вопросах, а также отличается своей краткостью. Структура ее выглядит так: Титульный лист. Конфиденциальность. Резюме. Информация о предприятии (история создания и развития, руководящий состав, текущая деятельность, состояние финансов, кредиты). Информация о проекте (общие сведения, инвестиционный план, маркетинговый анализ, описание процесса производства, план привлечения финансов, оценка экологии). Финансирование (графики поступления средств и погашения кредитов, информация о залоге и поручительстве, описание деятельности, на которую будет потрачен кредит, анализ SWOT, возможные риски и пути их предотвращения). Разработка плана развития бизнеса – это процесс трудоемкий, кропотливый и длительный. Обычно он требует привлечения усилий всего коллектива предприятия, а также сбора полной информации по всем вопросам, которые будут освещены в документе. В силу того, что полноценная опись склада в большинстве случаев становится нереальной задачей, для экономии времени данные о товарно-материальных ценностях попадают в аналитический баланс из неофициальных данных клиента с учетом определенных корректировок и выборочных проверок. Для преодоления «серой зоны» неописанной фактической деятельности заемщика банк рискует сформировать «черную зону» неясных принципов сведения аналитической отчетности. Ущербность методики ЕБРР заключается в игнорировании существенных положений действующего законодательства страны, в которой методика предлагается к применению. Методика оценки кредитоспособности заемщиков, стала базовой для накопления банком статистики по предприятиям малого и среднего бизнеса. А именно анализ статистических данных является основой моделирования финансовой деятельности в рамках стандартизированного и продвинутого подходов анализа кредитных рисков. В 2016 году объемы кредитования малого бизнеса сохранились на уровне 2015 года, финансирование осуществлялось преимущественно на обеспеченной основе. Значительное внимание было уделено совершенствованию бизнес-процессов и повышению эффективности работы с потенциально проблемными клиентами, а также унификации подходов к работе с малым бизнесом. При принятии кредитных решений помимо оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщика и контрагента проводится анализ подверженности влиянию макроэкономических факторов и ситуации на региональных рынках, качества предлагаемого в залог обеспечения, соответствия запрашиваемой валюты кредитования структуре получаемой выручки. В 2016 году в отношении кредитования клиентов сегментов малого и розничного бизнеса продолжали действовать правила Кредитной политики, скорректированной в ходе 2014–2015 годов, направленные на принятие ограниченных рисков по новым клиентам и в большей степени – на работу с существующими клиентами. С целью детализации подходов при управлении кредитными рисками, характерными для сегмента розничного кредитования и сегмента кредитования малого бизнеса, в 2016 году были разработаны и введены в действие Кредитная политика розничного бизнеса и Кредитная политика малого бизнеса. Также в сегменте розничного кредитования на протяжении 2016 года проводились мероприятия по повышению эффективности процессов принятия решения, совершенствовалась методология и улучшалась система контроля качества принятых решений. В 2016 году совершенствовался процесс методологии и технологии прогнозирования качества кредитного портфеля, вырабатывались показатели, участвующие в определении риск-аппетита ПАО банка ФК «Открытие». В 2016 году Банк продолжал придерживаться консервативного подхода к лимитной политике в отношении операций на финансовых рынках с сохранением ограничений в принимаемых рисках. Действующая политика предполагает недопущение потерь по операциям, связанным с размещением свободных денежных средств Банка, а также с формированием портфеля облигаций для целей управления ликвидностью [21] Были усилены требования к инструментам, вложения в которые возможны для целей управления ликвидностью Банка. В 2016 году банком велась активная работа по дальнейшему совершенствованию методологии в рамках процедуры принятия решений по установлению лимитов по операциям РЕПО и по управлению рисками по сделкам путем маржирования. Процентная политика Банка в полной мере отражала тенденции на рынке. Ставки по кредитам оперативным образом пересматривались в сторону снижения, отражая тем самым реальную стоимость денег в экономике. На фоне макроэкономической ситуации по итогам 2016 года рубль существенно укрепился. В результате курс на конец 2016 года опустился до 60,7 руб. за долл. США и 63,8 руб. за евро (снижение за год – на 16,8 % и 19,9 % соответственно). При этом российская экономика продолжает в существенной степени зависеть от цен на энергоносители, в первую очередь – от нефтяных котировок, которые оказывают заметное влияние как на валютный курс, так и на формирование доходной части бюджета Российской Федерации. Банк «Открытие» строит свою политику по управлению кредитным риском на основе подходов, обеспечивающих в том числе многоуровневую систему контроля по ограничению принимаемого риска и включающих следующие принципы: принцип ответственности бизнес-подразделений: клиентские и продуктовые (кредитные) подразделения являются держателями риска, результаты реализации рисков в их деятельности учитываются в рамках системы мотивации; принцип регулярного мониторинга отдельных клиентов и поведения портфеля – с целью выработки корректирующих действий как в отношении отдельных клиентов и сделок, так и в отношении кредитных правил и процедур мониторинга и взаимодействия; принцип независимости подразделений по рискам: анализ, оценка и контроль риска возложены на подразделения по управлению рисками, участвующие в работе по структурированию, одобрению и мониторингу принятых рисков с прямым подчинением Председателю Правления Банка; принцип делегирования полномочий по рассмотрению сделок в соответствии с размером и сложностью операций – с целью выработки мероприятий по минимизации рисков, а также принятия остаточных рисков различными коллегиальными органами Банка, включая Правление, Главный кредитный комитет, Малый кредитный комитет, Кредитный комитет розничного бизнеса, Кредитный комитет малого бизнеса, Большой кредитный комитет по розничному и малому бизнесу; принцип ценообразования с учетом основных факторов риска по сделке, который позволяет сформировать экономические стимулы как для клиента, так и для бизнес-подразделений Банка по структурированию сделок таким образом, чтобы итоговый профиль риска Банка был минимизирован за счет срочности, обеспеченности, системы гарантий и поручительств по кредитам. В соответствии с требованиями МСФО Банк формирует резервы на возможные потери по обесцененным кредитам. Подразделения риск-менеджмента рассчитывают уровень необходимых резервов на коллективной основе с учетом исторического уровня потерь, а также на индивидуальной основе, исходя из консервативных принципов оценки ожидаемого уровня взыскания с учетом запланированных мероприятий по проблемным активам и срокам их реализации. Для розничных портфелей и портфелей малого бизнеса уровень резерва определяется на основе исторических данных по потерям в зависимости от вида продукта, длительности просроченной задолженности, собственной статистики сборов по пулам проблемных кредитов. В ряде случаев для существенных ссуд, в том числе применительно к малому бизнесу, также может применяться индивидуальная оценка. В 2016 году продолжилась работа по совершенствованию и оптимизации кредитных конвейеров в корпоративном и розничном бизнесах, а также внедрен новый конвейер для рассмотрения и выдачи ипотечных кредитов физическим лицам. В 2016 году банк совершенствовал ВПОДК в соответствии с Указанием Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы». Система управления кредитными рисками регулируется рядом взаимосвязанных внутренних нормативных документов, охватывающих возможные направления возникновения кредитных рисков. Для оценки уровня рисков используются соответствующие методики. Процедуры и внутренние нормативные документы регулярно пересматриваются и обновляются с целью отражения изменившихся рыночных условий, учета влияния предлагаемых Банком новых продуктов и услуг и совершенствования методов управления рисками в банковской практике. Стратегия управления рисками и капиталом банка «Открытие» является нормативным документом банка верхнего уровня, определяющим цели, принципы и подходы, используемые при управлении принимаемым Банком совокупным уровнем риска с точки зрения управления достаточностью капитала и оценки эффективности деятельности Банка. Политики управления значимыми видами рисков устанавливают методы и процедуры управления значимыми рисками, в том числе перечень показателей склонности к риску, порядок оценки значимых рисков, порядок контроля за значимыми рисками и формирования отчетности по рискам, порядок и периодичность проведения стресс-тестирования значимых рисков для Банка. Действующая в Банке в рамках ВПОДК многоуровневая система контроля и отчетности призвана обеспечить возможность принятия оперативных управленческих решений в целях управления рисками и капиталом Банка. В течение 2016 года Банк продолжал придерживаться консервативного подхода к управлению рисками и не наращивал активно кредитный портфель, который по итогам 2016 года сократился на 5,6 % (–1,2 % по итогам 2015 года), до 711,9 млрд руб. Существенная часть негативной динамики корпоративного кредитного портфеля обусловлена переоценкой валютных кредитов, доля которых составила 21,3 % от корпоративного кредитного портфеля на конец 2016 года. Продолжая реализовывать консервативный подход к управлению рисками, Банк в 2016 году увеличил размер резерва на возможные потери по корпоративному кредитному портфелю на 36,6 %, что также повлияло на снижение общего размера портфеля за вычетом резерва. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||