Совершенствование системы управления кредитным риском коммерческого банка (на примере пао Сбербанк)
 Скачать 170.03 Kb.
|
Результаты финансовой деятельности организацииОсновные итоги деятельности Сбербанка России по состоянию на 31 декабря 2016 года представлены в табл. 2.1. Чистая прибыль в 2016 году выросла до 347,9 млрд. руб., что на 10,1% превышает показатель 2015 года. Совокупный доход за 2016 год составил 393,6 млрд. руб. что на 27,4 % превышает показатель 2015 года. Операционные доходы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 2016 год составили 920,8 млрд. руб. что на 25,1% превышает показатель предыдущего года. Рентабельность собственных средств составила 24,2% по сравнению с 28,0% за 2015 год. Отношение операционных расходов к операционным доходам продолжает оставаться на комфортном уровне: 49,0% в сравнении с 46,4% за прошлый год. Расходы на формирование резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 21,2% с 579,8 млрд. руб. за 2015 год до 702,5 млрд. руб. за 2016 год. Таблица 2.1Основные финансово-экономические показатели деятельности Сбербанка России за 2016 г., млрд. руб.2
Процентные доходы в 2016 году составили почти 495,8 млрд. руб., что ниже результата 2015 года на 1,4%. Снижение процентных доходов, прежде всего, связано с увеличением резервов под обесценение кредитного портфеля, и недостаточного роста самого кредитного портфеля, который обеспечил 96,4% совокупного прироста процентных доходов за год. Основным фактором, повлиявшим на динамику процентных расходов в 2016 году, стал дефицит ликвидности в российской банковской системе — 2 Таблица составлена автором основном рынке фондирования. Несмотря на то, что ЦБ РФ значительно увеличил объем ликвидности, предоставляемой российским банкам, высокий спрос на ликвидность привел к повышению процентных ставок по депозитам и заимствованиям на денежном рынке, что значительно увеличило стоимость фондирования Сбербанка. Чистый прибыль в 2016 году составила 181,6 млрд. руб., что на 744,2% превышает аналогичный показатель 2015 года (без учета приобретений в 2016 году рост составил 20,4%). Чистая процентная маржа в 2016 году снизилась на 1,2 п.п . - до 6,6 % . Снижение обусловлено: увеличением доли дорогостоящих корпоративных депозитов, которое привело к росту процентных расходов и увеличило отношение платных пассивов к работающим активам; увеличением привлеченных средств от других банков, в основном от ЦБ РФ; снижением доходности по кредитам. Увеличение доли кредитов в общих активах оказало позитивное влияние на процентную маржу. Операционные доходы до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля за 2016 год выросли на 25,1% в сравнении с предыдущим периодом. Операционные расходы в 2016 году увеличились на 32,1%—до 451,4 млрд. руб. Наиболее существенный прирост продемонстрировали расходы на персонал. Они выросли на 22,1% (плюс 44,5 млрд. руб.) - до 245,8 млрд. руб. Расходы на персонал выросли на 17,9%. По ОАО «Сбербанк России» данный вид расходов вырос в 2016 году в основном из-за продолжающейся реализации программы, направленной на приведение оплаты труда всех категорий сотрудников на территории России в соответствие с рыночным уровнем. Прочие операционные расходы в 2016 году выросли на 46,3% (65,1 млрд. руб.) — до 205,6 млрд. руб., или на 37,9%, исключая эффект от приобретений. Их рост объясняется главным образом амортизацией основных средств, увеличением административных расходов, затрат на услуги связи и на операционный лизинг внеоборотных активов. Отдельно по ОАО «Сбербанк России» рост прочих операционных расходов был вызван преимущественно инвестициями в программу модернизации сети отделений Сбербанка и ИТ- систем. За 2016 год банк получил чистую прибыль в размере 347,9 млрд. руб. против 315,9 млрд. руб. за 2015 год. Прибыль на обыкновенную акцию составила 8,42 руб. в сравнении с 1,10 руб. за прошлый год. За 2016 год активы увеличились на 39,3% - до 15,1 трлн. руб. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2016 года приходилось 69,5% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках и портфель ценных бумаг, увеличилась на 1,3 п. п.- до 22,4% совокупных активов. Совокупный валовый кредитный портфель увеличился за год на 32,0% по сравнению с уровнем годичной давности—до 11,1 трлн. руб., включая недавно приобретенные банки. В 2016 году портфель розничных кредитов увеличился на 57,1%. Данный рост отчасти объясняется новыми приобретениями, однако даже без их учета темпы роста были значительными (42,2% за год). Объем корпоративного кредитования в 2016 году увеличился на 25,1%. За вычетом эффекта новых приобретений рост составил 14,8%. В итоге в 2016 году доля кредитов, предоставленных физическим лицам в совокупном валовом кредитном портфеле, увеличилась до 25,6% против 21,5% в 2015 году увеличился на 20,5%. Несмотря на столь быстрый рост розничного кредитного портфеля, его качество остается высоким. За год доля неработающих кредитов в совокупном валовом кредитном портфеле физических лиц уменьшилась с 3,0% до 2,7%. Данное снижение—результат новых приобретений, улучшения системы риск- менеджмента, а также консервативной кредитной политики. В 2016 году также успешно выросли объемы корпоративных кредитов, предоставленных всем категориям клиентов, особенно сегменту малого и среднего бизнеса. За год рост составил 32,8% или 12,5% за вычетом новых приобретений. Благодаря этим мерам доля 20 крупнейших заемщиков в совокупном портфеле корпоративных кредитов сократилась за год с 23,3% до 19,3%. Качество корпоративного кредитного портфеля остается высоким: доля неработающих кредитов в совокупном портфеле корпоративных кредитов к концу 2016 года сократилась с 5,4 до 3,3%. Это сокращение стало следствием активной работы с проблемными кредитами, а также крупных списаний, которые произошли в основном в первой половине года и за 2016 год составили 118,6 млрд. руб., против 37,1 млрд. руб. В 2016 году портфель ценных бумаг увеличился на 21,2% — до 2,0 трлн. руб. Портфель ценных бумаг используется главным образом для управления ликвидностью. Доля акций в портфеле снизилась с 10,3% в 2015 году до 3,9% по итогам 2016 года. В конце 2016 года портфель облигаций иностранных государств включал долговые обязательства Турции (61,1%), восточноевропейских стран Евросоюза (16,5%). На долю суверенных облигаций Австрии, Франции, Бельгии и Германии приходилось 8,8%. Удельный вес ценных бумаг с инвестиционным рейтингом составляет 83,5%. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2016 года достигла 32,6%, увеличившись за год на 0,9 п. п. Доля корпоративных долговых обязательств с инвестиционным рейтингом составила 52,5% (по итогам 2015 года—43,7%). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций РЕПО, увеличилась за 2016 год с 18,5% до 48,2%. Большая часть этих операций приходится на сделки с ЦБ РФ, пик которых пришелся на IV кв. 2016 года и был обусловлен увеличившимся дефицитом ликвидности в банковской системе. В структуре обязательств банка преобладают средства физических лиц и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2016 года составила 10,2 трлн. руб., или 75,5% обязательств. Сбербанк значительно увеличил заимствования в банковских организациях—на 920 млрд. руб. (прирост на 172,8% относительно уровня 2015 года), причем 66,7% этой суммы приходится на операции РЕПО, в основном с ЦБ РФ. Объем средств клиентов в 2016 году увеличился на 44,9%. С поправкой на приобретения прирост составил 27,1%. Как отмечалось выше, объем депозитов корпоративных клиентов за год почти удвоился и достиг 2,0 трлн. руб. (без учета приобретений), а их доля в структуре совокупных средств корпоративных клиентов выросла с 37,8 до 61,5% . Увеличение доли именно этого, сравнительно дорогого источника фондирования в основном привело к росту стоимости платных пассивов. Объем депозитов физических лиц в 2016 году вырос на 21,9%, без учета приобретений — на 14,0%. Сумма средств на текущих счетах физических лиц увеличилась на 30,1%, без учета приобретений — на 12,1%. Объем выпущенных долговых обязательств в 2016 году увеличился на 423 млрд. руб. Более половины прироста обеспечило увеличение сберегательных сертификатов (на 217,4 млрд. руб.). Кроме того, в рамках программ среднесрочных нот (MTN) и программы еврокоммерческих бумаг (ECP) Группа выпустила ноты участия на сумму 138,1 млрд. руб. Объем выпущенных облигаций, номинированных в долларах США, евро, турецких лирах, белорусских рублях и украинских гривнах, составил 34,4 млрд. руб. Собственные средства увеличились за 2016 год на 28,1%—до 1,6 трлн. руб. Прирост обусловлен эффектом консолидации и капитализацией прибыли, полученной в 2015 году. По итогам 2016 года коэффициент достаточности основного капитала вырос до 10,4%, а коэффициент достаточности общего капитала снизился до 13,7%. Снижение обусловлено главным образом увеличением объема активов, взвешенных с учетом риска (на 39%), а также приобретением дочерних структур. Коэффициент достаточности капитала заметно превышает минимальный уровень, установленный Базельским комитетом (8%). Коэффициент достаточности общего капитала по РСБУ (Н1) в конце 2016 года составил 12,6%. |