литвинов Studbooks_102173. Studlancer net закажи реферат, курсовую, диплом!
 Скачать 7.46 Mb.
|
|
2.3 Анализ капитала ОАО Альфа-Банк В таблицах 7, 8 представлена динамика и структура собственных средств ОАО Альфа-Банк. На 1.01.12 г. собственные средства Альфа-Банка составили 51 718 035 тыс. руб. Основной удельный вес среди них занимали: Таблица 7. Динамика собственных средств ОАО Альфа-Банк, тыс. руб.
Таблица 8. Структура собственных средств ОАО Альфа-Банк, %
Прочие источники – 74,22% (38 385 024 тыс. руб.). Фонды и прибыль отчетного года и прошлых лет, оставленная в распоряжении КО – 22,75% (11 767 269 тыс. руб.) К 1.01.13 собственные средства Альфа – Банка увеличились на 4 421 105 тыс. руб. (8,55%) и составили 56 139 140 тыс. руб. В структуре произошли следующие изменения: 1) Удельный вес прочих источников снизился на 4,70% и составил 69,52%. При этом в абсолютном выражении прочие источники увеличились на 642 118 тыс. руб. (1,67%) и составили 39 027 142 тыс. руб. 2) Удельный вес фондов и прибыли отчетного года и прошлых лет, оставленной в распоряжении КО увеличился на 4,94% и составил 27,69%. При этом в абсолютном выражении фонды и прибыль увеличились на 3 778 987 тыс. руб. (32,1%) и составили 15 546 256 тыс. руб. На 1.01.14 г. собственные средства Альфа-Банка увеличились на 21 201 110 тыс. руб. (37,77%) и составили 77 340 250 тыс. руб. В структуре произошли следующие изменения: Удельный вес прочих источников снизился на 63,88% и составил 5,64%. При этом в абсолютном выражении они так же снизились на 34 667 801 тыс. руб. и составили 4 359 341 тыс. руб. Удельный вес фондов и прибыли отчетного года и прошлых лет, оставленной в распоряжении КО, снизился на 10,38% и составил 17,32%. При этом в абсолютном выражении они также снизились на 2 152 970 тыс. руб. (13,85% и составили 13 393 286 тыс. руб.) В таблице 9 и на рисунке 3 представлен анализ достаточности капитала ОАО Альфа-Банк. Таблица 9. Анализ достаточности капитала ОАО Альфа-Банк, %
 Рис. 3. Норматив достаточности капитала Норматив достаточности капитала (Н1) характеризует достаточность капитала для покрытия рисков. На 1.01.12 г. он составил 11,7% (при нормативном значении, равном 10–11%), к 1.01.14 г. он увеличился на 9,4% и составил 21,1%, что является положительным моментом и свидетельствует о способности КБ продолжать оказывать в том же объеме и того же качества традиционный набор банковских услуг вне зависимости от возможных убытков. На 1.01.12 г. доля капитала в валюте баланса составила 10,8%, а к 1.01.14 г. данный показатель увеличился на 2,5% и составил 13,2% (при нормативном значении, равном 8–15%). Рост данного показателя свидетельствует об увеличении устойчивости работы банка. На 1.01.12 г. коэффициент достаточности капитала по депозитам составил 18,0%, к 1.01.13 г. он увеличился на 1,6% и составил 19,6% (при минимальном значении – 10%). Рост данного показателя свидетельствует об увеличении степени покрытия капиталом средств клиентов Альфа-Банка. На 1.01.12 г. коэффициент покрытия ссудной задолженности составил 256,5%, а к 1.01.13 г. данный показатель увеличился на 168,50% и составил 425,00%. Рост данного коэффициента свидетельствует об увеличении возможности банка вернуть привлеченные средства в случае невозврата кредитов. На 1.01.12 г. коэффициент защищенности капитала составил 3,00%, а к 1.01.13 г. он повысился на 74,00% и составил 77,00%. Повышение данного показателя свидетельствуют о достаточной защищенности капитала банка от рисков и инфляции. В ходе проведенного анализа капитала Альфа-Банка выявлены положительные и отрицательные тенденции. Положительные тенденции: – увеличение объема собственных средств банка; – увеличение объема уставного капитала банка; – увеличение норматива достаточности капитала (Н1); – увеличение коэффициента достаточности капитала по депозитам; – увеличение коэффициентов покрытия ссудной Отрицательные тенденции: – сокращение объема фондов и прибыли, оставленной в распоряжении КО. Увеличение капитала банка стало одним из основных событий анализируемых лет. Это дает возможность получения дополнительной государственной поддержки, что позволит еще больше увеличить ресурсную базу и значительно усилить позиции данной кредитной организации. 2.4 Анализ обязательств ОАО Альфа-Банк В таблицах 10, 11 представлены динамика и структура обязательств ОАО Альфа-Банк. На 1.01.12 г. обязательства Альфа-Банка составили тыс. руб. Наибольший удельный вес среди них имели: Депозиты юридических лиц – 45,00% (221 964 205 тыс. руб.); Вклады физических лиц – 13,09% (64 571 872 тыс. руб.); Средства кредитных организаций – 23,11% (114 015 964 тыс. руб.). Таблица 10. Динамика обязательств ОАО Альфа-Банк, тыс. руб.
Таблица 11. Структура обязательств ОАО Альфа-Банк, %
К 1.01.13 г. обязательства Альфа-Банка увеличились на 195 577 420 тыс. руб. (39,65%) и составили 688 877 047 тыс. руб. Среди них резко увеличились кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ на 152 623 489 тыс. руб. и составили 152 623 489 тыс. руб. Их удельный вес в структуре обязательств увеличился на 22,16% и составил 22,16%. А также в структуре обязательств произошли следующие изменения: 1) Удельный вес депозитов юридических лиц снизился на 6,14% и составил 38,86%. При этом в абсолютном выражении они и составили 267 687 994 тыс. руб. 2) Удельная доля вкладов физических лиц снизилась на 1,25% и составила 11,84%. При этом в абсолютном выражении объем вкладов физических лиц увеличился на 16 998 181 тыс. руб. (26,32%) и составил 81 570 053 тыс. руб. 3) Удельный вес средств кредитных организаций снизился на 10,95% и составил 12,16%. Однако в абсолютном выражении средства кредитных организаций снизились на 30 221 680 тыс. руб. (26,51%) и составили 83 794 284 тыс. руб. На 1.01.14 г. обязательства Альфа-Банка увеличились на 7 962 870 тыс. руб. (7,54%) и составили 113 528 578 тыс. руб. В структуре обязательств произошли следующие изменения: 1) Удельный вес депозитов юридических лиц по сравнению с предыдущим годом снизился на 0,33% и составил 28,34%. При этом в абсолютном выражении депозиты юридических лиц увеличились на 1 904 946 тыс. руб. (6,29%) и составили 32 179 057 тыс. руб. 2) Удельный вес вкладов физических лиц увеличился на 6,42% и составил 32,64%. При этом в абсолютном выражении объем вкладов физических лиц увеличился на 9 379 382 тыс. руб. (33,89%) и составил 37 058 608 тыс. руб. 3) Удельный вес средств кредитных организаций увеличился на 8,60% и составил 18,28%. При этом в абсолютном выражении объем средств кредитных организаций также увеличился на 10 535 051 тыс. руб. (в 2 раза) и составил 20 753 996 тыс. руб. В таблицах 12–14 и на рисунке 4 представлена оценка стоимости ресурсной базы ОАО Альфа-Банк. Таблица 12. Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) ОАО Альфа-Банк в 2012 г.
Таблица 13. Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) ОАО Альфа-Банк в 2013 г.
Таблица 14. Оценка стоимости обязательств ОАО Альфа-Банк, %
 Рис. 4. Оценка стоимости ресурсной базы, % Обязательства ОАО Альфа-Банк в 2012 году составили 204 056 450 тыс. руб., к 2013 году они снизились на 16 269 673 тыс. руб. и составили 187 786 778 тыс. руб. Это обусловлено увеличением средств кредитов, депозитов и прочих средств ЦБ РФ на 3 800 000 тыс. руб. и снижением объема средств кредитных организаций на 17 929 915 тыс. руб. Основную долю в ресурсной базе Альфа-Банка в 2012 и 2013 гг. занимали средства кредитных обязательств, которые составили 48,47% и 43,12% соответственно. Процентные расходы Альфа-Банка в 2012 году составили 30 248 042 тыс. руб., к 2013 году они увеличились на 9 024 279 тыс. руб. и составили 39 272 321 тыс. руб. Это произошло преимущественно за счет увеличения расходов по средствам, привлеченным от кредитных организаций, и по выпущенным долговым обязательствам. Стоимость средств, полученных от кредитных организаций, в 2013 году увеличилась на 8,38% и составила 17,02%, это произошло за счет увеличения стоимости кредитов, предоставляемых Альфа-Банку другими кредитными учреждениями. Стоимость средств, привлеченных от клиентов увеличилась на 61,48% и составила 123,38%. Это связано со снижением объема средств, привлеченных от клиентов и увеличением процентных расходов по данному виду обязательств (увеличение процентных ставок по вкладам и депозитам). Стоимость выпущенных долговых обязательств в 2013 году увеличилась на 0,37% и составила 8,60%, рост произошел за счет увеличения процентных расходов по выпущенным долговым обязательствам. Стоимость привлечения обязательств в 2013 году увеличилась на 6,09% и составила 20,91%. Это связано с тем, что темпы роста процентных расходов превышают темпы роста обязательств в связи с удорожанием привлеченных средств. В ходе анализа выявлены положительные и отрицательные тенденции ОАО Альфа-Банк. Положительные тенденции: – увеличение объема обязательств; – увеличение объема и доли средств кредитных организаций в 2 раза течение 2 лет; – увеличение объема и доли вкладов физических лиц; – рост объема выпущенных долговых обязательств Отрицательные тенденции: – снижение доли средств клиентов (юридических лиц); – увеличение процентных расходов банка; – увеличение стоимости привлечения обязательств. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||