госы. 1. Понятие и признаки управления, государственного управления

• Название: 1. Понятие и признаки управления, государственного управления
• Дата: 24.05.2022
• Размер: 471.7 Kb.
• Имя файла: GOSEKZ.docx
• Тип: Документы; #546781
• страница: 41 из 62

59. Экономическая сущность, функции и классификация страхования

Страхование – это особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам. Экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку страховой риск носит вероятностный характер, происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени. Таким образом, возмещение ущерба пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании страховых фондов. Функции страхования. Экономическое содержание страхования как относительно самостоятельной категории финансов находит свое выражение в 2 функциях:

1) формирование специализированного страхового фонда денежных средств;

2) целевое использование средств страхового фонда.
Денежная форма выражения является общей и для страхования, и для финансов, но в страховании в рамках названных функций проявляются и другие, характерные только для страхования, такие как рисковая, предупредительная и сберегательная.

1) Рисковая – главная, т.к. только при ее действии происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования. Данная функция находит свое выражение в возмещении ущерба по риску при наступлении страхового события.

2) Предупредительная – направлена на финансирование мероприятий по уменьшению страхового риска, сокращению убытков и т.д. Например, за счет части средств, собранных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

3) Сберегательная проявляется при накоплении определенной страховой суммы по договорам долгосрочного страхования жизни.

4) Инвестиционная состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и др.

5) Контрольная – обеспечение соответствия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроль за размещением и использованием средств страховых резервов.

Классификация:

1. По объекту:

– личное страхование. Подразделяется на: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование. – имущественное страхование. Связано с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает: страхование средств воздушного и водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества и финансовых рынков.

– страхование ответственности. Связано с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

2. По форме заключения договора:

– обязательное страхование. Регулируется федеральными законами. Объектами обязательного страхования являются жизнь, здоровье, имущество граждан и гражданская ответственность. Страхователем становится гражданин, на которого по закону возложена обязанность заключения договора страхования и уплаты страховых взносов.

– добровольное страхование. Осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Всегда ограничено срокам действия и осуществляется только при уплате страховых взносов. Нарушение данного условия влечет за собой прекращение действия договора, т.е. страховой защиты.

60. Ссудный капитал и формирование кредита

Ссудный капитал — совокупность денежных капиталов, отданных в ссуду на условиях возвратности за определенную плату в виде процента.

Ссудный процент — это плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями.

Источники ссудного капитала:

1. Высвободившаяся из оборота часть промышленного и торгового капитала. К ним относятся средства на расчетных и других счетах, представляющие собой недорогой источник ресурсов кредитных учреждений в виде:

а) части прибыли, накапливаемой на счетах, направляемой впоследствии на обновление и расширение производства;

б) части нераспределенной прибыли, накапливаемой для дальнейшего распределения;

в) части оборотного капитала в денежной форме, который впоследствии используется на выдачу зарплаты и осуществление материальных затрат;

г) денежных средств, накапливаемых в амортизационном фонде.
2. Свободные денежные средства населения и организаций — это более дорогой источник средств ссудного капитала, так как они передаются во временное пользование кредитным учреждениям под определенный процент (депозитные, сберегательные счета, сертификаты, векселя).
3. Денежные накопления государства. Зависят от объема государственной собственности, доходов от таких видов деятельности, как сдача в аренду государственной собственности, приватизации предприятий и др.

Рынок ссудных капиталов представляет собой экономические отношения, связанные с формированием спроса и предложения на денежный капитал, передаваемый в ссуду на возвратной основе и с уплатой процентов. С функциональной точки зрения рынок ссудных капиталов - система отношений, позволяющих аккумулировать и перераспределять денежные капиталы с целью обеспечения кредитом потребностей расширенного воспроизводства.

Классификация рынка ссудных капиталов:

1. Денежный рынок - предоставляются кредиты сроком до 1-го года и удовлетворяются потребности хозяйствующих субъектов в оборотном капитале.

2. Ипотечный рынок - кредитование субъектов хозяйствования под обеспечение недвижимостью.

3. Рынок ценных бумаг. Осуществляется эмиссия и торговля ценными бумагами (вложение капитала в ценные бумаги).

4. Рынок "рискового капитала" - аккумулирующий денежные капиталы инвесторов с целью вложения их в производства с повышенным риском в условиях структурной перестройки экономики.

5. Национальные рынки ссудных капиталов.

6. Мировые рынки ссудных капиталов. Самым мощным рынком ссудного капитала обладают США, оказывающие значительное влияние на мировой рынок капиталов.

В зависимости от субъектов кредитных отношений, объекта ссуд и сферы функционирования кредит может выступать в следующих относительно самостоятельных формах:

1. Коммерческий кредит. Предоставляется одними хозяйствующими субъектами другим в виде отсрочки платежа за реализованные товары и оказанные услуги. Объектом данной формы кредитных отношений выступает товарный капитал.

2. Банковский кредит. Особенностью банковского кредита являются отношения, в которых участвует только денежный капитал, предоставляемый во временное пользование нуждающимся исключительно финансово-кредитными учреждениями, обладающими соответствующими разрешениями Центрального банка на ведение такого рода операции. Сфера применения банковского кредита значительно шире коммерческого, так как он не ограничен сроками, размерами кредитных сделок, направлением вложения средств.

3. Потребительский кредит. Характерной чертой потребительского кредита являются отношения как денежного, так и товарного капитала, причем потенциальными заемщиками выступают исключительно физические лица. Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения.

4. Государственный кредит. Отличительной чертой данной формы кредита является участие в качестве субъекта кредитных отношений (либо кредитором, либо заемщиком) в обязательном порядке государства или местных органов власти.

5. Международный кредит. Рамки данного вида кредитных отношений выходят за пределы одного государства и охватывают систему коммерческого, банковского и государственного кредита.

6. Ростовщический кредит. Является самой древней и простейшей формой кредита. Его возникновение связано с появлением частной собственности. Характерной чертой ростовщического кредита является передача во временное пользование средств за чрезмерно высокую плату, иногда превышающую объем заемных средств в несколько раз.

Принципы кредитования:

1) Возвратность. Этот принцип регламентирует обязанность своевременного возврата заемных денег кредитору.

2) Срочность кредита. Возврат средств в точно установленный срок.

3) Платность. Необходимость взимания кредитором (банком) платы за пользование денежными средствами. Платой за эту услугу выступают проценты по кредиту.

4) Обеспеченность. В качестве гарантии возврата средств выступают материальные ценности или ценные бумаги, принадлежащие заемщику. В случае невозврата заемных средств банк имеет право оставить залоговое имущество (квартиру, автомобиль) себе и выставить на торг.

5) Целевой характер. Выданные банком средства должны быть потрачены только на цели, указанные в договоре.