Для достижения поставленной цели определены следующие задачи исследования

• Название: Для достижения поставленной цели определены следующие задачи исследования
• Дата: 03.05.2023
• Размер: 335.08 Kb.
• Имя файла: bibliofond.ru_894792.rtf
• Тип: Документы; #1106844
• страница: 5 из 12

Глава 2. Правовое регулирование создания страховщика в РФ

.1 Процедура учреждения страховщика и требования к учредительным документам

Как уже говорилось выше, страховщик может быть как коммерческой, так и некоммерческой организацией. В соответствии с абз. 2 ст. 938 требования, которым должны отвечать страховщики, в том числе требования к выбору организационно-правовой формы, определяются в законах о страховании.

Так, особые правила предъявляются к созданию обществ взаимного страхования.

Согласно закону «О взаимном страховании» общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается в форме потребительского кооператива.

Учредителями общества могут быть как физические, так и юридические лица. Закон, при этом, по общему правилу ограничивает количество учредителей (участников) общества: не менее пяти и не более двух тысяч физических лиц и (или) не менее трех и не более пятисот юридических лиц.

Наименование общества должно включать следующие словосочетания: «некоммерческая корпоративная организация» и «потребительское общество взаимного страхования».

Учредительным документом является устав, утверждаемый общим собранием членов. Требования к уставу общества взаимного страхования, предусмотренные ст. 6 закона «О взаимном страховании» полностью базируются на условиях, предъявляемых ст. 52 ГК РФ и ст. 14 ФЗ «О некоммерческих организациях», и содержат ряд дополнений, отражающих специфику деятельности обществ взаимного страхования.

В виду того, что взаимное страхование осуществляется непосредственно на основании устава общества, законодателем определяются правила страхования как неотъемлемая часть устава, определяющая сходные условия для всех членов общества . Помимо этого, в уставе должны содержаться сведения о виде (видах) страхования, осуществляемого обществом; условия ответственности по страховым обязательствам общества; порядок покрытия членами отрицательного финансового результата осуществления взаимного страхования; порядок рассмотрения споров между обществом и его членами и иные не противоречащие законодательству РФ сведения.

ФЗ «О взаимном страховании» не предъявляет особых требований к директору общества (ст. 15), в отличие от закона «Об организации страхового дела». Статья 32.1 содержит ряд квалификационных и иных требований к различным должностным лицам субъектов страхового дела.

Так, руководитель страховщика (и страховой организации, и общества взаимного страхования) должен иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, а также стаж работы не менее двух лет в качестве руководителя подразделения субъекта страхового дела или иной финансовой организации.

Переходя к рассмотрению особенностей создания страховой организации, следует отметить, что организационно-правовой форме внимание не уделено вовсе. Статья 6 говорит о том, что страховщики создаются в соответствии с законодательством Российской Федерации. При анализе ст. ст. 6, 25 и ряда других закона «Об организации страхового дела» можно заметить, что законодатель говорит об акциях и долях в уставном капитале. Это приводит к мысли о преобладании такой организационно-правовой формы как хозяйственные общества .

Уставный капитал страховых организаций является одним из условий обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности. Законодательство РФ предъявляет к страховщикам особые требования в связи с тем, что их деятельность связана, помимо непосредственного заключения договоров страхования, с осуществлением выплат по таким договорам. Статья 25 закона «Об организации страхового дела» устанавливает не только минимальный размер уставного капитала, но и правила его оплаты.

Так, установлено, что страховщики (за исключением обществ взаимного страхования) должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, который не должен быть ниже установленного минимального порога. Таким образом, ограничивается возможность уменьшения уставного капитала в процессе деятельности страховой организации. Более того, одной из мер установления стабильности страховщиков является запрет на использование заемных средств при оплате уставного капитала.

Минимальный размер уставного капитала зависит от осуществляемого вида страхования и определяется посредством умножения базового размера на установленный законом коэффициент. До недавнего времени в правилах определения размера уставного капитала было исключение для страховых организаций, осуществляющих исключительно медицинское страхование. Минимальный размер уставного капитала таких страховщиков составлял 60 миллионов рублей. Однако с 1 января 2017 года вступили в силу изменения, внесенные федеральным законом от 30.12.2015 № 432-ФЗ, и теперь все страховщики подчиняются единым требованиям, согласно которым базовая ставка в размере 120 миллионов рублей умножается на 1, 2 или 4 в зависимости от вида страхования (п. 3 ст. 25 Закона № 4015-1).

Орган страхового надзора определяет механизм проверки оплаты уставных капиталов страховщиков и при необходимости может привлекать компетентные органы .

В настоящее время он устанавливается указанием Банка России от 10 сентября 2015 года № 3790-У «О перечне документов, подтверждающих выполнение требований к уставному капиталу страховщика, и перечне документов, подтверждающих источники происхождения денежных средств, вносимых учредителями соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) на осуществление перестрахования физическими лицами в уставный капитал». Суть данного документа заключается в том, что при предоставлении документов на получение лицензии страховщик предоставляет на проверку документы, подтверждающие полную оплату уставного капитала, а также отсутствие в уставном капитале заемных средств.

Также отличительной особенностью создания страховщика является ограничение на участие иностранных субъектов. Так, дочерние предприятия иностранных инвесторов и страховые организации, имеющие долю иностранного капитала более 49 процентов / более 51 процента, не вправе осуществлять некоторые виды страхования, указанные в п. 3 ст. 6 закона «Об организации страхового дела».

При этом иностранными инвесторами признаются иностранные организации, которые обладают правом осуществлять инвестиции в порядке, предусмотренном законом «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», на территории РФ в уставный капитал страховых организаций, созданных или создаваемых вновь.

Таким образом, учреждение страховщика - сложный процесс, требующий взаимодействия с контролирующими органами. Так, именно на этой стадии закладывается основа финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика - его уставный капитал, к которому законодатель предъявляет специальные требования.