Банковские операции - практикум. Фгобу во Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации
 Скачать 1.28 Mb.
|
|
ГЛАВА 10. БАНКОВСКИЕ ЭЛЕКТРОННЫЕ УСЛУГИ В данной главе будут рассмотрены задачи по видам банковских карт, порядку их выдачи, анализу кредитоспособности заемщика для получения им банковской карты и расчету ежемесячных платежей (задачи 10.1.1.1-10.1.3) Далее будут рассмотрены задачи на определение прибыльности операций с банковскими картами и расчет доходов по ним для банка (10.2.1-10.2.2).10.1. 10.1. Решение типовых задач 10.1.1. Операции по расчетным и кредитным картам Задача 10.1.1.1 Клиент – Иванов Александр Петрович обратился в условный банк ОАО «Банк Кредитный Стандарт» для оформления кредитной карты Голд с кредитным лимитом 300 000 рублей. Ежемесячный минимальный платеж составляет 5% от задолженности по кредитной карте. Требуется определить проанализировать кредитоспособность заемщика и дать заключение о возможности (невозможности) предоставления кредитной карты: а) на условиях заемщика (лимит 300 000 руб.); б) на условиях банка (рассчитать максимальный лимит (округлить ежемесячные выплаты по кредитной карте до 100руб.); в) отказ в предоставлении кредитного лимита (открытие дебетовой карты с кредитным лимитом 0 руб.). Решение. Иванов Александр Петрович заполнил «анкету-заявление на открытие кредитной карты» и представил дополнительный документ: справка по форме 2-НДФЛ. Из анкеты банку известны следующие данные:
Подтвержденный доход по справке 2-НДФЛ
Оценка обязательств заемщика: Кредитные продукты в ОАО «Банк Кредитный Стандарт»: нет Информация из Бюро кредитных историй: У заемщика имеется: Потребительский кредит на сумму 385 000 руб. на 5 лет. Ежемесячный платеж 7500руб. Количество просрочек до 3-х дней = 2 шт. Количество просрочек до 30 дней = 0 шт. Текущая просрочка = 0руб. После процедуры верификации и подтверждения информации предоставленной клиентом, банк рассчитывает кредитный лимит. Ежемесячные выплаты рассчитываются по формуле, указанной в методике анализа кредитных заявок: ЕВ = (ПД - СЕВ - ЕВБКИ- 15000) х К ЕВ – ежемесячные выплаты по кредитной карте. ПД – средний ежемесячный доход за 6мес, подтвержденный справкой 2-НДФЛ за вычетом НДФЛ 13%. СЕВ – совокупные ежемесячные выплаты в банке ОАО «Банк Кредитный Стандарт» ЕВБКИ - ежемесячные выплаты по информации из бюро кредитных историй К – коэффициент кол-ва иждивенцев: 1 ижд = 0,7 2 ижд = 0,5 Более 3-х ижд = 0,3 1) Определим ПД: Общий ПД за вычетом 13%= (42 358+43 587+46 259+45 258+46 852+44 986)-13%= 234 291 руб. ПД=234 291/6=39 048,50руб. Определим максимальный ежемесячный платеж. ЕВ = (39 048,50-0-7 500-15 000)х0,7=11 583,95руб. 3) Определим максимальный ежемесячный платеж. запрашиваемый клиентов по кредитной карте с лимитом 300 000 руб. ЕВкк= 300 000х0,05=15 000руб. 4) Учитывая, расчеты ЕВ меньше запрашиваемого ЕВ: 11 583,95руб < 15 000 руб. Банк может предоставить ЕВ расчетный. 5) Найти кредитный лимит: Кредитный лимит=11 500/0,05=230 000 рублей Ответ: Банк может установить кредитный лимит 230 000 руб., ежемесячные выплаты по кредитной карте 11 500 руб. Задача 10.1.1.2 Клиентом получена карта с лимитом 200 000 руб. Карта была активирована 15.09.2013г., ближайшая выписка была сформирована 20.10.2013г. После активации клиентом карты по ней производились следующие операции (указана дата обработки операции банком): 17.09.2013 г.- снятие наличных в сумме 10 000руб.; 18.09.2013 г. - снятие наличных в сумме 15 000руб.; 20.09.2013 г. - покупка товара в магазине в сумме 3 000руб.; 20.09.2013г.- покупка товара в магазине в сумме 1 000руб.; 20.09.2013г. покупка товара в магазине в сумме 20 000руб.; 30.09.2013г.- снятие наличных в сумме 10 000руб.; 15.10.2013 г.- снятие наличных в сумме 50 000руб. После 15.10.2013г. операции по карте клиентом не совершались. Требуется определить: 1. Какую сумму заемщику необходимо внести, чтобы воспользоваться льготным периодом по карте? В случае, если клиент воспользуется льготным периодом, возможно ли начисление процентов в ближайшую выписку? 2. В случае, если клиент не воспользуется льготным периодом, но воспользуется базовой процентной ставкой, сколько процентов будет начислено по выписке от 20.11.2013г. при условии, что клиентом 7.11.2013г. внесена сумма 80 000 руб.? Решение: Какую сумму заемщику необходимо внести, чтобы воспользоваться льготным периодом? В случае, если клиент воспользуется льготным периодом, возможно ли начисление процентов в ближайшую выписку? Клиент может воспользоваться льготным периодом на следующие операции: 20.09.2014г. – на приобретение товара на сумму 3 000руб.; 20.09.2014г.- на приобретение товара на сумму 1000 руб.; 20.09.2014г. - на приобретение товара на сумму 20 000 руб. Дополнительно будут удержаны комиссии. В выписке от 20.10.2014 г. будут отображены проценты на операции снятия наличных по ставке 43,8% годовых: 10 000 х 0,12% х 34 + 15 000 х 0,12% х 33 + 10 000 х 0,12% х 21 + 50 000 х 0,12% х 5 = 408 + 594 + 252+ 300 = 1 554 руб. Начисление процентов на комиссии: 680х0,12%х34 + 825х0,12%х33 + 680х0,12%х21 + 1840х0,12%х5 = 27,74 + 32,67 + 17,13 +11,04 = 88,58руб. Для пользования беспроцентным периодом заемщику необходимо погасить все операции, включенные в счет-выписку: 10 000 + 3 000 + 1 000 + 20 000 + 15 000 + 10 000 + 50 000 + 590 +680+ 825 + 680 + 1840 +1554 + 88,58= 115 257,58 руб. В случае, если клиент не воспользуется льготным периодом, но воспользуется базовой процентной ставкой, сколько процентов будет начислено за весь период пользования картой до выписки от 20.11.2014г. при условии, что клиентом 07.11.2013г. внесена сумма 80 000 руб.? Проценты на операции снятия наличных средств: 10 000х0,12%х51 + 15 000х0,12%х50 + 10 000х0,12%х38 + 50 000х0,12%х23 +5 000х0,12%х13 = 612 + 900 + 456 + 1380 + 78 = 3 426руб. Проценты на комиссии: 680х0,12%х64 + 825х0,12%х63 + 680х0,12%х51 + 1840х0,12%х35 = 52,22 + 62,37 + 41,61 +77,28 = 233,48руб. Проценты на операции покупок: 23 590х0,03%х30 = 212 31руб. – проценты за период с 20.09.2013г. по 20.10.2013г. (начисление по базовой процентной ставке). 23 590х0,12%х31 = 877 54 руб. – начисленные проценты с 20.10.2013г. по 20.11.2013г. 3 426 + 233 48 + 212 31 + 877 54 = 4 749,33 - проценты, начисленные за пользование картой в период до 20.11.2014г. Ответ: 1) 115 257, 58 руб.; 2) 4 749,33 руб. 10.1.2. Определение прибыльности операций и дохода по картам Задача 10.1.2.1. Банк эмитировал 300 карт с общим кредитным лимитом 6 000 долл. Общая сумма размещенных средств – 900 000 долл. Объем реализации (оборот по картам) составил 20 000 000 долл. Годовая плата за карточку - 25 долл., стоимость ресурсов с учетом резервирования составляет 10%, процент возмещения эквайрера (плата за интерчейндж) равен 1,5%, операционные расходы в расчете на один счет составили 5,5 долл., стоимость обслуживания – 30 долл. на один счет, средняя величина убытков - 4% с оборота, уровень пролонгации - 75%. Годовая процентная ставка составляет 24%. Требуется рассчитать прибыльность операций, доход на одну карточку. Решение. Общий лимит = 300 × 6 000 = 18 00 000 руб. Определим доходы: Доход от ежегодной платы = кредитный лимит эмитированных карточек × годовая плата за соответствующую карту: 300 × 25 = 7 500 руб. Комиссия по интерчейнджу = объем реализации × процент взвешивания эквайера: 20 000 000 × 0,015 = 300 000 руб. Процентный доход = общая сумма размещенных средств × годовая процентная ставка × уровень пролонгации: 900 000 × 0,24 × 0,75 = 162 000 руб. Определим расходы: Плата за ресурсы = общий лимит × стоимость ресурсов с вычетов резервирования 1 800 000 × 0,1 = 180 000 руб. Операционные расходы = количество эмитированных карт × операционные расходы в расчете на 1 счет 300 × 5,5 = 1 650 руб. Стоимость обслуживания = количество эмитированных карт × стоимость обслуживания на один счет: 300 × 30 = 9 000 руб. Средняя величина убытков = объем реализации × средняя величина убытков: 20 000 000 × 0,04 = 800 000 руб. Прибыль = 7 500 + 300 000 + 162 000 – 180 000 – 1 650 – 9 000 –800 000= -521 150 руб. По данным задачи получается превышение расходов над доходами. Убыток -521 150 руб. Доход на одну карту 469 500/300=1 565 руб. Ответ: Убыток /Доход на одну карту 1 565 руб. За۟да۟ча 10.1.2.2.۟ ۟ББа۟н۟к А۟ эми۟ти۟р۟о۟в۟а۟л۟ 200 ка۟р۟т с۟ кр۟е۟ди۟тн۟ым л۟и۟ми۟то۟м 5000 до۟л۟л۟. и۟ 50 «зо۟л۟о۟тых» ка۟р۟т с۟ л۟и۟ми۟то۟м 25 000 до۟л۟л۟. Го۟до۟в۟а۟я пл۟а۟та۟ за۟ ка۟р۟ты с۟о۟с۟та۟в۟л۟яе۟т 25 и۟ 50 до۟л۟л۟. с۟о۟о۟тв۟е۟тс۟тв۟е۟н۟н۟о۟. Пр۟о۟це۟н۟т за۟ по۟л۟ьзо۟в۟а۟н۟и۟е۟ кр۟е۟ди۟то۟м — 25% в۟ го۟д. Л۟ьго۟тн۟ый пе۟р۟и۟о۟д — 30 дн۟е۟й. В۟ с۟р۟е۟дн۟е۟м ка۟ждый кл۟и۟е۟н۟т по۟л۟ьзо۟в۟а۟л۟с۟я кр۟е۟ди۟то۟м в۟ те۟че۟н۟и۟е۟ 330 дн۟е۟й, пр۟и۟ это۟м с۟умма۟ кр۟е۟ди۟та۟ с۟о۟с۟та۟в۟л۟ял۟а۟ 3000 до۟л۟л۟. по۟ о۟бычн۟о۟й ка۟р۟те۟ и۟ 15 000 до۟л۟л۟. по۟ «зо۟л۟о۟то۟й». О۟бо۟р۟о۟т по۟ ка۟р۟та۟м с۟о۟с۟та۟в۟и۟л۟ 15 000 000 до۟л۟л۟. Пл۟а۟та۟ за۟ кр۟е۟ди۟тн۟ые۟ р۟е۟с۟ур۟с۟ы — 7%, это۟ 32% в۟с۟е۟х р۟а۟с۟хо۟до۟в۟ ба۟н۟ка۟, с۟в۟яза۟н۟н۟ых с۟ ка۟р۟та۟ми۟. Дл۟я ба۟н۟ка۟ В۟ эти۟ же۟ по۟ка۟за۟те۟л۟и۟ с۟л۟е۟дующи۟е۟: 300 ка۟р۟т по۟ 4000 до۟л۟л۟. и۟ 40 с۟ л۟и۟ми۟то۟м 20 000 до۟л۟л۟. Го۟до۟в۟а۟я пл۟а۟та۟ — 20 и۟ 50 до۟л۟л۟. Пр۟о۟це۟н۟т за۟ по۟л۟ьзо۟в۟а۟н۟и۟е۟ кр۟е۟ди۟то۟м с۟о۟с۟та۟в۟л۟яе۟т 24% в۟ го۟д. Л۟ьго۟тн۟ый пе۟р۟и۟о۟д — 25 дн۟е۟й. В۟ с۟р۟е۟дн۟е۟м ка۟ждый кл۟и۟е۟н۟т по۟л۟ьзо۟в۟а۟л۟с۟я кр۟е۟ди۟то۟м в۟ те۟че۟н۟и۟е۟ 325 дн۟е۟й, пр۟и۟ это۟м с۟умма۟ кр۟е۟ди۟та۟ с۟о۟с۟та۟в۟л۟ял۟а۟ 3000 до۟л۟л۟. по۟ о۟бычн۟о۟й ка۟р۟те۟ и۟ 10 000 до۟л۟л۟. по۟ «зо۟л۟о۟то۟й». О۟бо۟р۟о۟т по۟ ка۟р۟та۟м с۟о۟с۟та۟в۟и۟л۟ 16 000 000 до۟л۟л۟. Пл۟а۟та۟ за۟ кр۟е۟ди۟тн۟ые۟ р۟е۟с۟ур۟с۟ы — 7,5%, это۟ 35% в۟с۟е۟х р۟а۟с۟хо۟до۟в۟ ба۟н۟ка۟, с۟в۟яза۟н۟н۟ых с۟ ка۟р۟то۟чн۟ым би۟зн۟е۟с۟о۟м. Пл۟а۟ту за۟ и۟н۟фо۟р۟ма۟ци۟о۟н۟н۟ый о۟бме۟н۟ р۟а۟с۟с۟чи۟тыв۟а۟ть и۟с۟хо۟дя и۟з 1,5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||