право и экономика. право и экономика (билеты). 1. Эмиссионные ценные бумаги понятие и признаки
 Скачать 175.91 Kb.
|
|
44. Правовые аспекты наличного денежного обращения Обращение наличных денег регулируется как часть совокупного денежного оборота и осуществляется ЦБ РФ. К основным правовым актам в которых содержатся нормы регулирующие обращение наличных денег в РФ, относятся Конституция РФ (ст. 75), ГК РФ, а также многочисленные акты ЦБ РФ, среди которых основным является Положение от 5 января 1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ». Обращение наличных денег начинается с их эмиссии, т. е. выпуска в обращение. Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ осуществляется исключительно Банком России. Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России по согласованию с высшим представительным (законодательным) органом РФ. При этом периодически осуществляется и модификация банкнот и монет, что, как правило, заключается во введении денежных знаков более крупных достоинств. Банк России выполняет в сфере наличного денежного оборота следующие функции: – обеспечивает устойчивость рубля; – разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику в области наличного денежного обращения, направленную на защиту устойчивости рубля, взаимодействуя с Правительством РФ (основная функция ЦБ РФ, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти); – обладая эмиссионной функцией, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение; – несет ответственность за покупюрный состав денежного обращения. В области наличного денежного оборота Банк России наделен определенными полномочиями: – определяет порядок ведения кассовых операций; – организует изготовление банкнот и монеты; – устанавливает правила перевозки и хранения наличных денег; – определяет признаки платежности денежных знаков; – регламентирует порядок замены и уничтожения денежных знаков. Законодательством установлено, что банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена. При обмене банкнот и монеты Банка России на денежные знаки нового образца срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банкноты в соответствии с установленными им правилами. Решение о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и об изъятии старых принимает Совет директоров Банка России. Он же утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Организуя наличное денежное обращение, Банк России осуществляет следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций. Суммы расчетов в наличной форме между физическими лицами не ограничиваются, между юридическими лицами они подлежат ограничению. Так, Указанием Банка России от 14 ноября 2001 г. «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в РФ между юридическими лицами по одной сделке» установлен предельный размер расчетов наличными деньгами между юридическими лицами по одной сделке в сумме 60 тыс. руб. 45. Правовые формы безналичных расчетов Безналичные расчеты представляют собой расчеты между субъектами без использования наличных денег (денежных купюр), посредством перечисления денежных средств со счетов банковских (иных кредитных) организациях в целях зачетов взаимных требований. Правовые основы безналичных расчетов в РФ закреплены финансовым и гражданским законодательством. К основным источникам правового регулирования без наличного денежного обращения относятся ГК РФ, ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» и Положение о безналичных расчетах в РФ от 3 октября 2002 г. Банк России в соответствии со ст. 80 указанного Закона является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ. Он устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Расчеты на территории России осуществляются в валюте РФ, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами РФ. Формы безналичных расчетов определяются правилами, устанавливаемыми Банком России в соответствии с законодательными актами РФ. Под формой безналичных расчетов понимаются предусмотренные правовыми нормами или банковской практикой способы перевода денежных средств через кредитные организации. Формы безналичных расчетов установлены ГК РФ. К ним относятся: – расчеты платежными поручениями; – по аккредитиву; – чеками; – по инкассо. Однако этот перечень не является исчерпывающим и расчеты могут осуществляться в иных формах, если они соответствуют закону и применяются в банковской практике на основе банковских правил и обычаев делового оборота. Расчетные документы – это оформленные в виде документов на бумажном носителе или в установленных случаях в виде электронных платежных документов: распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств; распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем). Установлены следующие виды платежных документов: платежные поручения; аккредитивы; чеки; платежные требования; инкассовые поручения. ГК РФ установлены общие положения о расчетах. В соответствии с ГК РФ безналичная (либо наличная) форма расчетов выбирается гражданами в добровольном порядке. Расчеты между юридическими лицами, а также между физическими и юридическими лицами по платежам, сумма которых превышает размеры, установленные Банком России, осуществляются только в безналичном порядке. Безналичные расчеты между юридическими лицами и гражданами-предпринимателями производятся, как правило, через банки либо иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов. Межбанковские расчеты, т. е. расчеты между банками, Банк России осуществляет через свои учреждения – расчетно-кассовые центры (РКЦ). Обособленной и самостоятельной формой безналичных расчетов является применение векселей. Кроме того, в качестве самостоятельной разновидности безналичного денежного обращения можно рассматривать и платежные банковские карты. Банковская карточка представляет собой, как правило, пластиковую пластинку с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, обеспечивающей доступ к специальному карточному счету в кредитной (банковской) организации. (Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием от 9 апреля 1998 г.). 46. Национальная платежная система Национальная платежная система обеспечивает безналичные расчеты и платежи граждан и юридических лиц. Федеральный закон от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе» устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в НПС. Банк России обеспечивает устойчивость и бесперебойное функционирование национальной платежной системы, необходимую инфраструктуру для осуществления безналичных расчетов на территории России. В национальную платежную систему входят: 28 платежных систем; 371 оператор по переводу денежных средств; 4 246 банковских платежных агентов. 47. Организационно-правовые аспекты ПОД/ФТ в России В национальную систему ПОД/ФТ входят две основные подсистемы, которые отличаются субъектами и правовым регулированием. Первая подсистема – это правоохранительный блок, вторая подсистема – это финансовый мониторинг (подразделяется на первичный финансовый мониторинг и государственный финансовый мониторинг) [4]. В подсистеме правоохранительного блока национальной системы ПОД/ФТ субъектами являются правоохранительные органы, компетенция которых включает в себя расследование преступлений в данной области. В подсистеме первичного финансового мониторинга национальной системы ПОД/ФТ субъектами выступают организации, которые проводят операции с денежными средствами или имуществом, а также законодательно определенные лица, обязанности которых включают проведение надлежащей проверки клиентов, выявление подозрительных операций и предоставление соответствующей информации Росфинмониторингу. В подсистеме государственного финансового мониторинга, реализуемого в первую очередь Росфинмониторингом, ключевой задачей является обеспечение контроля за финансовыми операциями на основании той информации, которая предоставляется субъектам первичного финансового мониторинга, проверки данной информации и при наличии достаточных оснований передачи информации и материалов правоохранительным органам. Стоит отметить, что эффективность функционирования системы ПОД/ФТ во многом зависит от качества нормативно-правового обеспечения. Сегодня правовая основа «антиотмывочной системы» одна из наиболее интенсивно развивающихся сегментов современного нормотворчества. Ее постоянное усовершенствование и ужесточение, выражающееся в усилении надзора и усложнении процедур внутреннего контроля коммерческих банков, безусловно, влекут за собой определенные трудности для субъектов исполнения законодательства о ПОД/ФТ. В частности, это касается субъективного характера установления сделки сомнительного свойства. Проблемой является и предоставление неверной информации о деятельности той или иной организации, что определяет необходимость усиления мер со стороны коммерческих банков по вопросу подтверждения достоверности предоставляемой организациями отчетности. Это требует оперативного взаимодействия коммерческих банков с налоговыми органами и контролирующими организациями. Осуществление субъектами, занимающимися отмыванием средств, переводов в мелких суммах также усложняет работу банков по отслеживанию сделок сомнительного характера и образует риски их участия в нарушении законодательства и легализации преступных доходов. Отсутствие единой базы данных с информацией, предоставляемой всеми финансовыми учреждениями, по поводу сомнительных операций, также не способствует ПОД/ФТ. При этом нужно отметить, что в настоящее время Росфинмониторингом ведется работа по созданию и функционированию единой базы «неблагонадежных» клиентов. Основные направления развития национальной системы ПОД /ФТ обозначены в Концепции развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, которая была утверждена Президентом РФ [5]. В соответствии с указанным документом национальная система ПОД/ФТ нацелена в первую очередь на повышение эффективности такого функционирования, которое позволит обеспечить своевременную нейтрализацию выявленных рисков совершения операций и ликвидацию угроз национальной безопасности без привлечения дополнительных ресурсов. Это должно предполагать и неукоснительное соблюдение законодательства в области ПОД/ФТ, и рост прозрачности экономики, и пресечение нецелевого расходования бюджетных средств, а также активное участие Российской Федерации в международной системе ПОД/ФТ. Отдельное внимание в Концепции отводится необходимости совершенствования нормативно-правового регулирования сфер деятельности, которые связаны с применением современных электронных технологий. Достижение указанных выше целей и задач, безусловно, будет способствовать развитию национальной системы ПОД/ФТ, что позволит нашей стане укрепить свои позиции в международных структурах, участвующих в ПОД/ФТ. При этом остаются вопросы перспектив совершенствования правого регулирования российской ПОД/ФТ, которые заслуживают отдельного внимания. В частности, в законе №115-ФЗ, с 2009 года неизменным остается суммовой порог операций, при осуществлении которых не требуется проведение идентификации. За прошедшие 10 лет произошло не только многократное повышение эффективности национальной системы ПОД/ФТ, но объективно изменились ценовые уровни всех без исключения товаров и услуг. Это определяет целесообразность установления разных порогов для разных платежей. Таким образом, можно предположить, что одним из путей совершенствования национальной системы ПОД/ФТ является увеличение пороговых значений по идентификации клиентов и обязательному контролю с учетом инфляционных процессов в нашей стране. 48. Банк России как мегарегулятор финансового рынка Российской Федерации Необходимость создания мегарегулятора. Банк России как мегарегулятор финансового рынка. Функции ЦБ РФ: обеспечение стабильности финансового рынка, эмиссия наличных денег и организация их обращения, организация безналичных расчетов, рефинансирование коммерческих банков, регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль, расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета. Единая государственная денежно-кредитная политика. Основные направления денежно-кредитной политики как составной части финансовой политики государства. Организационная основа денежно-кредитной политики. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России и их характеристика. Таргетирование инфляции как основная задача денежно-кредитной политики в РФ. Направления совершенствования денежно-кредитной политики в РФ. Актуальность создания мегарегулятора обусловлена неразвитой национальной финансовой системой в России, регулирование которой фактически находится в зачаточном состоянии. Неразвитая национальная финансовая система, в частности, также обуславливает и медленное продвижение проекта создания мегарегулятора. Собственно, сам мегарегулятор – это создаваемый на базе Банка России федеральный орган исполнительной власти, в задачи которого должно входить осуществление надзора и регулирования национальных финансовых рынков. Кроме того, создание подобного ведомства продиктовано также необходимостью качественного реформирования механизма ценообразования ценных бумаг, увеличения ликвидности на финансовых рынках (в том числе и на фондовом рынке), формирования рыночных процентных ставок (в том числе и по различным видам кредитов) и в целом общего формирования рыночных условий существования национальной финансовой системы и финансовых рынков. Федеральным Законом РФ от 23 июля 2013г. N251-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с передачей Центральному банку РФ полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков" под сферу контроля мегарегулятора попали: Кредитные организации Некредитные финансовые организации (в том числе страховые, клиринговые, микрофинансовые организации, НПФ, ПИФ и др.) Также осуществляет регулирование деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг; деятельности организаторов торговли; деятельности по управлению коллективными инвестициями и др. Профессиональных участников рынка ценных бумаг; Управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; Специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; Акционерных инвестиционных фондов; Клиринговую деятельность; Деятельность по осуществлению функций центрального контрагента; Деятельность организатора торговли; Деятельность центрального депозитария; Деятельность субъектов страхового дела; Негосударственных пенсионных фондов; Микрофинансовых организаций; Кредитных потребительских кооперативов; жилищных накопительных кооперативов; бюро кредитных историй; актуарную деятельность; рейтинговых агентств; сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Документ предусматривает создание мегарегулятора с передачей Центробанку (ЦБ) РФ ряда функций, которые ранее выполняла Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР). К передаваемым функциям относятся, в частности, контроль за кредитной кооперацией и микрофинансовой деятельностью, деятельностью товарных бирж, биржевых посредников и брокеров, а также надзор в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений и иных полномочий. Таким образом, сфера регулирования Банка России расширяется и будет распространяться на все некредитные финансовые организации. Увеличивается до 5 лет срок полномочий председателя ЦБ РФ и членов совета директоров, которые должны будут быть переизбраны после вступления закона в силу. Снимаются ограничения по срокам предоставления Банком России кредитов банкам. Банк России наделяется правом законодательной инициативы для внесения в правительство РФ проектов законов и нормативных актов. При этом в Государственную думу такие законодательные инициативы будут вноситься от имени президента либо правительства РФ. Кроме того, ЦБ РФ будет утверждать стандарты бухгалтерского учета, а также иметь полномочия по регистрации выпуска ценных бумаг как в отношении банков, так и в отношении некредитных финансовых организаций. Функции ЦБ РФ: |