Вишняков. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем 6 Структура кредитных ресурсов коммерческого банка 6
 Скачать 0.51 Mb.
|
|
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ 2.1 Краткая экономическая характеристика и организационная структура филиала ОАО «Банк Москвы» Банк создан в соответствии с решением Учредительного Собрания (Протокол № 1 от 11 июня 1993 года). Полное фирменное наименование Банка на русском языке - Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы» (открытое акционерное общество). Сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке - ОАО «Банк Москвы». Местонахождение (почтовый адрес) Банка - Российская Федерация, 107996, г. Москва, ул. Рождественка, дом 8/15, строение 3. ОАО «Банк Москвы» является коммерческой организацией. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации», Федеральным законом «Об акционерных обществах», другими федеральными законами, иными правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России и Уставом. Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Банк несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, участие которых не запрещено федеральными законами. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную ответственность по обязательствам Банка в пределах неоплаченной части стоимости принадлежащих им акций. Уставный капитал Банка составляет 27 174 559 400 (Двадцать семь миллиардов сто семьдесят четыре миллиона пятьсот пятьдесят девять тысяч четыреста) рублей и разделён на 271 745 594 (Двести семьдесят один миллион семьсот сорок пять тысяч пятьсот девяносто четыре) обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 100 (Сто) рублей каждая. Банк Москвы — один из крупнейших универсальных банков России (входит в топ-5), предоставляющий диверсифицированный спектр финансовых услуг как для юридических, так и для частных лиц. Основными акционером Банка является Группа ВТБ (95,52%). Стратегией развития Банка определено, что Банк Москвы будет развиваться как самостоятельный универсальный коммерческий банк в составе Группы ВТБ. Приоритетной зоной для развития бизнеса Банка являются Москва и Московская область. Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Банк может осуществлять следующие банковские операции: - привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); - размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; - осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; - инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; - куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; - привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; - выдачу банковских гарантий; - осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств. Банк помимо перечисленных банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки: - выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; - приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; - доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; - осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации; - предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; - лизинговые операции; - оказание консультационных и информационных услуг. ОАО «Банк Москвы» вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Банк не вправе заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Указанные ограничения не распространяются на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами и предусматривающих либо обязанность одной стороны договора передать другой стороне товар, либо обязанность одной стороны на условиях, определенных при заключении договора, в случае предъявления требования другой стороной купить или продать товар, если обязательство по поставке будет прекращено без исполнения в натуре, а также на заключение договоров в целях выполнения функций центрального контрагента в соответствии с Федеральным законом «О клиринге и клиринговой деятельности». ОАО «Банк Москвы» вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. ОАО «Банк Москвы» осуществляет профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством. Основным акционером Банка является Группа ВТБ (96,88%). Стратегией развития Банка определено, что Банк Москвы будет развиваться как самостоятельный универсальный коммерческий банк в составе Группы ВТБ. Приоритетной зоной для развития бизнеса Банка являются Москва и Московская область. Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров; Совет директоров; Президент - Председатель Правления; Правление.Общее собрание акционеров является высшим органом управления ОАО «Банк Москвы». Банк проводит ежегодно годовое Общее собрание акционеров. Годовое Общее собрание акционеров проводится в срок, определяемый Советом директоров Банка. Проводимые помимо годового Общие собрания акционеров являются внеочередными и проводятся по мере необходимости. Совет директоров является органом управления Банка и осуществляет общее руководство Банком в период между Общими собраниями акционеров. Совет директоров в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, Уставом Банка, решениями Общего собрания акционеров Банка и настоящим Положением. В компетенцию Совета директоров входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка - Президентом-Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Совету директоров. К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Совета директоров Банка. Исполнительные органы Банка организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка. Президент ОАО «Банк Москвы» – Председатель Правления Кузовлев Михаил Валерьевич. Правление является коллегиальным исполнительным органом и осуществляет принятие решений по вопросам текущего управления деятельностью Банка в период между Общими собраниями акционеров и заседаниями Совета директоров. Правление в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, Уставом Банка, решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров и настоящим Положением. Правление решает вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Президента. В соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» и Уставом ОАО «Банк Москвы» Ревизионная комиссия ежегодно избирается на годовом Общем собрании акционеров. В соответствии с решением годового Общего собрания акционеров ОАО «Банк Москвы», состоявшимся 4 июня 2012 г., Ревизионная комиссия была избрана в следующем составе: Потехина О. А., Федотов К. Н., Зенков О. С. В целях обеспечения финансовой стабильности и успешной работы, а также защиты прав акционеров и инвесторов Банк Москвы руководствуется следующими принципами корпоративного управления: принципом эффективного управления; гарантии прав и интересов акционеров; прозрачности структуры собственности и информационной открытости; эффективного контроля и распределения полномочий между органами управления; эффективного контроля финансово-хозяйственной деятельности; соблюдения законности и этических норм; справедливого вознаграждения; корпоративной социальной ответственности. В своем развитии Банк Москвы сделает особый акцент на инновационные, высокотехнологичные продукты и сервисы, в том числе одним из приоритетов Банка станет обслуживание субъектов малого и среднего бизнеса. В настоящее время Банк Москвы обслуживает более 120 тыс. корпоративных и 9 млн частных клиентов. Среди клиентов — юридических лиц — крупнейшие отраслевые предприятия, предприятия среднего и малого бизнеса. Банк представлен практически во всех экономически значимых регионах страны и насчитывает 285 обособленных подразделений, включая дополнительные офисы и операционные кассы. По состоянию на 1 февраля 2015 года в регионах России работает 139 подразделение Банка. В Москве и Московской области действует 146 офисов Банка. Кроме того, услуги населению оказываются в 424 почтово-банковских отделениях столичного региона.В сеть Банка также входят 2 дочерних банка, находящихся за пределами России: АО «БМ Банк» (Украина), Эстонский кредитный банк (Эстония). В Банке Москвы действует собственный Процессинговый центр, сертифицированный международными платежными системами VisaInternational и MasterCard. По состоянию на 1 февраля 2015 года карточный портфель составил 6,7 млн штук. Банк располагает широкой сетью собственных банкоматов — более 1960 штук (по состоянию на 1 февраля 2015 года). При этом объединенная сеть банкоматов банков Группы ВТБ — Банка Москвы, ВТБ 24, Лето Банк — превышает 12 тыс. устройств (в сети отменена комиссия за снятие собственных денежных средств). Высокую надежность Банка Москвы подтверждают рейтинги международных рейтинговых агентств. Долгосрочный кредитный рейтинг Банка по версии Moody’sInvestorsService — Ba2, по версии Standard &Poor’s долгосрочный кредитный рейтинг — ВВ+. Филиалы банка: Ростовский, Санкт-Петербургский, Нижегородский, Новосибирский, Краснодарский, Хабаровский, Екатеринбургский, Ставропольский, Уфимский, Казанский. В дипломной работе оценка управления кредитным портфелем ОАО «Банк Москвы» была проведена на примере филиала ОАО «Банк Москвы», ЦИК «Каретный Ряд». 2.2. Анализ структуры кредитного портфеля Анализ общей структуры и динамики кредитных операций банка ОАО «Банк Москвы» по основным видам ссудной задолженности выполнен в таблице 1. Проведенные расчеты свидетельствуют о незначительном снижении кредитной активности ОАО «БанкМосквы». В ОАО «БанкМосквы», доля кредитных вложений в активе баланса снизилась с 76,54% до 74,02%, несмотря на то, что кредитный портфель за анализируемый период увеличился на 8,52% или на 385,15 млн. руб. в абсолютном выражении. Однако в структуре ссудной задолженности данный рост был обеспечен существенным увеличением предоставленных межбанковских кредитов, которые за исследуемый период выросли на 3036 млн. руб. Кредиты, предоставленные клиентам, напротив, снизились на 58,65% или на 2650,9 млн. руб. в абсолютном выражении. Удельный вес приравненной к ссудной задолженности (драгоценных металлов, предоставленных клиентам, и учтенных векселей) продемонстрировал рост на 397,9 млн. руб.В разрезе кредитов, предоставленных клиентам, необходимо отметить существенное увеличение просроченной задолженности в ОАО «Банк Москвы». Причем просроченная задолженность увеличивалась в течение двух анализируемых периодов, а это свидетельствует о резком ухудшении качества кредитного портфеля: сумма просроченной задолженности увеличилась на 517,9 млн. руб. в абсолютном: выражении, а ее доля в активе баланса составила 11,97%. Таблица 1 Основные виды ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности ОАО «Банк Москвы»
При анализе общей структуры, и динамики, кредитных операций банка необходимо рассчитывать коэффициент опережения, который отражает, во сколько раз рост остатков ссудной задолженности превышает увеличение совокупных активов банка. Формула расчета коэффициента опережения, (К22) приведена в Приложении 1. Если Коп > 1, это свидетельствует о достаточно высокой кредитной активности, банка и может оцениваться положительно. Для расчета уровня показателя опережения; определим темп роста кредитных вложений и темп роста активов по каждому из исследуемых банков (таблица 2). Таблица 2 Динамика показателя опережения ссудной задолженности ОАО «Банк Москвы»
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||