Вишняков. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем 6 Структура кредитных ресурсов коммерческого банка 6
 Скачать 0.51 Mb.
|
 Роль банковской системы в современном обществе определяет ее способность удовлетворить потребность в финансовых услугах и продуктах основных субъектов экономической деятельности. Также банковская система обеспечивает непрерывное движение денежных потоков между субъектами экономической деятельности. Темп роста всей российской экономики обусловлен эффективностью банковской деятельности, которая определяет экономической развитие страны. Повышение же эффективности деятельности самих коммерческих банков, и обеспечение их развития связано с инновационными технологиями. Жесткие конкурентно-рыночные условия хозяйствования определяют необходимость обладания эффективными инновационными инструментами и технологиями в банковской сфере, которые способствуют формированию и удержанию конкурентной позиции коммерческого банка на рынке. В связи с этим особую актуальность приобретают вопросы использования инновационных технологий в банковской деятельности ГПБ (ОАО). В настоящее время отсутствует единая классификация инновационных технологий, используемых в банковской деятельности. Большинство исследователей к банковским инновациями относят продукты и услуги коммерческого банка, базирующиеся на современных информационно-коммуникационных технологиях, виртуальные банковские технологии, виртуальные финансовые технологии, различные интернет-валюты, электронный маркетинг, бесконтактные платежные технологии, инновации, связанные со сбором, хранением и анализом внутренней банковской информации, автоматизированные колл-центры, программы лояльности, основанные на инновационных технологиях, и пр. Доступность электронных платежей рядовым потребителям возникла сравнительно недавно. Основное преимущество электронных платежей для потребителя связано с их удобством и скоростью. Внедрение электронных платежей в качестве платежного инструментария связано с инновационными технологиями в области компьютерной техники. В современных условиях основные инновации в банковской индустрии как на российском банковском рынке, так и на мировом сконцентрированы в следующих направлениях: инновационные технологии, инновационные рынки, инновационные продукты, инновационные потребности клиентов (инновационный спрос), инновационные игроки на банковском рынке. Современная стадия развития банковской индустрии определяется стадией научно-технической революции. В данных условиях внедрение инноваций приобретает совершенно новый характер, черты которого следующие: инновационный процесс становится центром всех действующих и планируемых изменений (качественных, количественных, структурных), соответственно создание, распространение и внедрение инноваций выступает основой всех проводимых изменений; инновации перестают быть временным фактором, инновационный процесс внедряется в деятельность банков на постоянной основе; скорость инновационного процесса очень высока, до этого аналогичной скорости никогда не наблюдалось. Вышеизложенное определяет следующие инновационные изменения в российской и мировой банковской практике. 1. Изменение банковской структуры и технологий банковского обслуживания. Инновационные технологии сочетаются с традиционными при одновременном внедрении инструментов дистанционного обслуживания и самообслуживания. 2. Внедрение виртуальных банковских технологий и виртуальных финансовых технологий, которые связаны с виртуальным управлением банковским счетом, возможности электронной подписи документов, проведением наличных расчетов. 3. Диверсификация деятельности банка по следующим основным элементам: основная деятельность (производственная банковская деятельность), маркетинг услуг банка, портфельный банк. 4. Формирование оптимальной банковской сети. Это приводит к изменению филиальной сети банка, внедрению новых элементов в филиальной сети банка, изменению структуры филиалов, сегментации филиальной сети. 5. Реформирование бэк-офисов банка в соответствии с изменением системы сбора, хранения и обработки внутренней банковской информации, структурная и технологическая перестройка мидл-офисов банка в соответствии с новыми возможностями системы внутреннего контроля и аудита. 6. Повышение квалификации работников банка, ориентированных на непосредственная обслуживание клиента, менеджеров по продажам, менеджеров по продуктам, специалистов по консультациям. 7. На базе инновационных технологий формируются новые продукты и новые банковские услуги. 8. Генерация ментальных инноваций, связанная с инновациями в сфере воображения, понимания и представления о мире. Формирование представления о современных банковских тенденциях в сфере внедрения инноваций определяет комплекс инновационных задач, который в современных условиях актуален для ГПБ (ОАО). К таким задачам относятся: - создание и вывод на рынок новых банковских продуктов и услуг; - повышение качества оказываемых банковских услуг и улучшение качества банковских продуктов; - планирование вывода банковских продуктов и услуг на новые рынки; - повышение эффективности управления банком и формирование инновационных моделей банковской деятельности; - рост производительности труда и снижение издержек в сфере производства; - оптимизация бизнес процессов банка. Сочетание инновационных и традиционных банковских технологий как основное направление инновационных изменений банковской практики связано с необходимостью внедрения инноваций в рамках классических банковских продуктов, - вкладов. Для ГПБ (ОАО) актуальным является ряд оперативных и стратегических мероприятий, направленных на удержание доли банка на рынке вкладов, которые связаны с внедрением сервисных инноваций, формированием и выводом на рынок комплексных вкладов, активным ростом сегмента крупных клиентов. Необходимо отметить, что внедрение разрозненных инновационных мероприятий не может быть эффективным. Инновационных банковский менеджмент должен являться частью инновационной стратегии ГПБ (ОАО). Соответственно на первое место выходит задача разработки и внедрения стратегического плана инновационных мероприятий ГПБ (ОАО) в рамках принятой инновационной стратегии. Предлагаемый к внедрению стратегический план инновационных мероприятий ГПБ (ОАО) включает пять основных разделов. В первом разделе на основе исследования передового опыта мировых банков, изучения прогноза инновационного развития, аналитической оценки инновационных стратегий формируется инновационная стратегия ГПБ (ОАО). Во втором разделе стратегического плана формируется генеральная цель и определяются конечные результаты, которые должны быть достигнуты вследствие реализации стратегического плана инновационных мероприятий. Для ГПБ (ОАО) конечный результат инновационной стратегии связан с формированием банковской системы нового поколения, функционирующей в режиме постоянного внедрения инноваций. В третьем разделе стратегического плана определяются главные стратегические направления инновационной банковской деятельности. К данным направлениям относятся автоматизация бизнес процессов банка, создание новых банковских продуктов и услуг на основе инновационных технологий, вывод данных продуктов и услуг на банковский рынок; электронный маркетинг на базе инновационных информационно-коммуникационных технологий; оптимизация методов управления, совершенствование форм управления банковской деятельностью на базе инноваций; повышение квалификации сотрудников фронт-офиса, связанных непосредственно с клиентом. В четвертом разделе стратегического инновационного плана должны быть отражены особенности реализации главных стратегических направлений в текущий момент. Это подразумевает учет развития мировой банковской системы, аналитическую оценку текущей ситуации в банковской сфере, определение роли и места российских банков на мировом банковском рынке. В пятом разделе рассматривается изменение структуры управления банком, связанное с дистанционным обслуживанием, сочетанием инновационных и традиционных банковских технологий, самообслуживанием, внедрение новой политики сегментации банковских продуктов и услуг, совершенствование системы управления филиалов банка и оптимизация филиальной сети. Реализация стратегического плана инновационных мероприятий ГПБ (ОАО) может быть успешно проведена при условии создания специальной проектной группы, задачей которой является внедрение инноваций в ГПБ (ОАО). Предполагается что проектная группа по внедрению банковских инноваций будет состоять из пяти-семи человек, возглавляемых менеджером по инновациям. Целью данной группы является разработка и реализация инновационной стратегии ГПБ (ОАО). Функции такой группы: - разработка инновационной банковской стратегии, - определение генеральной инновационной стратегии, - формирование комплекса задач, необходимых для достижения стратегических целей банка в области внедрения инноваций, - разработка механизма внедрения инноваций, - планирование работы банка в области внедрения инновационных технологий, - организация оперативных групп отдельно по каждому инновационному направлению, - координация деятельности участников проектной группы ар внедрению банковских инноваций; - координация работы оперативных групп по внедрению банковских инноваций, - организация совещаний оперативных групп, на которых проводится обсуждение текущих проблем и перспектив внедрения инновационных продуктов и технологий; - организация постоянной связи с независимыми консультантами в области внедрения инноваций в банковскую деятельность; - представление необходимой информации по ходу внедрения инноваций заинтересованным лицам, - оказание помощи участникам оперативных групп, консультирование их в вопросах внедрения инноваций; – обеспечение внутренних коммуникаций между членами проектной группы; – обеспечение внешних коммуникаций между членами проектной группы и участниками оперативной группы, руководством ГПБ (ОАО), прочими заинтересованными лицами; - рассмотрение предложений работников банка, связанных с внедрением новых продуктов и технологий; - разработка концепции отдельных инновационных проектов и представление их на рассмотрение высшему руководству банка; - составление отчетов о проделанной работе, размещение данных отчетов в открытом доступе. Таким образом, в современных условиях, для поддержания устойчивых конкурентных преимуществ и эффективного функционирования в мировой банковской индустрии руководству ГПБ (ОАО) следует активно внедрять банковские инновации. Дискуссионость вопроса, от чего зависит потребность в банковском капитале, в последнее время уменьшилась. Большинство банковских практиков, как отечественных, так и зарубежных, сходятся во мнении, что определяющим является качество активов банка, а не депозитов. Соответственно достаточность капитала определяет возможные направления и размеры убытков банка без ущерба интересов вкладчиков и кредиторов. В связи с этим особую остроту приобретает вопрос определения необходимого и достаточного уровня капитала, который в последнее время является основным предметом обсуждения на международных банковских и кредитно-финансовых форумах. Возросшая актуальность вопроса достаточности капитала привела к внесению предложения со стороны Базельского комитета об изменении минимальных требований достаточности собственного капитала банка. Данные требования включают три основных элемента: минимальные требования к капиталу, надзорный процесс по отношению к собственному капиталу банка, рыночная дисциплина. Необходимо отметить, что методика Банка России по расчету собственных средств коммерческих банков имеет определенные отличия от декларируемых принципов Базельского соглашения. Разделение собственного капитала банка на основной и дополнительный капитал, а также состав основного и дополнительного капитала соответствуют принципов принятого Базельского соглашения. Однако, методика, применяемая Банком России, в отличие от Базельского соглашения увеличивает требования к качеству основного капитала за счет введения обязательных аудиторских проверок прибыли. Между тем, ужесточение требований, применяемое Банком России, является дискуссионным, т.к. встает вопрос о целесообразности включение в основной капитал банка подтвержденной в рамках аудиторской проверки прибыли текущего года. Стабильность прибыли текущего года сомнительна, ведь увеличившиеся расходы могут способствовать уменьшению величины прибыли. По нашему мнению, суммы, незафиксированные годовым отчетом банка необходимо включать в дополнительный капитал банка. В рамках проведенного исследования было установлена, что пополнение собственных средств ГПБ (ОАО) осуществляется с использованием методов внутренних и внешних источников. Внутренние источники увеличения собственного капитала банка включают чистую прибыль, оставшуюся в распоряжении банка, дивидендную политику, переоценку основных средств. При этом чистая прибыль, остающаяся в распоряжении банка после уплаты обязательных платежей является основным внутренним источником увеличения капитала ГПБ (ОАО). По мнению руководства банка, данные способ наращивания капитала имеет неоспоримое преимущество в связи со своей скоростью и экономичностью. Для акционеров получение дивидендов гораздо менее прибыльно, чем финансирование инвестиционных проектов за счет нераспределенной прибыли. Соответственно, когда у банка достаточно инвестиционных проектов, интересных с точки зрения прибыльности, доля дивидендных выплат низкая. Если же таких проектов недостаточно, то фактически происходит "проедание" прибыли. При этом потребляемая прибыль соответственно направляется на дивидендные выплаты акционерам, а капитализируемая инвестируется в бизнес-проекты. Баланс потребляемой и капитализируемой прибыли, - основная задача дивидендной политики банка. С учетом оптимального баланса между потребляемой и капитализируемой прибылью необходимо выстраивать управление ГПБ (ОАО). В современных условиях, связанных с ростом инфляции в стране, огромное значение имеет переоценка основных средств ГПБ (ОАО) как основа пополнения собственного капитала. Так как ГПБ (ОАО) имеет прямые инвестиции в недвижимость с повышающейся ценой, пополнение собственных средств банка за счет прироста стоимости имущества в результате переоценки зданий, сооружений и оборудования является существенным источником дохода банка. Переоценка основных средств банка определяется изменением балансовой стоимости активов от приобретения до выбытия. При этом рыночная стоимость части основных средств возрастает, а другой части уменьшается. Возрастание стоимости основных средств связано с воздействием инфляционных процессов, а уменьшение рыночной стоимости основных средств происходит в силу особенностей начисления амортизации и длительного срока использования основных средств. Раз в три года, на основании годового бухгалтерского учета, который проверен независимой аудиторской фирмой, в доход банка может быть включена сумма переоценки стоимости имущества банка. Между тем, переоценка основных средств банка в качестве источника наращивания капитала зависит от колебаний в экономике и инфляции. Соответственно, как источник наращивания капитала банка ее характеристикой выступает ненадежность. Данное обстоятельство актуализирует значимость внешних источников пополнения собственных средств банка у тех кредитных организаций, рост которых происходит быстрее, чем это позволяет норма внутренних источников роста капитала. Изучение применяемых в ГПБ (ОАО) методов пополнения капитала на основе внутренних источников позволило выявить определенные преимущества и недостатки данных методов, относительно рассматриваемого банка. Преимущества метода внутренних источников пополнения капитала ГПБ (ОАО) связаны с отсутствием затрат на привлечение капитала из вне, независимостью от колебаний рынка, простотой применения (средства переводятся со счета на счет), снижением риска потери контроля над банком. Основные недостатки метода, применяемого в ГПБ (ОАО) связаны с налогообложение источников пополнения капитала, т.к. на пополнение капитала направляются средства чистой прибыли уже после выплаты обязательных платежей. Дивиденды акционерам снижаются в результате роста капитализируемой прибыли, темп роста капитала низкий. Исследование применяемых в ГПБ (ОАО) методов пополнения капитала из внешних источников показало, что основными источниками увеличения собственного капитала банка выступают выпуск новых акций, эмиссия долговых ценных бумаг и концентрация капитала. В современных условиях перспективным методом пополнения собственного капитала банка ГПБ (ОАО) выступает размещение новых акций на фондовой бирже- IPO (сокращение от английского «initialpublicoffering»). Акции продаются по цене ниже номинальной стоимости, при этом сразу после выпуска в обращение цена на них практически моментально поднимается до номинального уровня. Облигации, векселя, и иные долговые ценные бумаги выступают для банка заемными средствами. Перспективным направлением наращивания капитала банка является концентрация банковского капитала, которая возможна в результате банковских слияний и поглощений в результате создания холдингов и альянсов. Банковские слияния и поглощения регулируются Положением ЦБ РФ от 04.06.03г. № 230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения». В современных условиях в России консолидацию банковских активов поддерживает и определяет денежная кредитная политика ЦБ РФ, которая направлена на укрупнение коммерческих банков, повышение их финансовой устойчивости, рост прозрачности банковской системы, что рассматривается в законе «О банках и банковской деятельности». Определяющим фактором слияний и поглощений на банковском рынке является рост конкуренции со стороны коммерческих банков и со стороны мировых финансовых структур. Необходимо отметить значимость политики формирования ресурсной базы ГПБ (ОАО) в рамках всей банковской политики. Основная часть ресурсов банка формируется за счет привлеченных и заемных средств, это и определяет специфику банковской деятельности. Исторически пассивные операции банка в результате которых формировалась ресурсная база, играли определяющую роль по отношению к активным операциям банка. Соответственно важную роль в формировании ресурсной базы ГПБ (ОАО) играет привлечение и заимствование средств физических и юридических лиц. Для ГПБ (ОАО) в рамах дипломной работы выделены несколько стратегических подходов, которые могут быть использованы в зависимости от условий конкурентной среды: стратегия развития рынка, стратегия разработки новых банковских продуктов, стратегия диверсификации, интеграционная стратегия. Стратегия развития рынка предполагает, что банк стремится к увеличению рынка сбыта на основе поиска и создания инновационных рынков сбыта и новых сегментов рынка сбыта. Соответственно расширение рынка сбыта не осуществляется только за счет проникновения на существующие рынки. Стратегия разработки инновационных банковских продуктов реализуется посредством внедрения первичных, а чаще вторичных инноваций в банковские продукты и услуги на действующих рынках. Использование данной стратегии особенно актуально при неценовой конкуренции на рынке. Стратегия диверсификации основывается на расширении ассортимента продуктов и услуг банка, которые и служат толчком к выходу на новые банковские рынки. Интеграционная стратегия предполагает взаимодействие с другими субъектами рынка, информационных услуг и создание, на основе этого взаимодействия инновационной продукции. Описанные стратегические подходы могут являться основой банковских объединений, которые должны быть сформированы для конкретной программы по внедрению информационных технологий. В современных условиях ГПБ (ОАО) рекомендуется сконцентрироваться на стратегии инновационных банковских продуктов, основанной на создании инновационных продуктов и услуг и реализации их на действующих банковских рынках. |