Лекции по банковскому делу. Банковское дело Характеристика современной кредитной системы
 Скачать 0.58 Mb.
|
|
04.09.08г. Лекци№1 Банковское дело Характеристика современной кредитной системы 3 части:
Кредитная система имеет многообразную структуру, основными элементами которой являются ЦБ или эмиссионный банк, коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые учреждения. ЦБ не ведет операции с деловыми фирмами и населением. Его клиентами являются коммерческие банки, другие кредитные учреждения, а также правительственные организации. Основная функция ЦБ – проведение денежно-кредитной политики. Коммерческий банк – созданное в соответствии с законом юридическое лицо, которое в целях получения прибыли осуществляет банковскую деятельность, т.е. привлекает денежные средства юридических и физических лиц, размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Бывают универсальные и специализированные коммерческие банки. Если рассматривать специализированные коммерческие банки, существует различные классификаций. Виды специализации:
Специализированные кредитно-финансовые институты (СКиФИ) – это небанковские кредитные организации, для которых основной деятельностью является не кредитование, а какие-либо другие операции. СКиФИ оперируют в узкой сфере финансового рынка, где требуются специальные знания или особые технические приемы. Например, инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, кредитные союзы и т.д.    Консорциумы, корпоративные и ассоциативные объединения банков и парабанков В ходе исторического развития банковской системы возникли сегментарные и универсальные банковские институты. Сегментарная структура предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности. При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Банковская система Росси относится к универсальной структуре. Центральный банк РФ Наша система 2-х уровневая: 1 уровень – ЦБ РФ 2 уровень – коммерческие банки и другие кредитные учреждения. История государственного банка Российской империи началась 31 мая 1860г., когда император Александр II подписал указ о его создании. Создание банка было обусловлено потребностями экономического развития страны и являлось составной частью реорганизации банковской системы России. С октября 1924г. государственный банк вступил в новый этап своего существования. Сложившаяся в результате кредитной реформы 1930-1932гг. банковская система страны функционировала практически без изменений 55лет. В 1987г. в ходе перестройки экономических отношений возникла необходимость в реорганизации системы государственного банка СССР. Сначала на базе отдельных его управлений были созданы специализированные банки, предназначенные для обслуживания отдельных отраслей экономики. Наряду со специализированными банками стали учреждаться первые коммерческие банки и постепенно в стране сложилась 2-х уровневая финансовая система. 2 декабря 1992г. был принят закон о создании банка России, ставшего приемником государственного банка СССР. Нынешний статус банка России определен принятым 12 апреля 1995г. законом «О центральном банке РСФСР (банке России)». ЦБ РФ находиться в федеральной собственности. По законодательству он не зависит от исполнительной и законодательной власти, но подотчетен государственной думе. Основные цели деятельности ЦБ:
Функции ЦБ:
Функции ЦБ РФ формировались на протяжении десятилетий. С т.з. мировой практики можно выделить функции монополии денежной эмиссии, функцию банка банков (расчетный центр, кредитор последней инстанции), функцию банка правительства (исполнение бюджета и управление государственным долгом), функцию проведения денежно-кредитной и валютной политики и функцию органа надзора за банками. Денежно-кредитная полтика - совокупность мероприятий, направленных на воздействие на валютный курс, количество денежной массы в обращении, уровень процентных ставок, на общий объем ликвидности банковской системы. Кредитное регулирование ЦБ может осуществлять двумя способами:
Административный метод включает в себя установление прямых ограничений на деятельность кредитных организаций, т.е. принятие законов, рассылка инструкций, писем, проведение инспекций и ревизий и т.п. Экономический метод основан на прямом воздействии на кредитный потенциал банков. Основными методами, но не единственными являются:
Структура ЦБ  Кредитные организации Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, при получении лицензии б имеет право осуществлять банковские операции. Существует 2 вида кредитных организаций:
Небанковские организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. В РФ кредитные организации могут осуществлять банковские операции и сделки, перечисленные в законе о банках и банковской деятельности, при получении соответствующей лицензии. Небанковские кредитные организации могут осуществлять отдельные банковские операции за исключением:
Порядок открытия, регистрации и получения лицензии коммерческим банком Инициатор организации коммерческого банка являются учредители. Ими могут быть юридические и физические лица. Для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии учредители не позднее, чем за месяц после подписания учредительного договора ООО или договора о создании АО предоставляют в ГТУ ЦБ по месту предполагаемого открытия кредитной организации:
Минимальный УК коммерческого банка устанавливается ЦБ. В настоящее время – не менее 5 млн. руб.
Сбор в размере 1% от объявленного УК организации.
В процессе создания коммерческого банка необходимо оплатить 100% УК в месячный срок после регистрации кредитной организации. Только после этого выдается лицензия. Лицензия выдается без ограничения сроков деятельности. Максимальный срок принятия решения о государственной регистрации и выдаче лицензии или об отказе в этом - 6 месяцев с даты представления документов. Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие лицензии:
Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций, получив следующие виды лицензий:
06.09.08г. Лекция №2 Структура коммерческого банка У каждого коммерческого банка существует своя структура, которая зависит от вида банковской лицензии и объема операций, которые осуществляет кредитное учреждение (см. схему в распечатке). Порядок ликвидации кредитного банка Ликвидация коммерческого банка осуществляется путем отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Решение об отзыве лицензии публикуется в печати. Получив решение об отзыве лицензии, банк должен сформировать ликвидационную комиссию. Отзыв лицензии означает запрещение каких-либо банковских операций, но не является решением о его ликвидации как юридического лица. Лицензия может быть отозвана:
Ликвидация коммерческого банка может осуществляться 2 путями: 1. добровольная (или внесудебная); 2. судебная. Добровольная ликвидация банка производиться на основании решения общего собрания учредителей. Основанием для отзыва может быть решение учредителей о реорганизации или ликвидации банка. На момент принятия решения у банка должны быть погашены все его обязательства перед кредиторами. При судебной процедуре ликвидации выноситься соответствующее решение суда, и формируется ликвидационная комиссия. Ликвидационная комиссия проводит следующие мероприятия:
При недостаточности имущества ликвидируемого банка для удовлетворения всех признанных требований оно распределяется между кредиторами соответственно очереди пропорционально суммам требований. Требования не удовлетворенные в виду недостаточности средств и имущества считаются погашенными. Учредители ликвидируемого банка до завершения работ ликвидационной комиссии имеют право осуществлять реорганизационные процедуры (слияния, присоединение к другим и т.д.). Согласовав проведение указанных мероприятий с ГТУ ЦБ при наличии реальной возможности восстановления платежеспособности банка, его учредители могут осуществить процедуру санации. Ресурсы коммерческого банка. Пассивные операции банка
13.09.08г. Лекция №3 Собственные средства коммерческого банка Банковские ресурсы – совокупность средств, находящихся в распоряжении банка и используемая ими для активных и пассивных операций. Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций. Они состоят из собственных привлеченных и заемных средств. К собственным ресурсам относятся:
Уставный фонд – организационно-уставная форма капитала, которая определяется уставом банка. В зависимости от формы организации банка по-разному формируется его уставный капитал. При создании банка уставный фонд может формироваться только за счет денежных средств и материальных активов. Минимальный размер УК коммерческого банка устанавливается ЦБ. Объявленный УК должен быть оплачен в размере 100% в течение месяца со дня регистрации банка. Резервный фонд – образуется за счет отчислений от прибыли. Он предназначен для покрытия потерь банка от операционной деятельности, непредвиденных убытков, потерь от падения курса ц/б, пополнения основного фонда и выплаты дивидендов по привилегированным акциям, процентов по облигациям банка в тех случаях, когда текущей прибыли недостаточно. Порядок пополнения и использования резервного фонда определяется уставом банка. Другие фонды. Подобные фонды образуются в зависимости от конкретных потребностей банка и направлений по текущей деятельности. Каждый из этих фондов имеет узкую специализированную направленность. К ним относятся, например, специализированные фонды, фонды ОС и амортизации, экономического стимулирования и з/п и т.д. Составной частью специализированных фондов являются страховые резервы, образуемые банком при совершении конкретных ситуаций. К ним в первую очередь относятся:
Формирование этих резервов носит обязательный характер и предписывается ЦБ. Нераспределенная прибыль – промежуточный счет, на нем накапливается прибыль, которая не распределена между акционерами в виде дивидендов и не зачислена в резерв или другие фонды. |