Жукова А.В. Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6

• Название: Теоретические основы управления кредитными рисками в коммерческих банках 6
• Дата: 19.04.2023
• Размер: 2.61 Mb.
• Имя файла: Жукова А.В.doc
• Тип: Документы; #1073402
• страница: 5 из 37

Анализ структуры и динамики активов ЗАО «Райффайзенбанк»

за 2010 – 2012 гг.

Наименование статьи	01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		01.01.2013 г.		Отклонение (+,-) 2012 г. к 2010 г.	Темп роста 2012 к 2010 г.
	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %
Денежные средства	19640	4,1	23599	4,1	24274	4,0	4634	123,6
Средства в ЦБ РФ	27893	5,8	17830	3,1	32600	5,3	4707	116,9
Οбязательные резервы	2698	0,6	5921	1,0	5774	0,9	3076	214,0
Средства в кредитных организациях	7277	1,5	2472	0,4	18956	3,1	11679	260,5
Чистые вложения в ценные бумаги	63706	13,2	59104	10,3	55143	9,0	-8563	86,6
Чистая ссудная задолженность	334005	69,2	452714	79,2	460304	75,0	126299	137,8
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	16414	3,4	2143	0,4	5550	0,9	-10864	33,8
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	1307	0,3	1416	0,2	1576	0,3	269	120,6
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	511	0,1	513	0,1	520	0,1	9	101,8
Οсновные средства, нематериальные активы и материальные запасы	7250	1,5	8255	1,4	8474	1,4	1224	116,9
Прочие активы	6212	1,3	5286	0,9	7841	1,3	1629	126,2
Всего активов	482907	100,0	571916	100,0	613662	100,0	130755	127,1

Суммарно собственные средства возросли на 19073 млн. руб. или 28,6 %, это связано с тем, что банк более активно стал заниматься депозитными операциями.

В таблице 6 представлена динамика и структура ресурсов ЗАО «Райффайзенбанк» за 2010 – 2012 гг.

Как видно из приведенных выше данных, в течение анализируемого периода банк стабильно увеличивает свое имущество.

По данным табл. 6 можно сделать следующие выводы:

1. 
   Валюта баланса увеличилась на 01.01.2013 г. по сравнению с 01.01.2011 г. на 27,1 % или 130755,0 млн. руб. и составила 613662,0 млн. руб., что характеризует увеличение стоимости имущества и источников его финансирования, что косвенно может свидетельствовать о расширении масштабов хозяйственной деятельности.;
   
2. 
   Наибольший удельный вес в структуре активов банка занимает ссудная задолженность заемщиков, на 01.01.2013 г. она увеличилась на 37,8 % или 126299,0 млн. руб. и составила 460304,0 млн. руб.;
   
3. 
   Денежные средства банка на 01.01.2013 г. увеличились на 4634,0 млн. руб. или 23,6 % и составили 24274,0 млн. руб., увеличение денежных средств можно охарактеризовать как нерациональную финансовую политику банка;
   
4. 
   На 01.01.2013 г. произошло увеличение отчислений обязательных резервов на 114,0 %, что свидетельствует о том, что банк может противостоять разного рода рискам и непредвиденным ситуациям.
   

В течение 2010 – 2012 гг. значительно увеличилась доля денежных средств в структуре актива – это является отрицательным фактором, свидетельствующим о снижении деловой активности и увеличении остатков средств, не приносящих доходов. В то же время увеличение доли денежных средств влечет за собой увеличение показателей ликвидности баланса, что является положительным фактором.

Проанализируем структуру и динамику доходов банка.

Анализ динамики показателей отчета о прибылях и убытках банка ЗАО «Райффайзенбанк» и показателей прибыльности проведем в таблице 7.

Процентные доходы в 2012 г. увеличились на 1,6 % по сравнению с 2011 г., что связано с увеличением средних процентных активов. Удельный вес процентных доходов в общей структуре доходов банка составил к концу 2012 г. 68,7 %.

Таблица 7

Состав и структура доходов ЗАО «Райффайзенбанк»

№	Наименование статьи	01.01.2011 г.		01.01.2012 г.		01.01.2013 г.		Отклонения (+,-), 2012 г. к 2010 г.	Темпы роста, % 2012 г. к 2010 г.
		Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %	Сумма, млн. руб.	Удельный вес, %
1	Процентные доходы, всего, в том числе	35699	63,1	40743	73,3	41413	68,7	5714	116,0
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	1216	2,1	1500	2,7	1069	1,8	-147	87,9
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам , не являющимся кредитными организациями	28497	50,4	33505	60,3	36420	60,4	7923	127,8
1.3	От вложений в ценные бумаги	5987	10,6	5738	10,3	3924	6,5	-2063	65,5
2	Непроцентные доходы, всего, в том числе	20872	36,9	14852	26,7	18847	31,3	-2025	90,3
2.1	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	6515	11,5	158	0,3	6926	11,5	411	106,3
2.2	Комиссионные доходы	7489	13,2	8952	16,1	10573	17,5	3084	141,2
2.3	Прочие операционные доходы	6868	12,1	5742	10,3	1348	2,2	-5520	19,6
3	Итого доходов	56571	100,0	55595	100,0	60260	100,0	3689	106,5

На рисунке 6 представлена динамика доходов ЗАО «Райффайзенбанк» за 2010 – 2012 гг.



Рис. 6. Динамика доходов ЗАО «Райффайзенбанк» за 2010 – 2012 гг.

Таблица 8

Динамика доходов ЗАО «Райффайзенбанк»

№	Показатели	Годы			Отклонения (+,-)		Темпы роста, %
		2010	2011	2012	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.	2011 г. к 2010 г.	2012 г. к 2011 г.
1	Процентные доходы, всего, в том числе	35699	40743	41413	5044	670	114,1	101,6
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	1216	1500	1069	284	-431	123,4	71,3
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам , не являющимся кредитными организациями	28497	33505	36420	5008	2915	117,6	108,7
1.3	От вложений в ценные бумаги	5987	5738	3924	-249	-1814	95,8	68,4
2	Непроцентные доходы, всего, в том числе	20872	14852	18847	-6020	3995	71,2	126,9
2.1	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	6515	158	6926	-6357	6768	2,4	4383,5
2.2	Комиссионные доходы	7489	8952	10573	1463	1621	119,5	118,1
2.3	Прочие операционные доходы	6868	5742	1348	-1126	-4394	83,6	23,5
3	Итого доходов	56571	55595	60260	-976	4665	98,3	108,4