Финансовое право. Учебник. Н.И. Химичева.. Учебник Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор, заслуженный работник высшей школы РФ н. И. Химичева

• Название: Учебник Ответственный редактор доктор юридических наук, профессор, заслуженный работник высшей школы РФ н. И. Химичева
• Анкор: Финансовое право. Учебник. Н.И. Химичева..doc
• Дата: 31.01.2017
• Размер: 3.79 Mb.
• Имя файла: Финансовое право. Учебник. Н.И. Химичева..doc
• Тип: Учебник; #1467
• Категория: Юриспруденция. Право
• страница: 53 из 58

Раздел VI

ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА,

ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И РАСЧЕТОВ.

ОСНОВЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

Г лава 26. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

§ 1. Понятие, принципы и виды банковского кредитования

Кредит, предоставляемый банками и небанковскими кредит­ными организациями, именуется банковским кредитованием. Банковское кредитование — важнейшее направление банковской деятельности, деятельности кредитных организаций. Как эконо­мическая категория, банковский кредит является одной из форм движения ссудного капитала, при которой временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляют­ся хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности. Банковское кредитование создает необходимые ус­ловия, при которых имеется возможность восполнить за счет средств других субъектов недостаток собственных денежных средств для различных потребностей, требующих дополнитель­ных денежных средств¹.

В процессе осуществления банковской деятельности, в том числе и банковского кредитования, кредитные организации со­здают различные фонды денежных средств, которые, по мне­нию большинства ученых, занимающихся проблемами финан­сового права, включаются в финансовую систему России. В литературе имеется и иная точка зрения, согласно которой банковская система кредитования не входит в финансовую сис-

¹ О правовых особенностях операций по банковскому кредитованию см.: Агарков М.М. Основы банкового права. Учение о ценных бумагах. М., 1994. С. 80—84.

664

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

тему Российской Федерации¹. Высказанная точка зрения вряд ли приемлема. Исключать фонды денежных средств кредитных организаций из финансовой системы даже при ликвидации го­сударственной монополии в сфере банковской деятельности не обоснованно, т. к. данные фонды кредитных организаций обес­печивают сбалансированное движение соответствующих денеж­ных потоков в процессе воспроизводства общественного продук­та. При недостаточности собственных финансовых ресурсов (прибыли, амортизационных отчислений) хозяйствующие субъ­екты активно привлекают созданный кредитными организа­циями ссудный капитал, без которого немыслимо функциони­рование всего общественного производства. Нельзя не учитывать при этом и фонды денежных средств Центрального банка РФ (Банка России) и иных кредитных организаций, функционирующих на праве государственной или муниципаль­ной собственности, и включаемых соответственно в государст­венные или местные финансы.

Переход к рыночным отношениям в России кардинально изменил отношения в области банковского кредитования. Была ликвидирована государственная монополия и в данной сфере об­щественной жизни. Банковское кредитование, т.е. размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц, стали осуществлять различные кредитные организации не­зависимо от форм собственности. Отмена государственной моно­полии при осуществлении банковского кредитования и других банковских операций не исключала, а предполагала сохранение государственного регулирования банковской деятельности, но иными методами и в иных формах, чем это было в условиях пла­новой экономики. Финансовый кризис, постигший Россию в ав­густе 1998 г., расшатавший, подорвавший банковскую систему и доверие граждан к ней и к государству в целом, подтвердил бес­спорность положения о необходимости усиления государственно­го регулирования экономикой страны, в том числе и банковской деятельности.

Общественные отношения по банковскому кредитованию рег­ламентируются нормами права и поэтому приобретают правовую форму. Воздействие права на общественные отношения осущест­вляется различными способами, в своей совокупности образую-

¹ Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть. Учебник, М., 1999. С. 36; Финансовое право Российской Федерации. Учебник / Отв. ред. М.В. Карасева. М., 2000. С. 20.

§ 1. Понятие, принципы и виды банковского кредитования

665

щими метод правового регулирования тех или иных обществен­ных отношений.

Сложность, разноплановость общественных отношений, воз­никающих при банковском кредитовании, требуют применения при их правовом регулировании разнородных методов, присущих различным отраслям российского права. При регулировании об­щественных отношений, возникающих в области банковского | кредитования, применяются метод юридического равенства сто-

!' рон, присущий гражданскому праву, и метод «власти и подчине­ния», используемый (с определенной спецификой) администра­тивным и финансовым правом.

Общественные отношения, возникающие при банковском кре­дитовании, в зависимости от их сущности, требующей примене-Ьия соответствующего метода правового регулирования, регла-Ъентируются нормами различных отраслей российского права, главным образом нормами административного, финансового и гражданского права, которые в своей совокупности образуют ком­плексный межотраслевой правовой институт¹.

Конституционные основы банковской деятельности закрепле­ны в п. «ж» ст. 71 Конституции РФ, согласно которой кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Россий­ской Федерации.

Правовое регулирование банковской деятельности, в том числе и кредитования, осуществляется Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»², Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»³, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

В регулировании банковского кредитования значительное место принадлежит также деловым обыкновениям и банковским обычаям.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с оп­ределенными принципами — основными руководящими положе­ниями, закрепленными в нормах прав'а. Основными принципами

¹ В юридической литературе были высказаны различные точки зрения по этому вопросу. См.: Ефимова А.Г. Банковское право: учебное и практическое посо­бие. М., 1994; Олейник ОМ. Основы банковского права. М., 1997; Тосунян ГА. Место банковского права в системе российского права// Юридический мир. 1998. № 8. С. 8; Горбунова ОН. Выделять банковское право в отдельную отрасль права пока рано // Юридический мир. 1998. № 8. С. 15.

²СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790.

³ СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492; 2001. № 26. Ст. 2586.

666

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленноетъ; В Федераль­ном законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) установ­лено, что банк имеет право от своего имени и за свой счет разме­щать привлеченные во вклады денежные средства на условиях возвратности, платности, срочности. Предоставление банковского кредита под различные формы обеспечения возвратности креди­тов предусмотрено в ст. 33 Федерального закона «О банках и бан­ковской деятельности», согласно которой кредиты могут обеспе­чиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими га­рантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

Реализация принципа возвратности банковского кредита оз­начает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресур­сов и должны быть возвращены банку или небанковской кредит­ной организации.

Из принципа возвратности- банковского кредита вытекает принцип его срочности. Ссуды подлежат возврату в установлен­ные сроки, нарушение которых влечет за собой применение опре­деленных санкций.

Осуществление принципа платности банковского кредитова­ния основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организациями при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается опре­деленная плата в виде процента. Размер процентной ставки опре­деляется сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит в конечном итоге зависит от спроса и предло­жения денежных средств на кредитном рынке.

НК РФ предусмотрена норма, существенно влияющая на размер устанавливаемых процентов за пользованием кредита­ми, в том числе и банковским кредитом. В соответствии со ст. 269 НК РФ к расходам кредитной организации, на сумму которых уменьшается полученные ею доходы при уплате нало­га на прибыль, относятся сумма от тех процентов, которые су­щественно не отклоняются от среднего уровня процентов, взи­маемых по долговым обязательствам, выданным в том же отчетном периоде на сопоставимых условиях. При невозмож­ности установления среднего уровня процентов, за предельную величину процентов, включаемых в расходы кредитной органи-

§ 1. Понятие, принципы и виды банковского кредитования

667

зации, принимается ставка рефинансирования ЦБ РФ¹, увели­ченная в 1,1 раза, — при оформлении кредита в рублях, и на 15% — по кредитам в иностранной валюте. При предоставле­нии кредитной организацией клиенту кредита за счет центра­лизованных кредитных ресурсов процентная ставка для вклю­чения полученной платы за кредит в расходы кредитной организации не должна превышать установленного размера (так называемая принудительная маржа²). Денежные средства, полученные кредитными организациями в виде процента*за предоставленный кредит, служат источником образования их собственных доходов.

Законодательство предусматривает возможность предоставле­ния кредита без соответствующего обеспечения (так называемый бланковый кредит). Бланковые кредиты, как правило, получают клиенты, имеющие тесные связи с кредитной организацией, про­водящие все свои банковские операции через нее.

Банковский кредит выделяется строго на определенные цели, использование ссуды не по целевому назначению нарушает прин­цип целенаправленности банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций.

В юридической литературе к названным принципам банков­ского кредитования предлагается и такой принцип, как диффе-ренцированность, что означает необходимость при выдаче креди­та учитывать кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в способности заемщика возвратить кредит в установленный дого­вором срок.

Принципы банковского кредитования, закрепленные в нор­мах права, отражают экономическую сущность кредитных отно­шений, соответствуют объективным экономическим законам, 5 действующим в сфере движения ссудного капитала.

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта I кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный и долгосрочный.

При краткосрочном кредите объектами кредитования являют­ся потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Устранена излиш-

На 1 февраля 2002 г. ставка рефинансирования установлена в размере 25%. ²Маржа — разница между процентной ставкой, взимаемой с заемщика, и процентной ставкой, уплачиваемой кредитной организацией за кредитные ре­сурсы.

668

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

няя детализация объектов кредитования, существовавшая ранее. Банковский кредит выдается на совокупность материальных за­пасов и производственных затрат, а не дифференцированно, как прежде: под запасы сырья, топлива, готовой продукции, расчет­ные документы в пути, незавершенное производство и т.д. Сово­купность материальных запасов и производственных затрат как объект краткосрочного кредитования используется в промыш­ленности, на транспорте, в строительстве, предприятиями связи. Для торговых и снабженческо-сбытовых организаций объектом краткосрочного кредитования является совокупность товаров те­кущей реализации, сезонного и временного накопления товарно-материальных ценностей.

Долгосрочный кредит выдается на один год и более длитель­ное время. Объектами долгосрочного кредитования обычно явля­ются затраты на строительство новых предприятий, техническое перевооружение и реконструкцию действующих предприятий, выпуск новой продукции; затраты по жилищному строительству и строительству объектов социально-культурного назначения и т.д.

В условиях спада производства, инфляции и других отрица­тельных тенденций в экономике России кредитные организации в основном предоставляют краткосрочный кредит.

§ 2. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями

Переход к рыночным отношениям, как уже отмечалось, не исключает государственного регулирования различных сфер об­щественной жизни, в том числе и в кредитной сфере. С целью осу­ществления согласованных мер по реализации единой государст­венной политики в области денежно-кредитных отношений расширена компетенция национального банковского совета, со­хранено взаимное представительство Правительства РФ на засе­даниях Совета директоров Центрального банка РФ (министр фи­нансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещательного голоса) и Председателя Банка России или по его поручению один из его за­местителей в заседаниях Правительства РФ. Банк России и Пра­вительство РФ информируют друг друга о предполагаемых дейст­виях, имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.

§ 2. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями 669

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения

(с кредитными организациями определяются тем, что, с одной стороны, Банк России наделен широкими властными полномо­чиями по управлению денежно-кредитной системой Россий­ской Федерации, а с другой стороны — Банк России — юриди-⁵ ческое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с банками и небанковскими кредитными организа­циями.

Банк России, непосредственно не контролируя деятельность хозяйствующих субъектов и кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков и кредиторов; для обеспе­чения стабильности банковской системы Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций.

Банк России имеет право предоставлять российским и ино­странным кредитным организациям, Правительству РФ кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено законом о феде­ральном бюджете. Обеспечением для кредитов Банка России могут выступать:

золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мер­ных слитках; иностранная валюта;

векселя, номированные в российской и иностранной валюте;

государственные ценные бумаги.

Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригод­ных для обеспечения кредитов Банка России, определяются Сове­том директоров. В случаях, устанавливаемых Советом директо­ров, обеспечением могут выступать другие ценности, а также банковские гарантии и поручительства.

В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует банки путем предоставления им краткосрочных кредитов по учетной ставке Банка России и опре­деляет условия предоставления кредитов под залог различных ак­тивов.

Согласно законодательству Банк России является кредитором последней инстанции. Он способствует созданию условий для ус­тойчивого функционирования кредитных организаций, не вме­шиваясь в их оперативную деятельность.

Как орган управления кредитной системы РФ, Банк России, осуществляя функции регулирования, вправе издавать норматив­ные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции в области банковского кредитования.

L.

670

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

В соответствии с законодательством Банк России осуществля­ет контроль за законностью и целесообразностью создания банков и небанковских кредитных организаций. Указанный контроль осуществляется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдаче, приостановлении и отзыве ли­цензий на право совершения банковских операций, как в рублях, так и в иностранной валюте.

Отказ в государственной регистрации кредитной организа^ ции и выдаче лицензии на осуществление банковских опера­ций, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбит­ражный суд.

Банк России в соответствии с федеральным законодательст­вом в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций и гарантии прав кредиторов (вкладчиков) может устанавливать кредитным организациям определенные обязательные норма­тивы:

минимальный размер уставного капитала для создаваемой кредитной организации, предельные размеры имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной органи­зации.

Норматив минимального размера уставного капитала кредит­ной организации может устанавливаться в зависимости от вида кредитной организации. Банк России не имеет права требовать от ранее зарегистрированных кредитных организаций изменения их уставного капитала, за исключением случаев, установленных фе­деральными законами. Внесенные в уставный капитал кредитной организации в установленном порядке материальные активы (здания, помещение, в котором располагается кредитная органи­зация, банковское оборудование и другое имущество) становятся ее собственностью. Не могут вноситься в уставный капитал нема­териальные активы (в том числе права аренды помещения) и цен­ные бумаги;

максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.

Данный норматив устанавливается в процентах от размера собственных средств кредитной организации и не может превы­шать 25% собственных средств. При определении размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации данно­му заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы

§ 2. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями 671

гарантий и поручительств, предоставленные организациех заем­щику или группе заемщиков;

максимальный размер крупных кредитных рисков.

Указанный норматив устанавливается как процентное соотно­шение совокупной величины крупных рисков и собственных средств кредитной организации. Крупным кредитным риском яв­ляется сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одно­го клиента в размере свыше 5% собственных средств кредитной организации. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800% собственных средств кредитной орга­низации. Банк России вправе вести реестр крупных кредитных рисков кредитных организаций;

нормативы ликвидности кредитной организации, которые определяются как:

соотношение между ее активами и пассивами с учетом сроков, :умм и типов активов и пассивов и других факторов;

соотношение ее ликвидных активов (наличные денежные Средства, требования до востребования, краткосрочные ценные * ^гмаги, другие легкореализуемые активы) и суммарных активов;

нормативы достаточности собственных средств (капи-

Эти нормативы определяются как предельное соотношение бщей суммы собственных средств кредитной организации и ^гсуммы ее активов, взвешенных по уровню риска;

размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц. Размер указанного норматива не может превышать 25% собственных средств кредитной организации;

максимальный размер кредитов, банковских гарантий и по­ручительств,

предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам). Указанный норматив не может превышать 50% собственных средств кредитной организации.

С помощью обязательных нормативов Банк России воздейст­вует на деятельность кредитных организаций, способствует созда­нию условий для устойчивого их функционирования, поддержи­вает стабильность кредитной системы России. При установлении обязательных нормативов для кредитных организаций возника­ют общественные отношения, по своему характеру относящиеся к сфере финансовой деятельности данных хозяйствующих субъ-

672

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

ектов; при их правовом регулировании применяется метод «влас­ти и подчинения» (не основанный на отношениях субординации). Кредитные организации (юридические лица) не входят в систему Банка России. Поэтому рассмотренные выше отношения являют­ся финансово-правовыми.

§ 3. Банк России — орган банковского регулирования

и надзора за деятельностью кредитных организаций

(банковских групп)

Финансовый кризис, разразившийся в России в августе 1998 г., потребовал усиления взаимодействия органов исполни­тельной власти и Центрального банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране, в том числе принятия неотложных мер по реструктуризации бан­ковской системы России, с целью восстановления полноценной банковской деятельности, создания условий для эффективной ра­боты кредитных организаций с реальным сектором экономики, усиления банковского надзора¹.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осущест­вляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организа­циями и банковскими группами банковского законодательства. Надзорные и регулирующие функции осуществляются Банком России через действующий на постоянной основе орган — коми­тет банковского надзора.

Для осуществления своих функций в области банковского ре­гулирования и надзора Банк России проводит проверки кредит­ных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их де­ятельности нарушений и принимает предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям. Проверки могут осущест­вляться уполномоченными Советом директоров, представителя­ми Банка России или по его поручению аудиторскими организа­циями. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в случае наруше­ния федеральных законов, нормативных актов и предписаний

¹ Постановление Правительства РФ «Об утверждении плана действий по реа­лизации документа «О мерах Правительства Российской Федерации и Централь­ного банка Российской Федерации по стабилизации социально-экономического положения в стране» от 20 декабря 1998 г. // Российская газета. 1999. 5 янв.

§ 3. Банк России — орган банковского регулирования и надзора

673

Банка России, непредставления информации, представления не­полной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных на­рушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% от размера мини­мального уставного капитала либо ограничивать проведение от­дельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией опера­ции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) Банк России вправе применить следующие санкции:

1) взыскать с кредитной организации штраф до 1% размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

2) потребовать от кредитной организации: осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению

кредитной организации, в том числе изменения структуры ак­тивов;

замены руководителей кредитной организации; реорганизации кредитной организации;

3) изменить для кредитной организации обязательные норма­тивы на срок до шести месяцев;

4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ли­цензией, на срок до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

5) назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назна­чения и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основа­ния для применения мер по предупреждению банкротства кре­дитной организации, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

7) предложить учредителям (участникам) кредитной органи­зации, которые самостоятельно или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо Иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на решения, принимаемые орга­нами управления кредитной организации, предпринять дейст-

гг-941

674

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

вия, направленные на увеличение собственных средств (капита­ла) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблю­дение ею обязательных нормативов.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицен­зию на осуществление банковских операций по основаниям, пред­усмотренным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Порядок отзыва лицензии на осуществление бан­ковских операций устанавливается нормативными актами Банка России.

Кредитная организация не может быть привлечена Банком России к ответственности за совершение нарушения из числа перечисленных выше, если со дня его совершения истекло пять лет.

Банк России может отозвать лицензию на осуществление банковских операций только в предусмотренных ст. 20 Федераль­ного закона «О банках и банковской деятельности» случаях:

установления недостоверности сведений, на основании кото­рых выдана лицензия;

задержки начала осуществления банковских операций, пред­усмотренных этой лицензией, более чем на год со дня ее выдачи; установления фактов существенной недостоверности отчетных данных; задержки более чем на 15 дней представления ежемесяч­ной отчетности (отчетной документации);

осуществления, в том числе однократного, банковских опера­ций, не предусмотренных лицензией Банка России;

неисполнения федеральных законов, регулирующих банков­скую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократ­но применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; неоднократного в течение года виновного неисполнения содер­жащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (вкла­дов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счете (во вкладе) указанных лиц;

наличия ходатайства временной администрации, если к мо­менту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»¹ имеются¹ основания для

¹ СЗРФ. 1999. № 9. Ст. 1097; 2001. № 26. Ст. 2590.

§ 3. Банк России — орган банковского регулирования и надзора 675

ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным зако­ном.

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление бан­ковских операций в случаях:

если достаточность капитала кредитной организации стано­вится ниже 2 процентов. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда у кредитной организации долж­на быть отозвана указанная лицензия, Банк России изменял ме­тодику расчета достаточности капитала кредитных организаций, применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального зна­чения;

если размер собственных средств (капитала) кредитной орга­низации ниже минимального размера уставного капитала, уста­новленного Банком России на дату регистрации кредитной орга­низации;

если кредитная организация не исполняет в срок, установлен­ный Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведе­нии в соответствие величины уставного капитала и размера соб­ственных средств (капитала);

если кредитная организация не способна удовлетворить требо­вания кредиторов по денежным обязательствам и (или) испол­нить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) ис­полнения. При этом указанные требования в совокупности долж­ны составлять не менее 1000-кратного МРОТ, установленного фе­деральным законом.

Банк России отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в течение 15 дней со дня по­лучения органами Банка России, ответственными за отзыв ука­занной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по Другим основаниям, за исключением оснований, предусмотрен­ных Федеральным законом «О банках и банковской деятельнос­ти» не допускается.

Решение Банка России об отзыве у кредитной организации ли­цензии на осуществление банковских операций вступает в силу со Дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в офи-

22'

676

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

циальном издании Банка России «Вестнике Банка России». Об­жалование указанного решения Банка России, а также примене­ние мер по обеспечению исков в отношении кредитной организа­ции не приостанавливают действия указанного решения Банка России.

Сообщение об отзыве лицензии на осуществление банковских операций публикуется Банком России в «Вестнике Банка Рос­сии» в недельный срок со дня принятия соответствующего реше­ния.

После отзыва у кредитной организации лицензии на осущест­вление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована.

Банк России после ^отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций: не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указанной лицензии, назначает в кре­дитную организацию временную администрацию в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (бан­кротстве) кредитных организаций»¹.

Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике Банка России» сообщения об отзыве у кредитной организации ли­цензии на осуществление банковских операций обязан обратить­ся в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной ор­ганизации, за исключением случая, когда к моменту отзыва ука­занной лицензии у кредитной организации имеются признаки не­состоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных органи­заций». Одновременно Банк России обязан представить в арбит­ражный суд кандидатуру ликвидатора, соответствующую требо­ваниям, предъявляемым Федеральным законом «О несостоятель­ности (банкротстве) кредитных организаций» к арбитражным уп­равляющим при банкротстве кредитной организации, если иное не установлено федеральным законом.

Если к моменту отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций у нее имеются призна­ки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Феде­ральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредит-

¹ В соответствии со ст. 76 Федерального закона «О Центральном Банке Рос­сийской Федерации (Банке России)» Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских опера­ций, уполномоченного представителя Банка России (СЗ РФ. 2002. № 28. Ст. 2790).

§ 3. Банк России — орган банковского регулирования и надзора 677

ных организаций», или наличие этих признаков установлено временной администрацией, назначенной Банком России в кре­дитную организацию после отзыва у нее лицензии, Банк Рос­сии обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кре­дитных организаций».

С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осу­ществление банковских операций наступают следующие юриди­ческие последствия:

1) считается наступившим срок исполнения обязательств кре­дитной организации. Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются по курсу Банка России, дейст­вовавшему на дату отзыва у кредитной организации указанной лицензии;

2) прекращается начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пеней) и наложения иных финансовых (экономичес-

*ких) санкций по обязательствам кредитной организации;

3) приостанавливается исполнение исполнительных докумен­тов, выданных на основании судебных решений по имуществен­ным взысканиям (за исключением исполнения исполнительных документов о взыскании задолженности по заработной плате, вы­плате вознаграждений по авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, мо­рального вреда), вступивших в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

4) запрещается до момента создания ликвидационной комис­сии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом конкурс­ного управляющего заключение сделок кредитной организации и исполнение обязательств по сделкам кредитной организации (за исключением сделок, связанных с текущими коммунальными и эксплуатационными платежами кредитной организации, а также с выплатой выходных пособий и оплатой труда лиц, работающих по трудовому договору (контракту) в пределах сметы расходов, согласуемой с Банком России либо с уполномоченным представи­телем Банка России (в случае его назначения).

После отзыва у кредитной организации лицензии на осущест­вление банковских операций средства обязательных резервов, де­понированные кредитной организацией в Банке России, перечис­ляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидатора) или конкурсного управляющего и используются в порядке, установ-

678

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

§ 3. Банк России — орган банковского регулирования и надзора

679

ленном федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними актами Банка России.

Кредитные организации, как отмечалось выше, при недостат­ке средств для осуществления кредитования собственных клиен­тов и выполнения принятых на себя обязательств, могут обра­щаться за получением кредитов в Банк России на условиях, определяемых Банком России.

В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует кредитные организации путем предоставления им краткосрочных кредитов по учетной ставке Банка России и определяет форму обеспечения данного кредита.

Предоставляя кредитным организациям кредит, Банк России вступает с ними в гражданско-правовые отношения, строящиеся на началах юридического равенства сторон.

Заемщики — юридические лица, в том числе банки и небан­ковские кредитные организации, не выполняющие свои обязан­ности по своевременному возврату полученных ссуд, могут быть признаны в установленном порядке несостоятельными (банкрота­ми) с опубликованием соответствующего решения в печати.

Основания признания судом конкретного юридического лица, в том числе и кредитной организации, банкротом или объявление им о своем банкротстве, а также порядок ликвидации такого юри­дического лица устанавливается федеральными законами. Общий Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» был принят 8 января 1998 г.¹ Особенности оснований и процедур при­знания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидация в порядке конкурсного производства установле­ны специальным Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»². В соответствии с названным Федеральным законом правом на об­ращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают различные субъекты: кредит­ная организация — должник, кредитор кредитной организации, Банк России, прокурор в случаях, предусмотренных законом, на­логовый или иной уполномоченный орган. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банков­ских операций. При этом требования кредиторов к кредитной ор­ганизации, как отмечалось ранее, в совокупности должны состав-

¹ СЗ РФ. 1998. №2. Ст. 222.

¹СЗ РФ. 1999. № 9. Ст. 1097; 2001. № 26. Ст. 2590.

лять не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда, установленных федеральным законом, и если эти требова­ния не исполняются в течение одного месяца с момента наступле­ния даты их исполнения.

Арбитражный суд рассматривает требование о ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установлен-|.ными Арбитражным процессуальным кодексом РФ. Арбитраж-| ный суд принимает решение о ликвидации кредитной организа­ции и назначении ликвидатора из числа кандидатур, представ-" ленных ему Банком России, если не будет доказано наличие при-I знаков банкротства на момент отзыва у кредитной организации [лицензии на осуществление банковских операций.

С момента вынесения арбитражным судом решения о ликви-цации кредитной организации наступают следующие правовые последствия:

органы управления кредитной организации (в том числе лик-JP видационная комиссия (ликвидатор), если они избраны (назначе­ны) решением собрания учредителей (участников) кредитной ор­ганизации, отстраняются от выполнения функций по управлению ее делами, в том числе по распоряжению ее имуществом, и в трех­дневный срок обеспечивают передачу ликвидатору бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, печатей и штампов кредитной организации;

сведения о финансовом состоянии кредитной организации перестают быть отнесенными к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной;

снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения по распоряжению ее имущест­вом. Наложение новых арестов на имущество кредитной органи­зации и введение иных ограничений по распоряжению ее имуще­ством не допускаются;

все требования к кредитной организации могут быть предъяв­лены и подлежат удовлетворению только в процессе ее ликвида­ции.

Учредители (участники) кредитной организации и ее кредито­ры вправе потребовать от ликвидатора возмещения убытков, при­чиненных его действиями (бездействием), нарушающими законо­дательство РФ.

Ликвидатор направляет для опубликования объявление о лик­видации кредитной организации в «Вестник Банка России» не позднее пяти рабочих дней со дня своего назначения.

680

Глава 26. Правовые основы банковского кредитования

Контрольные вопросы

681

Требования кредиторов кредитной организации направляются ликвидатору по почтовому адресу, указанному в опубликованном объявлении о ликвидации кредитной организации, одновременно с документами, на основании рассмотрения которых ликвидатор принимает решение о признании или непризнании указанных требований установленными.

Ликвидатор составляет и представляет в Банк России для согласования промежуточный ликвидационный баланс и ликви­дационный баланс, бухгалтерскую и статистическую отчетность кредитной организации в порядке и сроки, которые установлены федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нор­мативными актами Банка России.

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения лик­видатором возложенных на него обязанностей арбитражный суд вправе:

признать недействительными сделки, заключенные или со­вершенные ликвидатором в ходе проведения им в кредитной организации ликвидационных процедур, по основаниям, пред­усмотренным гражданским законодательством РФ и Федераль­ным законом «О несостоятельности (банкротстве)»;

отстранить ликвидатора от исполнения им своих обязанностей по ходатайству Банка России или собрания (комитета) кредито­ров и назначить нового ликвидатора, кандидатура которого была предложена Банком России в порядке, предусмотренном Феде­ральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Срок ликвидации кредитной организации не может превы­шать 12 месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора.

Если в ходе проведения ликвидационных процедур выявится, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удов­летворения требований кредиторов кредитной организации, лик­видатор обязан направить в арбитражный суд заявление о при­знании кредитной организации банкротом.

Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собра­нии кредиторов или на заседании комитета кредиторов и утверж­дается в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О не­состоятельности (банкротстве)».

Ликвидатор обязан в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кре­дитной организации представить в Банк России указанное опре­деление и другие документы, предусмотренные нормативными актами Банка России, для внесения в Книгу государственной ре­гистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредит­ной организации.

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свое существование с мЪ-мента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации данной кредитной органи­зации.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1. Какими отраслями права регламентируются отношения по банков­скому кредитованию?

2. Какие важнейшие нормативные акты регулируют банковское кре­дитование?

3. В соответствии с какими принципами осуществляется банковское кредитование?

4. Назовите виды банковского кредита.

5. Охарактеризуйте банковскую систему России.

6. Каково правовое положение Центрального банка РФ (Банка Рос­сии)?

7. Какие функции выполняет Банк России в области кредитования?

8. Какие взаимоотношения существуют между Банком России и кре­дитными организациями?

9. Какие обязательные нормативы вправе устанавливать Банк Рос­сии кредитным организациям?

10. Какова ответственность за нарушения банковского законодатель­ства?

11. В каких случаях Банк России вправе отозвать лицензию на осу­ществление банковских операций?

12. В каких случаях Банк России обязан отозвать лицензию на осу ществление банковских операций?

13. Каков порядок ликвидации кредитной организации?

Г л а в а 27. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И РАСЧЕТОВ