Бизнес планы. Подготовлено в business plan expert
 Скачать 1.86 Mb.
|
|
использованные для построения финансовых прогнозов БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Вид инфляции Показатель Средние темпы роста цен продаж 20% Средние темпы роста цен закупок 10% Средние темпы роста заработной платы 10% Наименование налога Ставка налога Период налогообложения НДС 18 мес. Налог на имущество 2.2 квартал Налог на прибыль 20 мес. Социальный налог 30 мес. налог на транспорт 2014 2015 2016 2017 2018 Январь 0 0 0 0 0 Февраль 0 0 0 0 0 Март 0 5 556 5 556 5 556 5 556 Апрель 0 0 0 0 0 Май 0 0 0 0 0 Июнь 0 0 0 0 0 Июль 0 0 0 0 0 Август 0 0 0 0 0 Сентябрь 0 0 0 0 0 Октябрь 0 0 0 0 0 Ноябрь 0 0 0 0 0 Декабрь 463 0 0 0 0 Сумма / Среднее: 463 / 463 5 556 / 5 556 5 556 / 5 556 5 556 / 5 556 5 556 / 5 556 8.2.Показатели эффективности инвестиций Прогнозные показатели эффективности инвестиций Единицы измерения Значения БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Ставка дисконтирования % 15 PB (период окупаемости проекта) мес. 4 DPB (дисконтированный период окупаемости проекта) мес. 4 NPV (чистый приведенный доход) KZT 93 348 440 IRR (внутренняя норма рентабельности, в процентах) % X PI (индекс прибыльности проекта) 28,09 PF (потребность в финансировании) KZT 3 485 600 CD (дефицит денежных средств) KZT 985 600 8.3. График денежных потоков БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT 8.4.Отчёт о прибылях и убытках 11.2014 12.2014 01.2015 02.2015 03.2015 04.2015 Выручка 0 0 3 500 115 3 581 884 3 665 564 3 751 385 Материалы и комплектующие 0 0 361 700 369 267 376 998 384 905 Сдельная зарплата 0 0 312 098 319 567 327 215 335 052 Валовая прибыль 0 0 2 826 317 2 893 050 2 961 350 3 031 428 Общехозяйственные и коммерческие расходы 0 463 206 846 213 184 220 447 216 613 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 0 0 37 847 37 847 37 847 37 847 Расходы на заработную плату 0 0 379 643 382 670 385 722 388 798 Финансовые расходы 0 0 23 333 23 333 23 333 22 647 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 0 0 11 667 11 667 11 667 11 324 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Прибыль до налога на прибыль 0 -463 2 190 315 2 247 682 2 305 668 2 376 848 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 0 -463 2 189 852 2 247 682 2 305 668 2 376 848 Налог на прибыль 0 0 437 970 449 536 461 134 475 370 Чистая прибыль 0 -463 1 752 345 1 798 146 1 844 534 1 901 478 05.2015 06.2015 07.2015 08.2015 09.2015 10.2015 Выручка 3 839 216 3 929 103 4 021 096 4 115 242 4 211 592 4 310 199 Материалы и комплектующие 392 984 401 238 409 671 418 288 427 093 436 089 Сдельная зарплата 343 077 351 295 359 710 368 328 377 152 386 189 Валовая прибыль 3 103 155 3 176 570 3 251 714 3 328 625 3 407 347 3 487 921 Общехозяйственные и коммерческие расходы 218 348 220 097 221 860 223 637 225 429 227 235 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 Расходы на заработную плату 391 898 395 023 398 173 401 348 404 548 407 774 Финансовые расходы 21 961 21 275 20 588 19 902 19 216 18 529 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 10 980 10 637 10 294 9 951 9 608 9 265 Прибыль до налога на прибыль 2 444 083 2 512 967 2 583 540 2 655 843 2 729 915 2 805 800 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 2 444 083 2 512 967 2 583 540 2 655 843 2 729 915 2 805 800 Налог на прибыль 488 817 502 593 516 708 531 169 545 983 561 160 Чистая прибыль 1 955 266 2 010 374 2 066 832 2 124 674 2 183 932 2 244 640 11.2015 12.2015 01.2016 02.2016 03.2016 04.2016 Выручка 4 411 115 4 514 393 4 620 090 4 728 262 4 838 967 4 952 264 Материалы и комплектующие 445 282 454 675 464 273 474 080 484 102 494 343 Сдельная зарплата 395 443 404 919 414 622 424 559 434 735 445 155 Валовая прибыль 3 570 390 3 654 800 3 741 195 3 829 623 3 920 130 4 012 766 Общехозяйственные и коммерческие расходы 229 055 230 891 232 741 234 605 242 041 238 380 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Расходы на заработную плату 411 026 414 304 417 607 420 937 424 294 427 677 Финансовые расходы 17 843 17 157 16 471 15 784 15 098 14 412 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 8 922 8 578 8 235 7 892 7 549 7 206 Прибыль до налога на прибыль 2 883 541 2 963 181 3 044 765 3 128 341 3 208 399 3 301 656 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 2 883 541 2 963 181 3 044 765 3 128 341 3 208 399 3 301 656 Налог на прибыль 576 708 592 636 608 953 625 668 641 680 660 331 Чистая прибыль 2 306 833 2 370 545 2 435 812 2 502 673 2 566 719 2 641 325 05.2016 06.2016 07.2016 08.2016 09.2016 10.2016 Выручка 5 068 214 5 186 879 5 308 323 5 432 611 5 559 809 5 689 985 Материалы и комплектующие 504 807 515 501 526 429 537 596 549 009 560 671 Сдельная зарплата 455 826 466 753 477 943 489 402 501 136 513 153 Валовая прибыль 4 107 581 4 204 625 4 303 951 4 405 612 4 509 664 4 616 161 Общехозяйственные и коммерческие расходы 240 291 242 216 244 157 246 114 248 087 250 075 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 Расходы на заработную плату 431 088 434 525 437 990 441 483 445 003 448 552 Финансовые расходы 13 725 13 039 12 353 11 667 10 980 10 294 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 6 863 6 520 6 176 5 833 5 490 5 147 Прибыль до налога на прибыль 3 391 493 3 483 517 3 577 780 3 674 336 3 773 237 3 874 541 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 3 391 493 3 483 517 3 577 780 3 674 336 3 773 237 3 874 541 Налог на прибыль 678 299 696 703 715 556 734 867 754 647 774 908 Чистая прибыль 2 713 195 2 786 814 2 862 224 2 939 468 3 018 590 3 099 633 11.2016 12.2016 01.2017 02.2017 03.2017 04.2017 Выручка 5 823 210 5 959 554 6 099 092 6 241 896 6 388 045 6 537 616 Материалы и комплектующие 572 590 584 770 597 218 609 940 622 941 636 229 Сдельная зарплата 525 458 538 059 550 963 564 178 577 710 591 567 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Валовая прибыль 4 725 162 4 836 725 4 950 910 5 067 779 5 187 394 5 309 820 Общехозяйственные и коммерческие расходы 252 080 254 100 256 137 258 191 265 816 262 347 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 Расходы на заработную плату 452 129 455 734 459 368 463 031 466 723 470 445 Финансовые расходы 9 608 8 922 8 235 7 549 6 863 6 176 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 4 804 4 461 4 118 3 775 3 431 3 088 Прибыль до налога на прибыль 3 978 304 4 084 584 4 193 441 4 304 936 4 413 576 4 536 093 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 3 978 304 4 084 584 4 193 441 4 304 936 4 413 576 4 536 093 Налог на прибыль 795 661 816 917 838 688 860 987 882 715 907 219 Чистая прибыль 3 182 643 3 267 667 3 354 753 3 443 949 3 530 861 3 628 874 05.2017 06.2017 07.2017 08.2017 09.2017 10.2017 Выручка 6 690 689 6 847 347 7 007 674 7 171 755 7 339 678 7 511 533 Материалы и комплектующие 649 809 663 688 677 874 692 372 707 191 722 337 Сдельная зарплата 605 758 620 290 635 172 650 411 666 017 681 999 Валовая прибыль 5 435 122 5 563 369 5 694 628 5 828 971 5 966 469 6 107 198 Общехозяйственные и коммерческие расходы 264 450 266 571 268 708 270 863 273 035 275 224 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 Расходы на заработную плату 474 196 477 978 481 789 485 631 489 504 493 407 Финансовые расходы 5 490 4 804 4 118 3 431 2 745 2 059 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 2 745 2 402 2 059 1 716 1 373 1 029 Прибыль до налога на прибыль 4 655 884 4 778 572 4 904 225 5 032 915 5 164 712 5 299 691 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 4 655 884 4 778 572 4 904 225 5 032 915 5 164 712 5 299 691 Налог на прибыль 931 177 955 714 980 845 1 006 583 1 032 942 1 059 938 Чистая прибыль 3 724 707 3 822 857 3 923 380 4 026 332 4 131 770 4 239 752 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT 11.2017 12.2017 01.2018 02.2018 03.2018 04.2018 Выручка 7 630 359 7 808 953 7 991 726 8 178 778 8 370 208 8 566 119 Материалы и комплектующие 734 351 750 092 766 182 782 628 744 858 761 166 Сдельная зарплата 682 865 699 331 716 194 733 465 751 151 769 264 Валовая прибыль 6 213 143 6 359 529 6 509 350 6 662 686 6 874 199 7 035 689 Общехозяйственные и коммерческие расходы 275 850 278 049 280 267 282 502 290 310 287 025 Инвестиционные расходы 0 0 0 0 0 0 Амортизация 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 37 847 Расходы на заработную плату 427 397 430 780 434 190 437 626 441 091 444 582 Финансовые расходы 1 373 686 0 0 0 0 Налог на имущество 0 0 0 0 0 0 Прочие доходы 686 343 0 0 0 0 Прибыль до налога на прибыль 5 471 363 5 612 510 5 757 047 5 904 712 6 104 952 6 266 235 Прибыль с учетом убытков прошлых периодов 5 471 363 5 612 510 5 757 047 5 904 712 6 104 952 6 266 235 Налог на прибыль 1 094 273 1 122 502 1 151 409 1 180 942 1 220 990 1 253 247 Чистая прибыль 4 377 091 4 490 008 4 605 638 4 723 769 4 883 962 5 012 988 * По планируемой чистой прибыли видно, что компания идет на увеличении прибыли. Увеличение обосновано за счет постоянного потока денежных средств, образованных за счет планируемой деятельности. При этом хотелось бы отметить, что при построении отчета, данные были взяты консервативно. 8.5.График прибыли и убытков БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT 8.6. Отчёт о движении денежных средств 11.2014 12.2014 01.2015 02.2015 03.2015 04.2015 Поступления от продаж 0 0 2 640 3 982 4 075 4 170 Затраты на материалы и комплектующие 0 0 362 413 422 430 Затраты на сдельную заработную плату 0 0 284 291 298 305 Выплаты персоналу по заработной плате 0 0 345 348 351 354 Прочие выплаты 0 0 232 239 241 243 Выплата налогов 0 0 0 500 513 531 Денежный поток от операционной деятельности 0 0 1 416 2 191 2 251 2 308 Приобретение основных средств 0 3 486 0 0 0 0 Продажа основных средств 0 0 0 0 0 0 Денежный поток от инвестиционной деятельности 0 -3 486 0 0 0 0 Поступление кредитов 0 2 000 0 0 0 0 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Погашение кредитов 0 0 0 0 59 59 Выплаты процентов по займам 0 0 0 0 0 25 Лизинговые платежи 0 0 0 0 0 0 Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0 Выплата дивидендов 0 0 0 0 0 0 Другие поступления 0 0 12 12 12 11 Денежный поток от финансовой деятельности 0 2 000 12 12 -47 -72 Денежный поток за период 0 -1 486 1 428 2 203 2 204 2 235 Баланс наличности на начало периода 500 500 -986 442 2 645 4 849 Баланс наличности на конец периода 500 -986 442 2 645 4 849 7 084 05.2015 06.2015 07.2015 08.2015 09.2015 10.2015 Поступления от продаж 4 268 4 368 4 470 4 575 4 682 4 791 Затраты на материалы и комплектующие 439 449 458 468 478 488 Затраты на сдельную заработную плату 312 320 327 335 343 351 Выплаты персоналу по заработной плате 357 359 362 365 368 371 Прочие выплаты 245 247 248 250 252 255 Выплата налогов 1 248 555 570 1 747 601 616 Денежный поток от операционной деятельности 1 667 2 438 2 504 1 409 2 640 2 710 Приобретение основных средств 0 0 0 0 0 0 Продажа основных средств 0 0 0 0 0 0 Денежный поток от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0 Поступление кредитов 0 0 0 0 0 0 Погашение кредитов 59 59 59 59 59 59 Выплаты процентов по займам 24 23 23 22 21 21 Лизинговые платежи 0 0 0 0 0 0 Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0 Выплата дивидендов 0 0 0 0 0 0 Другие поступления 11 11 10 10 10 9 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Денежный поток от финансовой деятельности -72 -72 -71 -71 -71 -70 Денежный поток за период 1 595 2 367 2 433 1 338 2 569 2 640 Баланс наличности на начало периода 7 084 8 680 11 047 13 479 14 817 17 387 Баланс наличности на конец периода 8 680 11 047 13 479 14 817 17 387 20 027 11.2015 12.2015 01.2016 02.2016 03.2016 04.2016 Поступления от продаж 4 904 5 018 5 136 5 256 5 379 5 505 Затраты на материалы и комплектующие 498 508 519 530 541 553 Затраты на сдельную заработную плату 360 368 377 386 396 405 Выплаты персоналу по заработной плате 374 377 380 383 386 389 Прочие выплаты 257 259 261 263 265 267 Выплата налогов 1 883 649 666 2 029 702 725 Денежный поток от операционной деятельности 1 532 2 857 2 932 1 664 3 089 3 167 Приобретение основных средств 0 0 0 0 0 0 Продажа основных средств 0 0 0 0 0 0 Денежный поток от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0 Поступление кредитов 0 0 0 0 0 0 Погашение кредитов 59 59 59 59 59 59 Выплаты процентов по займам 20 19 19 18 17 17 Лизинговые платежи 0 0 0 0 0 0 Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0 Выплата дивидендов 0 0 0 0 0 0 Другие поступления 9 9 8 8 8 7 Денежный поток от финансовой деятельности -70 -70 -69 -69 -68 -68 Денежный поток за период 1 462 2 787 2 863 1 596 3 021 3 098 Баланс наличности на начало периода 20 027 21 489 24 276 27 139 28 735 31 756 Баланс наличности на конец периода 21 489 24 276 27 139 28 735 31 756 34 854 05.2016 06.2016 07.2016 08.2016 09.2016 10.2016 Поступления от продаж 5 634 5 766 5 901 6 039 6 181 6 325 БИЗНЕС ПЛАН Комплексное обслуживание объектов ПОДГОТОВЛЕНО В BUSINESS PLAN EXPERT Затраты на материалы и комплектующие 565 576 589 601 614 627 Затраты на сдельную заработную плату 415 425 435 445 456 467 Выплаты персоналу по заработной плате 392 395 399 402 405 408 Прочие выплаты 269 271 273 276 278 280 Выплата налогов 2 186 758 778 2 355 819 840 Денежный поток от операционной деятельности 1 807 3 340 3 427 1 961 3 609 3 703 Приобретение основных средств 0 0 0 0 0 0 Продажа основных средств 0 0 0 0 0 0 Денежный поток от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 0 0 Поступление кредитов 0 0 0 0 0 0 Погашение кредитов 59 59 59 59 59 59 Выплаты процентов по займам 16 15 14 14 13 12 Лизинговые платежи 0 0 0 0 0 0 Собственный (акционерный) капитал 0 0 0 0 0 0 Выплата дивидендов 0 0 0 0 0 0 Другие поступления 7 7 6 6 5 5 Денежный поток от финансовой деятельности -68 -67 -67 -67 -66 -66 Денежный поток за период 1 739 3 272 3 360 1 894 3 543 3 637 Баланс наличности на начало периода 34 854 36 594 39 866 43 226 45 120 48 663 Баланс наличности на конец периода 36 594 39 866 43 226 45 120 48 663 52 300 11.2016 12.2016 01.2017 02.2017 03.2017 04.2017 Поступления от продаж 6 473 6 625 6 780 6 939 7 101 7 267 Затраты на материалы и комплектующие 640 654 668 682 697 712 Затраты на сдельную заработную плату 478 490 501 513 526 538 Выплаты персоналу по заработной плате 411 415 418 421 425 428 Прочие выплаты 282 285 287 289 291 294 Выплата налогов 2 535 884 906 2 730 954 982 |