пособие. пособие ворд. Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям

• Название: Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям
• Анкор: пособие
• Дата: 18.05.2022
• Размер: 1.05 Mb.
• Имя файла: пособие ворд.docx
• Тип: Документы; #535792
• страница: 28 из 55

Основы противопожарного страхования

1. Краткая история противопожарного страхования

Страхование – одна из древнейших категорий обществен- ных отношений. Зародившись в период разложения первобытно- общинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общест- венного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом страх. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономи- ческой жизни.

Первые современные формы страхования относятся к XIV в. Они воз- никли в Италии во времена активного развития морской торговли. Поя- вившееся во Франции в XVII в. страхование от огня постепенно стало рас- пространяться по всей Европе. В России первое страховое учреждение (стра- ховая экспедиция) было образовано в 1716 г. Манифестом Екатерины II при

Государственном Заемном банке. Манифест предусматривал страхование различных зданий и сооружений при осуществлении кредитных операций.

С развитием промышленности в конце XIX – начале XX вв. стали по- являться элементы страхования технических рисков, а также создаваться акционерные страховые компании, земские страховые общества и компа- нии по страхованию жизни.

После Октябрьской революции страховые компании были национали- зированы. Была создана одна государственная компания Госстрах. С этого момента страхование в его классическом виде перестало существовать и превратилось в ещё один фискальный институт государства. Достаточно привести пример того, что до 95 % прибыли Госстраха перечислялось в го- сударственный бюджет.

Возрождение страхового дела в России началось с принятием Закона РФ «О страховании» 27 ноября 1992 г.

В настоящее время насчитывается около 1000 страховых компаний, роль которых в экономике России очень существенна. Одновременно уве- личилась их надёжность и усиливается связь с зарубежной страховой ин- дустрией.

2. Основные понятия и термины, применяемые в страховании

За долгий путь своего развития страхование выработало свой понятийный аппарат. Напомним наиболее важные выражения и тер- мины.

Страховщик – специализированная организация, проводящая страхо- вание.

Страхователь(полисодержатель) – физическое или юридическое лицо, уплачивающее страховые взносы и вступающее в конкретные стра- ховые отношения со страховщиком.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособ- ность которого являются объектом страховой защиты по личному страхо- ванию.

Объекты и предметы страхования – подлежащие страхованию мате- риальные ценности, а в личном страховании – жизнь, здоровье и трудоспо- собность граждан, урожай сельскохозяйственных культур, поголовье ско- та, конкретные виды имущества.

Страховая ответственность (страховое покрытие) – обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму при оговоренных последствиях происшедших страховых случаях.

Получатель страхового возмещения или страховой суммы – физиче- ское или юридическое лицо, которому по условию страхования предостав- лено право на получение соответствующих денежных средств.

Договор страхования – соглашение сторон, в силу которого одна сто- рона (страхователь) обязуется уплатить установленный законом или дого- вором взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного события (страхового случая) возмес- тить страхователю или иному лицу понесенные убытки в пределах страхо- вой суммы. Свидетельством договора является страховой полис (свиде- тельство) – документ, удостоверяющий факт страхования имущества или личного страхования.

Страховая сумма – это сумма, объявляемая страхователем при за- ключении договора страхования, на которую фактически будет застрахо- вано имущество, жизнь, здоровье.

Страховая премия (взнос, платеж) – это плата за страхование, кото- рую страхователь обязан уплатить страховщику в соответствии с догово- ром страхования или законом. Она служит основой для формирования страхового фонда.

Страховойриск– это конкретная причина возникновения ущерба

(пожар, гибель или травма человека).

Страховой случай – совершившееся событие, предусмотренное дого- вором страхования.

Страховой тариф – ценовая ставка, определяющая страховую пре- мию по договору страхования с учетом объекта страхования и характера страхового риска (чаще всего это % от совокупно-страховой суммы).

Страховой фонд – резерв материальных и денежных средств для по- крытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бед- ствиями, пожарами, техногенными катастрофами и различного рода слу- чайностями.

Фактор опасности – составляющая какого-либо опасного процесса или явления, вызванная источником опасности (т. е. опасной ситуацией) и характеризуемая физическими, химическими и биологическими действия- ми, которые определяются соответствующими параметрами.

Угроза возникновения пожара – ситуация, сложившаяся на объекте, которая характеризуется вероятностью возникновения пожара, превы- шающей нормативную.

Пожарная безопасность объекта – состояние объекта, при котором с регламентируемой вероятностью исключается возможность возникновения и развития пожара и воздействия на людей опасных факторов пожара, а также обеспечивается защита материальных ценностей.

Анализ опасности – процедура выявления потенциальных событий, влекущих за собой реализацию опасности; анализ механизмов подобных событий, вероятности их возникновения; определение уязвимости терри- торий и степени риска для общества.

Актуарные расчеты – расчеты, в ходе которых определяются расхо- ды на страхование объекта (определение тарифов).

3. Экономическая сущность противопожарного страхования

Пожар – наиболее частое бедствие, наносящее серьёзный урон собственности предприятий, граждан и нередко приводящее к гибели, травматизму людей. На этой почве закономерно возникла идея возмеще- ния материального ущерба путём солидарной его раскладки между заинте- ресованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счёт, то он был бы вы- нужден создавать материальные или денежные резервы, равные по вели- чине стоимости своего имущества, что, естественно, разорительно.

Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюде- ниях, позволил сделать вывод о случайном характере возникновения по-жара и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число за- интересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от пожаров. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинте- ресованными владельцами имущества заметно отлаживает последствия различных случайностей. При этом, чем большее количество людей участ- вует в раскладе ущерба, тем меньшая доля средств приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого составляет со-лидарнаязамкнутаяраскладка ущерба.

Противопожарное страхование – это система экономических отно- шений, направленных на создание денежного (страхования) фонда за счёт взносов его участников и использование его для возмещения ущерба от пожаров.

Данные отношения отличает определенная специфичность, которая характеризуется следующими признаками:

– случайный характер возникновения пожаров, который оценивается как вероятность наступления страхового случая;

– чрезвычайность нанесённого ущерба, характеризуемая натуральны- ми и денежными измерителями;

– объективная необходимость предупреждения, преодоления негатив- ных последствий от пожара и возмещение материального или иного ущер- ба;

– замкнутая раскладка ущерба основана на вероятности того, что чис- ло пострадавших хозяйств, как правило, меньше числа участников страхо- вания;

– целевое назначение создаваемого фонда, расходование его ресурсов лишь на покрытие в заранее оговоренных случаях.

Страхование от пожаров осуществляется в основном в денежной фор- ме. В современных условиях преобладает система страхования, построен- ная на внесении страхователем твердо установленной, исчисленной зара- нее суммы платежей, не зависящей от размера возникших в данном году убытков: то есть возмещение потерь производиться за счёт созданного из предварительных взносов фонда.

4. Виды страхования и определение страховых тарифов

Личное– страхование, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением страхования или застрахо- ванного лица.

Имущественное – страхование, связанное вложением, пользованием, распоряжением имущества.

Страхование ответственности связано с возмещением ущерба иму- ществу, жизни и здоровью третьих лиц, которые не являются страховщи- ками.

Перестрахование связано с обеспечением финансовой устойчивости страховых компаний. Оно представляет особый вид страхования, при ко- тором страховщик, принимая на страхование риски, части ответственности по ним предает другим страховщикам для создания сбалансированного страхования.

Кроме того, различают обязательноеи добровольноестрахование

(статья 28 Федерального закона «О пожарной безопасности»).

Порядок и условия противопожарного страхования устанавливаются Федеральным законом. Перечень предприятий, подлежащих обязательно- му противопожарному страхованию, определяется Правительством Рос- сийской Федерации. В настоящее время разрабатывается проект Закона об обязательном противопожарном страховании.

Законопроектом устанавливается, что в указанный перечень планиру- ется внести только наиболее важные пожароопасные предприятия (с ба- лансовой стоимостью имущества более 700 млн руб.). Предприятия долж- ны застраховать 50 % балансовой стоимости своего имущества, а также гражданскую ответственность за вред, который может быть причинен по- жаром имуществу, жизни и здоровью третьих лиц. В стадии разработки

находятся Постановления Правительства Российской Федерации о ставках обязательного страхования, а также тарифах, скидках и надбавках.

Основная задача, которая ставится при построении страховых тари- фов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящегося на каждого страхователя. Если она достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями.

Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-ставкой.

Брутто-ставка состоит из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и нагрузки. Нагрузка определяется страховой ком- панией самостоятельно на основе бухгалтерских данных о фактических затратах (себестоимости) на проведение страхования (оплату труда работ- ников, затраты на заготовку бланков, административно-хозяйственные расходы) и создание фонда превентивных (предупредительных, профилак- тических) и репрессивных (подавляющих, локализующих, ликвидирующих пожар) мероприятий.

На нетто-ставку непосредственное влияние оказывают такие признаки как огнестойкость строений, взрыво- и пожароопасность производства, сельская или городская местность и т. п. В зависимости от этих признаков нетто-ставка имеет дифференцированный характер.

Расчет нетто-ставки основан на принципе эквивалентности. Суть ме- тода состоит в следующем: страховая компания должна собрать такой объ- ем страховых премий, которого в среднем будет достаточно для возмеще- ния ожидаемого ущерба.

Нетто-ставка Т_н состоит из основной части нетто-ставки Т_о и риско- вой надбавки Т_р

Т_н = Т_о + Т_р. (8.15)

Основная часть нетто-ставки соответствует средним выплатам стра- ховщика, зависящим от среднего страхового возмещения Y_в, средней стра- ховой суммы S и частоты возникновения пожара g. Основная часть нетто- ставки рассчитывается в рублях со 100 рублей или 1 млн рублей страховой суммы по формуле

Т  100 ^Yв g.

о _S
(8.16)

Из формулы (8.16) видно, что определение страховых тарифов пре- допределяет наличие статистической информации о страховом поле, по- этому для их разработки требуется предварительно провести сбор, обра- ботку и анализ экономических показателей и последствий пожаров на объектах, подлежащих обязательному противопожарному страхованию.

Это подтверждает и многолетний опыт проведения страховых операций во всем мире, который показал, что все актуарные расчеты основываются на статистической обработке данных о страховом поле и последствиях страховых случаев.

Страховые тарифы следует дифференцировать, определять по груп- пам отраслей экономики, имеющих одинаковый уровень пожарной опас- ности. Группировку отраслей экономики по уровню пожарной опасности проводят на основании показателя убыточности пожаров K_уб, определяемого как отношение среднего страхового возмещения от пожара Y_в к средней страховой сумме S,

^Kуб

_ Y_в

S
. (8.17)

К преимуществам данного подхода можно отнести возможности:

– распространения его как на отдельное предприятие, так и на от- дельную отрасль или регион;

– учета последствий пожаров относительно к защищаемым матери- альным ценностям;

– представления составляющих критерия убыточности пожара в стои- мостной форме.

Используя статистические данные можно определить:

– значение среднего страхового возмещения потерь от пожара по од- ному объекту страхования Y_в или среднего материального ущерба от пожа- ра по формуле


M
Y M ^Yj

в ^

j1

, (8.18)

где Y_j– ущерб j-гo пожара, руб.; М – количество пожаров, происшедших на объектах определенной страховой группы за анализируемый период, ед.;

– значение средней страховой суммы по одному объекту страхова- ния S или средней стоимости материальных ценностей объекта по фор- муле


N
S N ^Si





_ , (8.19)

i1

где S_i–страховая сумма по i-му объекту страхования, руб.; N– общее коли- чество объектов оцениваемой группы, ед.;

– значение частоты возникновения пожара на объекте gпо следую- щей формуле:

g ^M

N

. (8.20)

Вторая составляющая нетто-ставки – рисковая надбавка. Она вводится для того, чтобы учесть вероятное превышение фактическим количеством пожаров их среднего числа. Рисковая надбавка зависит не только от пока- зателей Y_в, S и g, но и еще от следующих параметров: количества догово- ров со сроком действия, равным сроку страхования n, среднеквадратиче- ского отклонения страховых возмещений Rи гарантии безопасности страхо- вания x.

Рисковая надбавка определяется по формуле

Т  Т

а(х)

^(1 g)  (R/ Y)^{2 } _{. (8.21)}

р о _ в _
Коэффициент а(х) зависит от гарантии безопасности страхования. При расчете рисковой надбавки, используя коэффициент, зависящий от гаран- тии безопасности страхования, равный, например, 1,645, можно предполо- жить, что страховые компании стремятся с вероятностью 0,95 обеспечить непревышение возможными страховыми возмещениями собранных взно- сов. Значения различных коэффициентов а(х) приведены в табл. 8.3.

Таблица 8.3

Зависимость коэффициента а(х) от вероятности непревышения возможными возмещениями собранных сборов (λ)

λ	а(х)	λ	а(х)
0,84	1,0	0,98	2,0
0,90	1,3	0,9986	3,0
0,95	1,645

Так как рассчитать показатель R не всегда представляется возмож- ным, то рисковую надбавку можно получить из следующей формулы:

Т_р  1, 2Т_о а(х)

. (8.21)

Рассчитав нетто-ставку, нетрудно определить брутто-тариф или брут- то-ставку Т_б. Это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Для расчета брутто-ставки требуется кроме нет- то-ставки Т_н и нагрузка f. Она предназначена для покрытия затрат на про- ведение страхования и создание резерва или фонда предупредительных, в том числе противопожарных мероприятий.

Брутто-ставка рассчитывается по формуле


б
^{Т  Тн 100} , (8.22)

100  f

где f– доля нагрузки в общей тарифной ставке, %.