Банковские операции - практикум. Фгобу во Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
 Скачать 1.28 Mb.
|
|
Какие данные следует оставить или исключить из распоряжения банка-кредитора о предоставлении ссуды
5.2.19. Что означает «платность» кредита? а) оплата услуг банка по оформлению документов о выдаче кредита; б) «цена» предоставленных денежных средств заемщику во временное пользование; в) оплата кредитного риска банка за предоставленные заемщику денежные средства; г) денежное вознаграждение заемщику за оказанную банком услугу. 5.2.20. Что означает «срочность» кредита? а) очередность клиентов банка на получение кредита; б) оперативность банка по предоставлению кредита заемщику; в) предоставление заемщику денежных средств на срок, согласно кредитного договора; г) установление даты кредитного договора , по которому клиент обязуется вернуть ссуду банку. 5.2.21. Что означает «возвратность» кредита? а) обязательство заемщика вернуть основную сумму долга и процентов по нему; б) требование кредитора к заемщику о погашении полной задолженности банку; в) постоянный кругооборот денежных средств в экономике. 5.2.22. Что означает «обеспеченность» кредита? а) предоставление заемщику денежных средств в сумме заявленного кредита; б) предоставление клиентом стоимости залога или других обязательств в сумме, достаточной для погашения основного долга и процентов по нему; в) возврат денежных средств, предоставленных заемщику банком, гарантирован финансовым состоянием последнего. 5.2.23. Что такое кредитный риск коммерческого банка? а) риск неисполнения заемщиком своих обязательств перед банком; б) риск потерь банка , связанных с ухудшением финансового состояния заемщика; в) невозможность для банка выполнить свои обязательства перед заемщиком; г) вероятность невозврата заемщиком кредита в установленный срок и в полной сумме с оговоренными в кредитном договоре процентами; д) вероятность неуплаты заемщиком процентов за пользование ссудой. 5.2.24. Что является факторами риска для банка-кредитора? а) недостаточный контроль за предоставлением и погашением заемщиком кредита; б) нестабильное финансовое положение заемщика вследствие низкой обеспеченности имуществом, основными средствами, неконкурентоспособности продукции и др.; в) неверно сформированная структура и качество кредитного портфеля банка. 5.2.25. В чем состоит понятие «кредитоспособности» заемщика? а) возможность банка предоставить заемщику денежные средства в кредит; б) способность заемщика получить от банка денежные средства в кредит; в) способность заемщика возвратить предоставленные банком денежные средства в полной сумме и в установленный срок ; г) вероятность заемщика не возвратить банку полученную ссуду. 5.2.26. Кем разрабатывается и утверждается кредитная политика при предоставлении кредитов? а) банком- кредитором в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Банка России; б) разрабатывается банком-кредитором, утверждается Банком России; в) разрабатывается и утверждается Банком России; г) разработки подобных документов для банка-кредитора не требуется . 5.2.27. Является ли обязательным для коммерческого банка требование Банка России по формированию резерва на возможные потери по ссудам? а) да; б) нет. 5.2.28. За счет каких средств банки формируют резерв на возможные потери по ссудам? а) за счет отчислений от прибыли банка; б) за счет отчислений , относимых на расходы банка; в) за счет средств, полученных по процентам за кредит; г) за счет резервного фонда банка. 5.2.29. По каким видам задолженности банк производит оценку кредитного риска? а) по всем денежным средствам, предоставленным в ссуды, включая межбанковские кредиты; б) по векселям, приобретенных банком; в) не взысканным банковским гарантиям; г) по договорам финансирования под уступку долговых требований (факторингу); д) по депозитам юридических лиц; е) под размещенные ценные бумаги банка(акции, облигации, векселя). 5.2.30. Какие аспекты деятельности предприятия учитываются банком при оценке кредитоспособности заемщика? а) финансовое состояние заемщика; б) возможности заемщика по погашению суммы основного долга и уплаты процентов; в) качество обеспечения заемщика; г) профессиональный уровень первых лиц заемщика-руководителя и главного бухгалтера; д) величина кредита, запрашиваемого заемщиком у кредитора. 5.2.31. Какие существуют виды обеспечения банковских ссуд? а) гарантия; б) поручительство; в) залог; г) оборотные средства заемщика. ГЛАВА 6. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ Данная глава посвящена особенностям операций коммерческого банка с ценными бумагами по выпуску и размещению ценных бумаг, по брокерской, дилерской деятельности банка , по депозитарной и клиринговой деятельности, по формированию портфелей ценных бумаг . В главе «Операции с ценными бумагами» рассматриваются наиболее распространенные виды этих операций, раскрываются текущие и срочные операции банка с векселями, депозитными и сберегательными сертификатами, акциями, облигациями, срочными сделками. Данная глава посвящена особенностям разнообразных операций коммерческого банка с ценными бумагами, а также расчету процентных, фондовых и совокупных рисков по операциям банка с ценными бумагами. . В начале каждого параграфа идет пример на решение типовой задачи , далее следуют задачи для самостоятельного решения на эту тему. Потом для закрепления пройденного материала вниманию студентов предлагаются тесты. 6.1. Решение типовых задач 6.1.1.Операции коммерческого банка с ценными бумагами по выпуску и размещению ценных бумаг Коммерческий банк выпускает облигации, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Решение предлагаемых задач позволяет проследить расчет стоимости , процентных ставок и объемов выпуска, продажи и погашения долговых обязательств, выпущенных коммерческим банком: дисконтных и процентных облигаций (задачи 6.1.1. и 6.1.2.), депозитных и сберегательных сертификатов (6.1.3. и 6.1.4.) и собственных векселей банка (6.1.5.- 6.1.7.). Операции с выпущенными облигациями Задача 6.1.1.1. Стоимость облигации по номиналу 500 руб. купонная ставка 10%, погашение по номиналу, а выплаты по купонам составили 100%. Задание: определить через сколько лет наступит срок погашения облигации Решение. 1. Наращенная стоимость к дате погашения: S=500+1,0х500=1000руб. 2. Срок займа по облигации: Ответ: 1000 – 500/0,01х500 = через 100 лет Задача 6.1.1.2.. Наращенная стоимость облигации номиналом 250 руб. в момент погашения в 1,5 раза превышает ее номинал, срок обращения 3 года. Определите годовую купонную ставку. Решение. Годовая купонная ставка:  Ответ: годовая ставка 17% Операции с депозитными и сберегательными сертификатами Задача.6.1.1.3.
Задание: Рассчитать доход по ценной бумаге Определить доходность операции для клиента банка Заполнить таблицу Решение. ic – ставка %; Рн – номинал; t – срок обращения. 1) Доход:  2) Доходность: 
Ответ: См. решение Задача.6.1.1.4.
Задание: Рассчитать цену покупки сберегательного сертификата Определить цену продажи ценной бумаге Определить доход продавца сберегательного сертификата Заполнить таблицу Решение. 1.) Цена покупки:  2) Цена продажи:  3)Доход продавца:  4)
Ответ: см. решение Операции с собственными векселями Задача 6.1.1.5. Требуется определить цену размещения коммерческим банком своих векселей при условии, что вексель выписывается на сумму 200 000 руб., со сроком платежа 240 дн., банковская ставка процента 30% годовых. Решение. N/(1+F(t/365))=N(1-(d*t/360)) 1. d ставка дисконта векселя: d=360(1-1/(1+kt/365)), где k эквивалентная ставка 30% годовых, t-период погашения 240 дн. 2. D –дисконт векселя D=N*(dt/360) 3. Цена размещения P=N-D d=(360 *(1-(1/1+0,3 * 240/365)))/240= 1,8 D= (200 000 * 1,8 * 240)/360= 240 000 руб. P=N/(1+kt/360) P=200 000/(1+0,3 * 240/360)= 166 666 руб. Ответ. Цена размещения коммерческим банком своих векселей равна 166666 руб. Задача.6.1.1.6. Вексель со сроком обращения 90 дней номиналом 10000 руб. размещается под 10% годовых. Требуется определить доход . клиента банка и расход банка Решение.  Ответ: 250 руб. Задача.6.1.1.7 Банк «Россельхозбанк» продал 10 собственных векселей Банку «Газпром» со сроком погашения 60 дней, дисконтом – 10%, на сумму 4500 тыс. руб. (номинал 5000 тыс. руб.). Через месяц 5 векселей было продано за 2350 тыс. руб. При наступлении срока векселя были предъявлены «Россельхозбанку» и погашены последним в срок. Требуется определить доход . клиента банка «Газпром» и расход банка «Россельхозбанк» и сумму , выплаченную банку «Газпром» за все проданные ему векселя вместе с доходом Решение. Д = (0,1х 5000 х60): 360=83,33 Выплаченная сумма 5000х10=50000+83,33 5000х5=25000+41,67 Д=(0,1х5000х30):360=41,67 Сумма, выплаченная «Газпромбанку» 50083,33+25041,67 =75125 тыс.руб Расходы «Россельхозбанка» и доход «Газпромбанка» составили 83,33+41,67=125,0тыс.руб Ответ: 125 тыс. руб. и 75125 тыс.руб. 6.1.2. Деятельность банков на рынке ценных бумаг Деятельность банков на рынке ценных бумаг включает самые разнообразные операции кредитных организаций. Основное внимание во втором параграфе 6 главы уделяется операциям банка по учету векселей третьих лиц, операциям банка по покупке продаже ценных бумаг на рынке ценных бумаг, срочным сделкам, управлением доходностью портфелей : инвестиционного и контрольного участия. При решении типовых задач особое внимание обращается на расчет дисконта и определение изменений цен по учтенным банком векселям третьих лиц ( задачи 6.2.1. и 6.2.2.), на расчет цены, переоценки облигаций и акций при их покупке и продаже (6.2.3.- 6.2.8) , расчет накопленного купонного дохода по облигациям и финансового результата по сделкам покупки продажи ценных бумаг(6.2.3.-6.2.8), на расчет предполагаемой доходности по ценным бумагам, удерживаемым до погашения(6.2.12- 6.2.15), заключению опционов с целью минимизации рисков от непредвиденного движения цен, управления доходностью инвестиционного портфеля и портфеля контрольного участия банка (6.2.15). Операции банка по учету векселей третьих лиц | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||