Жукова А.В. Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6

• Название: Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6
• Дата: 19.04.2023
• Размер: 2.61 Mb.
• Имя файла: Жукова А.В.doc
• Тип: Документы; #1073402
• страница: 33 из 37

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В результате проведенного исследования достигнута цель и решены все задачи.

Выявлено, что проблема кредитного риска становится чрезвычайно важной на современном этапе развития российского общества в условиях реализации концепции долгосрочного социально-экономического развития страны, повышения роли человеческого фактора, когда актуализируются проблемы дальнейшего развития и совершенствования банковской системы.

На основе анализа сущности кредитного риска выявлена двойственность его природы, выражающаяся в разделении риска на кредитный риск отдельной операции (индивидуальный кредитный риск) и риск, связанный с управлением портфелем активных операций (совокупный риск портфеля).

Определены методы выявления индивидуального кредитного риска (как вероятности возникновения убытков банка в результате невыполнения заемщиком конкретного кредитного соглашения) и совокупного кредитного риска банка (как средневзвешенной величины кредитных рисков относительно всех соглашений кредитного портфеля).

Предложен двухуровневый подход к классификации видов кредитного риска банка, основанный на учете следующих классификационных признаков: для индивидуального кредитного риска - вид операций, тип заемщика, характер проявления риска, характер действий заемщика, степень риска; для совокупного кредитного риска – тип проявления, управляемость риском, степень риска.

Сгруппированы факторы совокупного кредитного риска банка с точки зрения выделения внешнеэкономических, макроэкономических и микроэкономических факторов. Обоснована необходимость отдельного рассмотрения внешнеэкономических факторов.

Установлено, что управление банковским риском целесообразно осуществлять на основе процессного подхода, поскольку оценка и управление рисками должны быть постоянными процессами. Особенность процесса управления кредитным риском определена как достижение поставленных задач посредством разработки научно-обоснованной организационной процедуры, регулярно осуществляемой и носящей объективный характер.

Банком выполняются все остальные обязательные нормативы ЦБ. В Райффайзенбанке существует специальная процедура управления и контроля над активами и пассивами, лимитированием кредитных рисков, что позволяет ежедневно гарантированно выполнять все обязательные нормативы. Это свидетельствует об устойчивом положении банка и его стабильном развитии.

Контроль и управление рисками в Банке осуществляют: Наблюдательный Совет Банка; Правление Банка; Председатель Правления Банка; Кредитный комитет Банка; Структурные подразделения Банка, в соответствии с внутренними документами; Служба внутреннего контроля.

Политика, процедуры управления и методы оценки кредитного риска определены внутренними документами Банка: «Кредитная политика ЗАО «Райффайзенбанк», «Положение о порядке формирования ЗАО «Райффайзенбанк резервов на возможные потери по ссудам», «Положение о порядке формирования резервов на возможные потери», иные внутренние документы. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков, а также лимиты кредитования отраслей. Также Банк осуществляет мониторинг концентрации крупных кредитов.

На конец 2012 г. выданные кредиты и авансы Банка обеспечены лишь на 25,8 %. Положительной динамикой можно обозначить увеличение резерва под обесценение выданных кредитов и авансов Банка на конец 2012 г. в 4,9 раза. На конец 2012 г. У банка отсутствуют просроченные кредиты. Резервы на покрытие кредитов сформированы Банком в размере 25,8 % кредитного портфеля Банка.

Основным негативным фактором управления банковскими рисками в ЗАО «Райффайзенбанк» является отсутствия Положения об управлении рисками. Поэтому руководству Банка необходимо предложить утвердить «Положение об управлении рисками в ЗАО «Райффайзенбанк», которое будет определять цели и задачи управления рисками, классификацию типичных банковских рисков, принципы организации процессов управления рисками, в том числе определения участников процессов управления рисками, разграничения их полномочий и ответственности. Обязательным пунктом в Положении должен стать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций.

При внедрении банком предложенных направлений развития кредитных операций, процентная прибыль банка от реализации данных видов кредитов увеличится в 6,2 раза или 7048 тыс. руб., в т.ч.: по образовательному кредиту – на 5338 тыс. руб. или 5,8 раз; процентная прибыль при внедрении нового вида потребительского кредитования (овердрафтного кредита под поручительство юридических лиц) составит 1710 тыс. руб.