Экономический анализ и повышение эффективности операционной деятельности организации

• Название: Экономический анализ и повышение эффективности операционной деятельности организации
• Дата: 14.02.2023
• Размер: 241.11 Kb.
• Имя файла: Shai_774_khutdinova_L_S_ZE-19u.docx
• Тип: Исследование; #936479
• страница: 5 из 12

2. Оценка эффективности операционной деятельности ПАО Сбербанк

2.1. Общая характеристика ПАО Сбербанк

Для начала стоит привести краткую характеристику ПАО «Сбербанк». ПАО «Сбербанк России» — крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Учредителем и основным акционером Сбербанка является Правительство РФ, владеющий контрольным пакетом акций, достаточно большое количество акций. Главной целью стратегии на 2022 год является выход на новый уровень конкурентоспособности, который даст возможность конкурировать с глобальными технологическими компаниями, оставаясь лучшим банком для населения и бизнеса.

На долю этого банка приходится около 29% активов российской банковской системы, более 40% частных кредитов, более 30% корпоративных. При этом у Сбербанка более 95 млн. активных частных клиентов, более 2 млн. активных корпоративных клиентов.

Одним из преимуществ банка является, также наличие большого числа филиалов это 11 территориальных банков и более 14 тысяч подразделений в 83 субъектах Российской Федерации, объединенных в единую расчетную систему. Такая система позволяет осуществлять платежи практически в любую точку страны, также за рубежом Сбербанку принадлежат дочерние организации, филиалы и представительства в 18 странах мира.

Основной целью деятельности Сбербанка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.
Основные направления деятельности ПАО Сбербанк России:

- кредитование частных клиентов;

- кредитование российских предприятий;

- вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;

- осуществление операций на комиссионной основе.

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Структура управления Сбербанка состоит из следующих органов:

Общее собрание акционеров. Это высший руководящий орган кредитно-финансовой организации, курирующий основные виды деятельности банка. Собрание проводится 1 раз в год. В рамках этого мероприятия принимаются решения о распределении чистого дохода, порядке и объеме выплат собственникам бизнеса, стратегии развития кредитно-финансовой организации и другие.

Наблюдательный совет. Его члены избираются Общим собранием акционеров. Координирует деятельность финансового института. В частности, определяет приоритетные направления активной и пассивной политики, утверждает повестку Собрания акционеров, принимает решение об увеличении капитала и размещении свободных средств в ценные бумаги.

Правление банка. Это коллегиальный исполнительный орган, в компетенцию которого входят следующие задачи:

- обсуждение отчетов, поступающих от территориальных банков;

- формирование политики в области управления рисками;

- утверждение процентных ставок по депозитам для физических и юридических лиц;

- утверждение штатной численности сотрудников, принятие решения о слиянии, ликвидации подразделений;

- внедрение в деятельность розничного и корпоративного блока прогрессивные банковские технологии;

- разработку и внедрение внутренних документов, регулирующих деятельность банка и другие.

Председателем правления является Президент банка, в настоящее время эту должность занимает Герман Греф. Президент несет ответственность за обещания представленные общему собранию акционеров Сбербанка, его основными функциями являются:

- организация работы всех структурных единиц;

- распределение обязанностей и зоны ответственности между заместителями;

- утверждения выпуска эмиссионных ценных бумаг;

- решение текущих вопросов и другое.[3]

Организационная структура Сбербанка включает 4 главных блока:

1. Центральный аппарат. Основное предназначение — гибкое управление филиалами, дополнительными офисами, территориальными банками на основе единого подхода к оценке и ограничению процентного, курсового, балансового и рыночного рисков. Центральный аппарат разрабатывает нормативы и внутрибанковские акты, которыми должны руководствоваться на всех уровнях принятия решения.

В структуру центрального аппарата банка входят следующие основные подразделения:

- казначейство;

- депозитарий;

- управление банковской системой;

- управление операциями физических лиц;

- управление операциями корпоративного блока;

- финансовое управление;

- управление стратегического планирования;

- управление инкассации;

- юридическое управление;

- управление банковских карт;

- управление ценных бумаг;

- управление безопасности;

- операционное управление;

- управление банковских технологий;

- управление контроля и учета банковских операций и другие.

Функции некоторых структурных подразделений постепенно передаются в дочерние организации и в дивизионы. Наиболее известные: Сбербанк Корпорация, Сбербанк Цифровые платформы, Сбербанк Цифровой корпоративный блок и другие.

2. Территориальные отделения (банки). Сбербанк насчитывает 13 территориальных банков: Байкальский, Волго-Вятский, Дальневосточный, Западно-Сибирский, Московский, Поволжский, Северо-Западный, Волгоградский, Сибирский, Среднерусский, Уральский, Центрально-Черноземный, Юго-Западный.

В 2019 году было проведено объединение 3 территориальных подразделений. Наиболее крупное оптимизационное мероприятие — соединение Северного и Северо-Западного банка, в результате которого первый перестал существовать.

Стратегические задачи территориальных банков:

- планирование и координация активной и пассивной политики головных отделений;

- оценка микро- и макросреды;

- оптимизация деятельности с учетом социально-экономических и политических факторов;

- внедрение модели работы, разработанной Центральным аппаратом;

- участие в региональных программах и т.д.

3. Филиалы. Филиальная сеть банка представлена внутренними структурными подразделениями (ВСП), в которые входят дополнительные офисы и операционные кассы вне кассового узла. К основным задачам можно отнести:

- повышение качества предоставляемых услуг;

- увеличение доли операций, проводимой через дистанционные каналы банковского обслуживания;

- привлечение новых клиентов;

- работа с претензиями, жалобами и возражениями клиентов;

- работа с кредитным портфелем;

- увеличение обхвата частных и юридических лиц приоритетными продуктами банка и другие.

Прочие подразделения банка. Основная их цель — обеспечение гибкой, клиентоориентированной деятельности Сбербанка. Например: Сбербанк Сервис, Сбербанк Новые технологии, Сбербанк Управление активами, Сбербанк – АСТ, Сбербанк Инвестиции и другие.[52]

Итак теперь стоит отметить, что операции коммерческого банка заключаются во вложении собственных средств банка и средств, которые банк привлекает при помощи своих клиентов, финансовых и денежных рынков, с целью получения прибыли или обеспечения условий его деятельности. При осуществлении операций банк должен обеспечивать определенный уровень ликвидности для своевременного возврата привлеченных средств. Также у банка существует необходимость в диверсификации своих рисков по разным видам вложений, он должен соблюдать требования кредитной политики, исполнять нормы установленные законодательством, указания и предписания органов банковского контроля.

Наиболее распространенной классификацией операций коммерческого банка является классификация предложенная Лаврушиным О.И. В российской практике операции, предложенные в данной классификации являются наиболее распространенными: ссудные операции, депозитные операции, инвестиционные операции, операции с иностранной валютой, операции с драгоценными металлами, трастовые операции; агентские операции. [36, с 128]

Согласно обзору банковского сектора, проведенному департаментом обеспечения банковского надзора активы коммерческих банков с начала 2020 по начало 2022 года выросли на 13.4%, что вызвано увеличением суммы предоставленных кредитов и финансовых вложений. Структура активов, сгруппированных по направлениям вложений за, этот период представлена на рисунке 1.


Рисунок 1 – Структура активов коммерческих банков в период с 2020-2022гг., млрд. руб.
Итак, исходя из предложенных данных можно увидеть, что практически 70%, за каждый год анализируемого периода, в структуре активов занимают кредиты, что является результатом проведения ссудных операций. Далее, второе место, по удельному весу в структуре активов занимают вложения в ценные бумаги, являющиеся результатом инвестиционных операций.

Здесь, стоит заметить, что предоставление кредитов приносит банку наибольший доход, но является достаточно рискованной операцией, которая связана с рядом рисков:

- невозврат долга;

- ошибки при оценке кредитоспособности заемщика;

- ошибки в оформлении кредитной документации;

- нарушение сотрудниками должностных инструкций.[26, с. 128]

Таким образом, банки удовлетворяют временную потребность населения в денежных средствах, однако им необходимо обезопасить себя от недобросовестных плательщиков.

Говоря о вложениях в ценные бумаги, стоит сказать, что банки стараются достичь оптимального баланса между риском и доходностью. Вложения в ценные бумаги, могут приносить высокий уровень дохода, но при этом банк будет нести высокие риски потери собственных средств, при этом низкорисковые вложения не принисут банку требуемой доходности, поэтому банкам необходимо диверсифицировать портфель ценных бумаг.

Благодаря осуществлению операций банки обеспечивают перелив капиталов, это способствует осуществлению реструктуризации и внедрению инноваций в различных сферах экономики.