Курсовая финансовый менеджмент. Курсовая. Основы финансового менеджмента организации

• Название: Основы финансового менеджмента организации
• Анкор: Курсовая финансовый менеджмент
• Дата: 01.12.2022
• Размер: 329.61 Kb.
• Имя файла: Курсовая.docx
• Тип: Курсовая; #823155
• страница: 5 из 6

Глава 3. Финансовый менеджмент в коммерческом банке на современном этапе развития экономики

3.1 Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке

В обеспечении стабильности роста экономики любого государства огромную роль играют коммерческие банки, как важнейшие составляющие финансово-экономического комплекса страны. Во всем мире они имеют огромное влияние на социально-экономическое положение страны, ибо составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. важнейшим элементом финансово-экономического комплекса страны.

В настоящее время в экономике происходят довольно значительные трансформации всей банковской системы. Коммерческие банки наиболее подвержены влиянию изменений, так как именно коммерческие банки, являясь финансовыми посредниками и обладая значительными материальными ресурсами, активно внедряют в свою деятельность современные финансовые технологии, выводят на рынок инновационные финансовые продукты, переводят свои операции из офисов в онлайн-банкинг.

Как подчеркивают Чайкина Е.В., Посная Е.А., Чайкин В.Ю: «В настоящее время присутствие новейших цифровых технологий в развитии банковского бизнеса является непременным условием соответствия требованиям времени и освоения различных сегментов рынка, что позволяет банковским учреждениям успешно достичь главной цели своей деятельности – получение максимальной прибыли¹⁹.

Благодаря финансовым технологиям банковская индустрия стремительно эволюционирует. Продолжают возникать и развиваться финансово-технологические стартапы, а компьютерные гиганты и мобильные операторы, свободные от громоздкой IT-инфраструктуры, организационной негибкости и жесткого регулирования, предлагают на финансовом рынке банковские продукты. Банки теряют монополию на оказание банковских услуг, а финтех служит потенциалом развития банковской системы, но это может повлечь и новые риски»

Одновременно с возникающими преимуществами для коммерческих банков и их клиентов такая трансформация становится одной из причин роста рисков в банковской деятельности. В этих условиях дальнейшее развитие коммерческих банков обуславливает необходимость четкого и эффективного управления ими. Для успешного развития и укрепления конкурентных позиций любой коммерческий банк должен обладать адекватными современным реалиям инструментами и механизмами, способствующими повышению эффективности его деятельности Одним из таких инструментов является финансовый менеджмент, который в общей системе функционирования банков играет важную роль²⁰.

Финансово-кредитный энциклопедический словаре дается следующее определение: «финансовый менеджмент (англ. financial management) –

1) процесс управления денежным оборотом, формированием и использованием финансовых ресурсов предприятия, организации;

2) наука об управлении финансами, построении финансовых отношений для достижения предприятиями, организациями своих целей…».

Следует отметить, что предметом деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке являются разработка и использование систем и методик рационального планирования и реализации финансовых операций (процессы привлечения и размещения денежных средств).

Основными направлениями финансового менеджмента в современной России следует считать:

 разработку банковской политики с конкретизацией по отдельным сферам деятельности банка (депозиты, кредиты, инвестиции, услуги и т. д.);

 управление активами и пассивами банка;

 управление ликвидностью;

 управление доходностью;

 управление собственным капиталом;  совершенствование менеджмента;

 развитие стратегического направления;

 развитие банковского маркетинга;  развитие аналитической работы по оценке платежеспособности, кредитоспособности, финансовой устойчивости клиентов;

 хеджирование банковских рисков²¹.

Особенностью финансового менеджмента коммерческих банков является то, что в каждом из них имеет место быть своя, присущая только данному банку организация и технологии управления процессами в рамках единой банковской системы.

В настоящее время экономические условия, в которых функционируют коммерческие банки, постоянно меняются, при этом не всегда в положительную сторону, вследствие чего руководство банка вынуждено корректировать сложившиеся приемы, способы ведения банковского дела, создавать новые инновационные банковские продукты.

Указанная особенность финансового менеджмента коммерческого банка должна обеспечивать не только успешность и устойчивостью функционирования коммерческого банка, но и удовлетворять потребности клиентов.

Главная же особенность финансового менеджмента в коммерческом банке в нынешних российских условиях обусловлена тем, что коммерческий банк — это единственный экономический субъект, который системно управляет всеми функциями денег (мера стоимости, функции обращения, платежа и накопления) и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики²².

Важным отличием финансового менеджмента коммерческого банка является Государственное регулирование деятельности коммерческих банков, которое предусматривает ряд определенных требований к лицензированию банков, ограничению сфер их деятельности, к обеспечению достаточности капитала, ликвидности, формированию обязательных резервов и т. п.

Центральный банк имеет полномочия отозвать у банка лицензию на осуществление банковской деятельности в случае нарушения им требований, содержащихся в федеральном законе «О банках и банковской деятельности» и в других нормативно-правовых актах. Центральный Банк устанавливает ряд обязательных нормативов к соблюдению, наиболее важными являются норматив достаточности капитала - Н1 и нормативы ликвидности - Н2, Н3, Н4.

Еще одной особенностью финансового менеджмента коммерческих банков является организация финансового контроля, который направлен не только на выявление недостатков, но и в первую очередь на оценку эффективности принимаемых управленческих решений и выявление резервов роста ресурсов.

В банковской сфере чаще всего применяется финансовый контроллинг. Система финансового контроллинга коммерческого банка является интегрирующей концепцией управления его финансами, координирующей и функциональной формой финансового управления, обеспеченной методологически, методически и инструментально

Цели финансового контроллинга коммерческого банка заключаются в разработке концепции управления его финансами, в информационном сервисном обеспечении принимаемых управленческих финансовых решений, в координации функциональных систем финансового планирования, финансового стимулирования и контроля, в методологическом и инструментарном обеспечении процесса управления бизнесом и финансами банка.

Основной целью финансового менеджмента является повышение рыночной стоимости коммерческого банка. Соответственно, главным критерием долгосрочной эффективности становится максимизация стоимости акционерного капитала или стоимости коммерческого банка. Таким образом, финансовый менеджмент коммерческих банков имеет свои особенности, связанные со спецификой выполняемых функций, задачами функционирования в условиях рыночной экономики²³.