100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
План доходов. № Наименование Кол-во производства в месяц Кол-во возвратов Кол-во реализации с возвратами 1 Клубника «Виктория» 3 200,00 608,00 2 592,00 Сумма реализации Сумма возвратов Сумма реализации с возвратами Цена в тенге Доля возврата 1 600 000,00 304 000,00 1 296 000,00 500,00 19% Не смотря на ярко выраженную сезонность остального рынка по реализации клубники, предприятие планирует про- должать поставлять продукцию по цене ниже рынончных круглый год. Расходы предприятия. В данном разделе описаны все переменные и постоянные расходы предприятия (прогноз). № Показатели кг. произве- денного товара в год Расходы в ме- сяц в расчете на 1 ед. товара Кол-во месяцев Сумма в месяц, тенге Сумма в год на 1 услугу Сумма рас- ходов за год, тенге Доля в общей сумме расхо- дов, в % I Текущие расходы – всего 38400,0 21,40 12 821 708 1 9 402 228 91,76% 1 Фонд оплаты туда персо- нала (основная и дополни- тельная) 38400,0 12,66 12 486 000 0 5 832 000 56,92% 2 Отчисления на оплату труда (19%) 38400,0 1,48 12 57 000 0 684 000 6,68% 3 Закуп ТМЗ и оплата услуг 38400,0 0,66 12 25 520 0 306 240 2,99% 4 Аренда 38400,0 0,00 12 0 0 0 0,00% 5 Коммунальные услуги 38400,0 1,16 12 44 639 0 535 668 5,23% 6 Налоги 38400,0 1,18 12 45 360 0 544 320 5,31% 7 Оплата по будущему кредиту 38400,0 3,26 12 125 000 0 1 500 000 14,64% 8 Прочие непредвиденные расходы 38400,0 0,99 12 38 189 0 458 268 4% II Накопления на восстановле- ние основных средств 38400,0 0,84 12 32 142 0 385 704 3,76% Итого расходов 38400,0 22,24 12 853 850 1 10 246 200 100% Ожидаемые расходы предприятия на прогнозируемый период. № Статьи затрат 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год Всего на прогнозный период I Текущие расходы: 7 816 176,00 8 754 117,12 9 804 611,17 10 981 164,52 12 298 904,26 13 774 772,77 15 427 745,50 78857491 1. Оплата труда персонала 6 516 000,00 7 297 920,00 8 173 670,40 9 154 510,85 10 253 052,15 11 483 418,41 12 861 428,62 65740000 1.1 В том числе: 1.1.1. Основной оклад 5 832 000,00 6 531 840,00 7 315 660,80 8 193 540,10 9 176 764,91 10 277 976,70 11 511 333,90 58839116 1.1.2. Дополнительная оплата 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 1.1.3. Начисления на оплату труда 684 000,00 766 080,00 858 009,60 960 970,75 1 076 287,24 1 205 441,71 1 350 094,72 6900884 2. Закупки товаров и оплат услуг 1 300 176,00 1 456 197,12 1 630 940,77 1 826 653,67 2 045 852,11 2 291 354,36 2 566 316,88 13117491 2.1 Реклама, маркетинг 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 2.2 Оплата коммунальных услуг 535 668,00 599 948,16 671 941,94 752 574,97 842 883,97 944 030,04 1 057 313,65 5404361 2.3 Прочие текущие расходы на закупку товаров и оплату услуг 764 508,00 856 248,96 958 998,84 1 074 078,70 1 202 968,14 1 347 324,32 1 509 003,23 7713130 II Накопления на вос- становление основных средств 385 704,00 431 988,48 483 827,10 541 886,35 606 912,71 679 742,24 761 311,30 3891372 III Оплата по кредитам 1 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1500000 IV Оплата налогов 544 320,00 609 638,40 682 795,01 764 730,41 856 498,06 959 277,82 1 074 391,16 5491651 228 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz V Капитальные затраты 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Итого расходов 10 246 200,00 9 795 744,00 10 971 233,28 12 287 781,27 13 762 315,03 15 413 792,83 17 263 447,97 82 748 864 Расчет доходов и расходов. Наименование статей: На прогнозный период, тыс. тенге Всего за период 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год Выручка от реализации 11 664 000,00 12 363 840,00 13 105 670,40 13 892 010,62 14 725 531,26 15 609 063,14 16 545 606,93 97 905 722,35 Валовой доход 11 664 000,00 12 363 840,00 13 105 670,40 13 892 010,62 14 725 531,26 15 609 063,14 16 545 606,93 97 905 722,35 Переменные расходы 1 300 176,00 1 456 197,12 1 630 940,77 1 826 653,67 2 045 852,11 2 291 354,36 2 566 316,88 13 117 490,91 Постоянные издержки 6 516 000,00 6 906 960,00 7 321 377,60 7 760 660,26 8 226 299,87 8 719 877,86 9 243 070,54 54 694 246,13 Амортизация 385 704,00 431 988,48 483 827,10 541 886,35 606 912,71 679 742,24 761 311,30 3 891 372,18 Выплата по кредитам 1 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 500 000,00 Чистый доход до нало- гообложения 1 962 120,00 3 568 694,40 3 669 524,93 3 762 810,35 3 846 466,57 3 918 088,68 3 974 908,20 24 702 613,13 Налоги и отчисления 544 320,00 609 638,40 682 795,01 764 730,41 856 498,06 959 277,82 1 074 391,16 5 491 650,86 Чистая прибыль 1 417 800,00 2 959 056,00 2 986 729,92 2 998 079,94 2 989 968,51 2 958 810,85 2 900 517,04 19 210 962,26 Рентабельность, % 12% 24% 23% 22% 20% 19% 18% 20% 52. ПИТОМНИК РАСТЕНИЙ: ВЫРАЩИВАНИЕ ХВОЙНЫХ И ЛИСТВЕННЫХ ДЕРЕВЬЕВ, КУСТАРНИКОВ Анкета проекта: Цели инвестиционного проекта: создание питомника растений. Стоимость проекта: 3,3 млн. тенге. Срок окупаемости: 3,1 год. Концепция проекта. Концепция проекта предусматривает выращивание растений для дальнейшей их реализации населению, для озеленения садов, придомовых территорий, парковых зон, городских улиц и всевозможных ландшафтных решений. Расширение действующего бизнеса в сфере услуг по выращиванию хвойных и лиственных деревьев, а также кустарников. Преимущества проекта в постоянном спросе на растения. Не каждый садовод решиться выращивать куст от «семечка» до плодоносящего дерева. Озеленить территорию крупномерами (ель и пр.) – единственный выход качественно украсить аллею или парковую зону многолетними насаждениями. Занимаются производством такого посадочного мате- риала все те же питомники. Основная задача питомников – выращивание различного по назначению высококачественного посадочного материала всех видов древесных, кустарниковых и полукустарниковых растений, допущенных к использованию пород и сортов для ремонта, уплотнения и закладки новых садов в хозяйствах и продажи населению. Проект предполагается осуществить в рамках Продукта «Программа развития продуктивной занятости и массового предпринимательства» со ставкой кредитования 6% годовых. Задачей предприятия на данный момент является приобре- тение грузовой автомашины для последующего использования в текущей деятельности. Финансирование проекта планируется осуществить за счет заемного капитала. Источник финансирования Сумма Период Доля Заемные средства 3 500 000 2018 год 100 % Всего 3 500 000 тенге 100% Целевое расходование кредитных средств. Расходы 2018 год Приобретение транспортного средства 3 500 000 Всего 3 500 000 Период реализации Период реализации проекта – с февраля 2018 года по апрель 2018 года. В настоящее время предприятие находится на этапе увеличение объемов оказываемых услуг действующей деятельности. Получение финансирования для предприни- мателя предполагает активное вхождение в рынок и желание преуспеть в выбранной сфере по доставке деревьев, а также в желании поспособствовать развитию экономики во благо страны. Территория проекта. Щучинск является центром одноименного района Акмолинской области Казахстана и располагается на берегах озера Щучье, в 25 километрах от известного курорта Боровое. Данный район славится своими минеральными и грязевыми 229 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz источниками, а также другими природными богатствами, ежегодно привлекая сюда многочисленных туристов, основную долю которых представляют жители СНГ. Территория Щучинска не велика, а численность населения составляет более 50 тысяч человек. Климат. На территории региона преобладает резкий континентальный климат. Зима здесь выдаётся довольно мороз- ная и снежная, а лето обычно жаркое и солнечное. Количество осадков в целом невелико. Купальный сезон в озёрном крае открывается в июне, а заканчивается в сентябре, хотя туристы приезжают сюда круглый год, зимой, чтобы покататься на лыжах, а летом, чтобы позагорать, покупаться и порыбачить. Задачи питомников. Перед питомниководством стоят задачи не только увеличить объем производства посадочного материала, но и гаран- тировать помологическую, ампилографическую достоверность и сортовую чистоту размножаемых сортов и подвоев, а также обеспечить высокое качество саженцев и отводков в соответствии с отраслевыми стандартами Казахстана. Большое значение в интенсивном садоводстве придается качеству саженцев. В соответствии с современными мировы- ми требованиями для обеспечения выращивания чистосортного и высококачественного посадочного материала питомни- ководческие хозяйства должны иметь следующую структуру питомника: – маточник вегетативно-размножаемых подвоев; – маточно-семенной (подвойный сад), при необходимости выращивания саженцев на семенных подвоях; – маточно-сортовой (черенковый) сад для получения черенков привоев; – посевное отделение (школка сеянцев); – участки выращивания и формирования саженцев (1 и 2 поле питомника). Для поддержания производства высококачественного посадочного материала необходимо строго соблюдать установ- ленные сроки эксплуатации маточных насаждений. Выращивание посадочного материала должно осуществляться в си- стеме севооборотов и культурооборотов. В успешном решении проблем продовольственной безопасности следует учитывать опасность, которую представляют и вирусные болезни, наиболее патогенные способны приводить к потерям от 20 до 70% урожая плодовых культур. Исходя из этого производство высококачественного безвирусного посадочного материала – одно из важнейших направлений раз- вития современного садоводства. Развитие питомниководства должно базироваться на производстве сертифицированных саженцев. Однако, без отлаженной на основе современных научных достижений системы сертификации, включающей тестирование на вредоносные вирусы, ведение интенсивного садоводства в Казахстане невозможно. Отечественный рынок посадочного материала на 80-90% наполнен саженцами рядовой категории качества. Чаще все- го этот посадочный материал поражен различными вирусными заболеваниями, среди которых по культурам идентифи- цированы наиболее опасные и вредоносные. Зараженный бактериальной и грибной инфекциями посадочный материал перед закладкой насаждений выбраковывают, однако зараженный вирусными болезнями посадочный материал остается практически бесконтрольным. В этих условиях выделяются следующие задачи: – создание правовой основы обеспечения биологической безопасности производства высококачественного посадоч- ного материала, гармонизация нормативно-технических документов с международными требованиями; – организацию разветвленной сети современного национального питомниководства на основе оригинальных (базис- ных) и репродуктивных маточников, производящих сертифицированный посадочный материал, в наиболее благопри- ятных экологических зонах возделывания многолетних плодовых насаждений, создание прививочных комплексов, их оснащение новейшим оборудованием и обеспечение контроля качества посадочного материала; – разработка современных биотехнологий и научное сопровождение практической реализации производства посадоч- ного материала, отвечающего современным требованиям качества; – содействие замещению на внутреннем казахстанском рынке импортного посадочного материала высококачествен- ными саженцами отечественного производства, полностью адаптированными к запросам казахстанских потребителей. Ассортимент выращиваемых пород. Питомник инициатора проекта занимается выращиванием деревьев, таких как лиственные деревья: березы, тополь, клен, вяз; хвойные деревья: ели, сосны, можжевельники; декоративные кустарники: смородина, дерен, акация. Отпускные цены на растения будут варьироваться от 2 000 до 5 000 тенге за штуку. Цена также будет зависить от возраста растения. Среди самых дорогих экземпляров питомника можно выделить хвойные деревья. Бизнес-планом предусмотрено, что первая прибыль поступит летом 2018 года, так как питомник действующий. Маркетинговый план. В реализации продукции питомника существует ярко выраженная сезонность. Саженцы покупают весной и ранней осенью. Ценообразование – один из главнейших вопросов, на которые нужно ответить при организации бизнеса. Для определения цен на все предлагаемые саженцы было проведено исследование рынка, выяснены оценки экспертов, цены на саженцы различных фирм. Поэтому в организации инициатор проекта использует средние цены. Технология выращивания саженцев. Размножение растений черенкованием. Черенкование – это один из способов вегетатив- ного размножения растений, а для некоторых растений – единственный способ размножения. Одной из главных особенностей черенкования является то, что выращенные из черенков рас- тения сохраняют все родительские свойства Рассмотрим подробнее размножение растений зелеными черенками. Зеленые черенки наре- зают с маточных растений, возраст которых от 5 до 10 лет. Для трудноукореняемых растений – у двух-трехлеток. Выбирают здоровые и крепкие растения. Черенкование производят в июне – начале июля. Но не стоит забывать, что у каждого растения есть свои особенности и сроки для успешного укоренения черенков. Подготовка черенков. Зеленые черенки – это часть стебля растения, содержащая одну-две почки. Лучше всего по- дойдут боковые побеги прошлого года, которые не подвержены болезням и имеют крупные и сильные почки. Нарезку черенков делают либо рано утром, когда солнце еще не сильно прогрело почву, либо вечером после захода солнца. Не 230 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz стоит резать черенки в сильную жару и сухую погоду. Лучшее время для этого – влажный день после сильного дождя, в это время растение максимально наполнено соком. Подготавливают черенки для размножения растений черенкованием следующим способом. Нарезают черенки, длина которых составляет 8-12 см, с двумя-тремя междоузлиями. Острым ножом или секатором обрезают под углом 40 градусов основание черенка на расстоянии 0,5-1 см от почки, верхний срез делают прямым над почкой. Все нижние листья обре- зают, а оставляют два-три листа сверху черенка. Если растение широколиственное, то листья на черенках укорачивают вдвое. Далее нарезанные черенки помещают на несколько минут в раствор фунгицида на глубину 1,5-2 см. После этого стряхивают лишние капли с кончика черенка. Затем кончик опускают в порошок стимулятора роста (например, корневин или укоренит). Посадка черенков. Для посадки черенков используют парники или теплицы. Если же черенков немного, то их можно посадить в небольшие горшки по несколько штук в зависимости от размера черенков. На дно горшка кладут слой почвы (10-15 см), перемешанный с песком. Второй слой сверху – крупнозернистый чистый песок (3-5 см). Тонкой палочкой (например, карандашом) проделывают отверстия в почве глубиной 2,5-3 см. Затем вертикально в них помещают готовые черенки на расстоянии 4-7 см друг от друга. Той же палочкой утрамбовывают почву вокруг основания черенка. Черенки осторожно поливают из лейки с мелким ситом. Для посадки сооружают мини-парник из пленки. Если че- ренки посажены в горшок, то можно сверху его обтянуть прозрачным пакетом, а снизу, у основания горшка, закрепить резинкой. Таким образом, получится мини-парник, который можно оставить на подоконнике дома. Обязательно все поса- женные черенки необходимо притенить. Уход за черенками. Подходящая температура для нормального укоренения – 20-25 градусов. Во время укоренения че- ренки периодически опрыскивают теплой водой 2-4 раза в день. При опрыскивании в воду можно добавить раствор эпина, что способствует более быстрому появлению корней. Через определенное время на конце черенка начинает появляться каллюс, ну а затем и сами корни. После этого в действие приходят почки черенка, начинают появляться побеги. После того, как побеги немного под- растут, черенки начинают закаливать. Для этого раз в день парники открывают на некоторое время (если горшок, то сни- мают пакет). При нормальном росте побегов, молодые растения проветривают чаще и более длительное время. А затем и вовсе открывают парники (приблизительно конец августа – начало сентября). Если черенки хорошо укоренились, то (у лиственных пород) осенью их можно высаживать на постоянное место в саду. Если же нет, то лучше оставить в парнике до весны. У медленно растущих хвойниках черенки лучше оставить в парнике на доращивание 2-3 года. Сроки черенкования растений. Растение Время заготовки черенков Процент укоренения Продолжительность (дни) Роза Бутонизация - начало цветения в среднем, 83,9%, у некоторых сортов до 100% от 10-15 до 28 Сирень Фаза отцветания до 90-100% Клематис Бутонизация - начало цветения 40-100% в зависимости от сорта 25-30 Чубушник Затухание роста побегов-начало цветения до 90-100% 15-25 Спирея Начало-середина июня от 30 до 100% у разных видов 12-25 Форзиция Первая половина июня до 70% 20-30 Калина Период цветения 100% 14-21 Кизильник Конец июня-начало июля 100% Дейция Начало июня-середина июля 100% 17-25 Бирючина Середина июня-начало июля 80-90% 14-21 Дерен Середина июня-начало июля 100% Жимолость Окончание роста побегов 100% 11-20 |