1-Блок димплом. Холдинг "ржд" (далее Холдинг) является лидером российского транспортного рынка и одной из крупнейших групп компаний в мировом транспортном секторе
 Скачать 175.3 Kb.
|
3 Экономическая часть3.1 План по трудуОсновными показателями плана по труду являются: - Численность по основным производственным группам; - Среднемесячная заработная плата одного работника; - Фонд заработной платы; - Производительность труда. Оплата труда рабочих локомотивных бригад производится по 4 уровню тарифной сетки рабочих ОАО «РЖД». Тарифная ставка помощника машиниста электровоза грузового движения по 8 разряду с 1.10.2015г. равна 125, 97 руб. Тарифная ставка машиниста электровоза грузового движения 11 разряда равна 166, 21 руб. Среднее количество часов в месяц принимаем 164,5 (среднее в 2016г.) Месячная тарифная ставка помощника машиниста электровоза: 125, 97*164,5= 20722,1 руб. Месячная тарифная ставка машиниста электровоза: 166, 21*164,5= 27,923,3 руб. Премия для машиниста и помощника машиниста электровоза составляет 30%. Премия машиниста электровоза: 27,923,3 *0,3=8202.45 руб. Премия помощника машиниста электровоза: 20722,1*0,3=6216.63руб. Доплата за работу в ночное время для машиниста и помощника машиниста электровоза составляет 40%. Среднее количество часов работы в ночное время в месяц = 56 час. Доплата за работу в ночное время для машиниста: 166,21*56*0,4 =3723.10 руб. Доплата за работу в ночное время для помощника машиниста: 125,97*56*0,4 = 2821.72 руб. Общая заработная плата машиниста электровоза за месяц: 27341,5 +3723.10 +8202.45 = 39267,05руб. Общая заработная плата помощника машиниста электровоза за месяц: 20722,1 +6216.63+2821.72 = 29760.45руб. Общая заработная плата одной локомотивной бригады за месяц: 39267.05 +29760.45 = 69027,45руб. Общая заработная плата одной локомотивной бригады за год: 69027,45*12= 828 330,30 руб. Общая заработная плата всех машинистов электровоза за месяц: 39267.05*245= 9620442,56 руб. Общая заработная плата всех машинистов электровоза за год: 9620442,56 *12=115445310,75 руб. Общая заработная плата всех помощников машиниста электровоза за месяц: 29760,45*245=7291301,06 руб. Общая заработная плата всех помощников машиниста электровоза за год: 7 2911301,06 *12=87495612,75 руб. Общая заработная плата всех локомотивных бригад за месяц: 7291301,06 +9620442,56 =16911743,63 руб. Общая заработная плата всех локомотивных бригад за год: 115445310,75 +87495612,75 =202940923,50 руб. Данные расчетов заносим в таблицу 8 -Штатную ведомость. Дополнительная заработная плата предусматривает фонд на оплату отпусков и временное выполнение государственных и общественных обязанностей работников, основная заработная плата которых планируется на статьях основных расходов. Величина дополнительной заработной платы производственному персоналу определяется в % от годового фонда заработной платы каждой группы рабочих, для локомотивных бригад 10%, для остальных – 5%. По статьям 757 планируется также дополнительная заработная плата работников, основная заработная плата которых отражена по другим статьям основных общих расходов (ст. 758-778, 785-833). Численность работников, планируемого по данным статьям и их годовой фонд, принимаем по данным эксплуатационного локомотивного депо Пенза. Величину дополнительной заработной платы определяется в размере 5% от годового фонда заработной платы. 3.2 План эксплуатационных расходовПланирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат: заработная плата, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы, прочие материальные затраты. Расходы на заработную плату рабочих локомотивных бригад, топливо и электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивных бригад, а расходы по техническому обслуживанию и текущему ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы - на общий пробег локомотивов в пределах участков их обращения. Расходы на заработную плату принимаются в пределах плана по труду. Расходы на топливо (электроэнергию) на тягу поездов планируются по видам движения. В грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) ET(3) определяются по плановому объему работы в тонно-километрах брутто, нормам расхода условного топлива (электроэнергии) на измеритель Вт(э) и цене 1 тонны (1кВтч электроэнергии) ЦТ(Э).  (22)Норма расхода электроэнергии на тягу = 75 кВт час/10 тыс. т-км брутто. Цена 1 кВт на тягу = 4,27 руб.  тыс. руб.Расходы на материалы Расход смазочных и обтирочных материалов Ем (тыс.руб) на эксплуатацию локомотивов планируется на весь общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам Вм на 1000 локомотивов-км. Нормы расхода на смазочные материалы принимаются =43руб. на 1000 локомотивов-километров для электровозов. Расходы на обтирочные материалы по нормам на 1000 лок-км пробега: для электровозов = 33 руб. Расход смазочных материалов:  (23) тыс. руб.Расход обтирочных материалов:  (24)  тыс. руб.Общий расход на смазочные и обтирочные материалы:  946+726 =1672 тыс. руб.Расход по экипировке локомотивов планируется по нормам на 1000лок-км общего пробега в пределах участков их обращения. Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание ремонт локомотивов планируется по годовой программе ремонта и нормам на единицу ремонта (не рассчитываем). Стоимость материалов и зап.частей на экипировку принимаем 3100руб. Стоимость материалов и зап.частей на ТР-1 52500 руб. Стоимость материалов и зап.частей на ТО-2 3032 руб. Амортизационные отчисления по подвижному составу планируются по сериям локомотивов. По поездному парку амортизационные отчисления определяются по формуле: Еа = Мэ* (1+Врем)*Ц*q + Мрез*Ц*q; (25) где Еа – фонд амортизационных отчислений (тыс.руб.); Мэ - эксплуатируемый парк локомотивов 135 ед.; Врем - неисправные локомотивы (6%); Ц - оптовая цена локомотива; q - норма амортизационных отчислений (5,8%); Мрез - резервный парк локомотивов (28 ед.) Оптовая цена электровоза = 5924947 тыс. руб. Амортизация рассчитывается только на восстановление. На капитальный ремонт создается резервный фонд Еа=135(1+0,06)*5924947*0,058+28* 5924947*0,058= 5879798904 тыс.руб. Планирование основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства. Ст.757 «Дополнительная заработная плата персонала. Отчисления на социальное страхование». Дополнительная заработная плата предусматривает фонд на оплату отпусков и временное выполнение государственных и общественных обязанностей работников, основная заработная плата которых планируется на статьях основных расходов. Отчисления на социальное страхование производятся в размере 26,2% от фонда заработной платы работников депо, включая и оплату отпусков. Осс = 0,262* (ФЗПосн+ДЗП); (26) ДЗП = ФЗПосн *0,1 = 20294092,35 руб. Осс = 0,262* (202940923,5+20294092,35) = 58487574,15 руб. Ст.771. «Амортизация производственных основных средств» По данной статье планируются амортизационные отчисления от стоимости основных средств, непосредственно участвующих в процессе производства, кроме отчислений по локомотивному парку. Величина амортизационных отчислений определяется по сметной стоимости постоянных устройств депо и по установленным нормам. Амортизация производственных основных средств: Нормы отчислений на возобновление и капитальный ремонт зданий 2,8% Оборудования 12% Стоимость оборудования 17500 руб. на 1 м2 Стоимость 1 м2 здания 19000 руб. Площадь здания 1440 м2 1440* 17500*0,12=3024000руб. 1440* 19000*0,028=766080 руб. 302400+766080=10684800 руб. По остальным статьям основных расходов, общих, для всех отраслей в размере 20% от суммы основной заработной платы производственных рабочих и распределяются по элементам затрат: 202940923,5*0,2 = 40588184,7 руб. Заработная плата = 60%(121764554,1 руб.) Материалы = 17% (34499957 руб.) Электроэнергия = 7% (14205864,65 руб.) Топливо = 10% (20294092 руб.) Прочие расходы = 6% (12176455 руб.) Результаты расчетов заносим в таблицу 9 –План эксплуатационных расходов |