Криминалистика по мошонкам. Использование криптовалют в противоправных целях и методика противодействия
 Скачать 1.5 Mb.
|
|
Ф.К. Свободный Психологические факторы привлекательности криптовалют как средства финансовых расчетов Аннотация. В статье исследуются психологические детерминанты привлекатель- ности криптовалют для граждан. Основываясь на результатах анализа интернет- публикаций, выделяются такие факторы привлекательности как «Прибыль», «Без- опасность», «Удобство». Раскрывается содержание каждого фактора. Указывается на необходимость учета психологических факторов привлекательности криптовалют для действенной правовой регуляции этой сферы общественных отношений. Ключевые слова: криптовалюта, привлекательность, психологические факторы, прибыль, безопасность, удобство. 1 Прорвич В.А. Оценка земли в Москве. М.: Экономика, 1996; Атлас оценки земель Москвы. / Под ред. В.А. Прорвича. М.: Экономика, 1999; Прорвич В.А. Стандартизация оценки не- движимого имущества. М.: 2006. 105 Активное развитие процессов компьютеризации и информатизации совре- менно общества оказало огромное влияние на банковские системы мировых держав, и в первую очередь, - на механизмы осуществления финансовых расче- тов безналичным способом. Появились технологии дистанционного банковско- го обслуживания, стало возможным использование электронных платежных си- стем, а также цифровых валют, самой известной из которых сейчас является криптовалюта 1 . В современном обществе увлечение криптовалютами распро- страняется с большой скоростью: если ещё в начале 2010 годов цифровыми ва- лютами интересовались лишь отдельные специалисты из сферы высоких тех- нологий, то уже к 2017 году в мире насчитывалось более 150-ти только офици- ально зарегистрированных криптовалютных компаний 2 . Не осталась в стороне от использования криптовалют и Россия, где, так же, как и во всем мире, наряду с положительными результатами информатизации финансово-кредитной си- стемы отмечается и ряд серьезных негативных моментов, связанных, прежде всего с расширяющийся практикой использования криптовалют в преступных целях. Криптовалюты уже стали эффективным средством финансовых расчетов в сфере незаконного оборота наркотических средств, психотропных и психоак- тивных веществ, оружия и взрывчатых веществ и т.п. При помощи «виртуаль- ных денег» осуществляется финансирования проституции, террористической и экстремистской деятельности, подделки документов, распространения порно- графии и др. 3 Эффективное и своевременное расследование преступлений, связанных с оборотом криптовалюты, невозможно без соответствующих специальных зна- ний. Бычков В.В. и Вехов В.Б. акцентируют внимание на необходимости ис- пользования в процессе раскрытия вышеуказанных преступлений специальных знаний в сфере компьютерной информации, криптографии, электронных пла- тежных средств и систем 4 По-нашему мнению, эффективное противодействие использованию крипто- валют в противоправных целях невозможно и без учета психологических де- терминант этого явления, обусловленных, прежде всего, особенностями по- требностно-мотивационной сферы личности современного человека. Привлекательность криптовалют обусловлена, прежде всего, гедонистиче- ской направленностью психологи человека, выраженной в известной поговор- ке: «хочу, чтобы у меня все было, а мне за это ничего не было». И хотя «прин- ципом стремления к удовольствию» можно объяснить большинство проявлений жизнедеятельности, в каждой конкретной ситуации необходима конкретизация психологических детерминант поведения личности. 1 Подробнее см.: Crypto Currency // Forbes. 20.04.2011. URL: https://www.forbes.com. 2 Подробнее см.: Global Cryptocurrency Benchmarking Study. URL: https://www.jbs.cam.ac.uk. 3 Совещание в Генеральной прокуратуре РФ по вопросам правомерности использования ано- нимных платежных систем и криптовалют. URL: http://www.genproc.gov.ru/smi/ news/genproc/news86432/ (дата обращения: 05.04.2019). 4 Бычков В.В., Вехов В.Б. Специальные знания, обеспечивающие расследование преступле- ний, связанных с оборотом криптовалюты // Российский следователь №2 – 2018. С. 8-11. 106 Для выявления комплекса психологических факторов, обуславливающих привлекательность криптовалют для граждан, нами было проведено исследова- ния включающее в себя анализ публикаций по данной проблематике, представ- ленных в Интернет. Изучались публикации научного характера, рекламные ста- тьи, высказывания на форумах некоторых сайтов. Общее количество анализи- руемых источников информации составило 32 единицы. В процессе анализа в тестах исследуемых источников выделялись смысловые единицы текста, на ос- новании которых можно было судить о репрезентируемых достоинствах крип- товалют как средства финансовых расчетов. Выявленные смысловые единицы анализировались и классифицировались, по критерию мотивационного воздей- ствия на потенциального пользователя криптовалюты. По результатам проведенного исследования нами были выделена система психологических факторов привлекательности криптовалюты для граждан. В общем виде данная система позиционирована в пространстве трехфакторной модели, векторами которой являются такие факторы, как: «Прибыль», «Без- опасность» и «Удобство». Рассмотрим содержание каждого из указанных факторов более подробно. Фактор «Прибыль (обогащение)» представлен следующими составляющими: возможность получения прибыли без тяжелого, интенсивного, постоян- ного труда; возможность получения сверх прибыли из-за быстрого роста курса обме- на крипровалюты; возможность постоянного умножения капитала путем автоматической «добычи» криповалюты: майнинг, форжинг; отсутствие налогообложения на прибыль; отсутствие необходимости оплачивать обязательное посредничество при производстве расчетов. В первую очередь, по-нашему мнению, криптовалюта сегодня привлекатель- на для граждан возможностью получения сверхприбыли без существенных ма- териальных, интеллектуальных и физических вложений. Прибыль может дости- гать более 1000% годовых. Если В 2009 году за 1 000 BTC (Bitcoin –самая по- пулярная на сегодня «электронная монета») давали 0,004$, то уже в 2017 году за 1 BTC давали 19000 $. Рост курса меньше чем за 10 лет составил 4 750 000 000 %. В отличие от «обычных» акций, например, Газпрома, Сбербанка и т.д., курс которых за короткий промежуток времени меняется в пределах 3-5%, курс «криптоденег» может за несколько дней вырасти на 100-150%. Таким образом, вкладывая деньги в криптовалюты люди прежде всего стремятся получить сверхприбыль. При этом, прибыль от криптовалюты можно добывать не только с помощью «игре на курсе» при операциях покупки-продажи, но и с помощью прямой, по- стоянной, автоматической (т.е. без участия человека) добычи – майнинга, фор- жинга и т.д. Майнинг криптовалюты – это генерация новых монет компьюте- рами, которая осуществляется в процессе выполнения математических расчетов хеш-функций для осуществления транзакций узлами криптовалютной сети. Начать майнинг криптовалют свободно может начать любой человек для этого 107 необходимо обзавестись «криптофермой» - системой программных и аппарат- ных средств, которые используются для добычи криптовалютных единиц. Майнинг криптовалют – прямая реализация возможности получения «денег из воздуха» (точнее из электричества), которая всегда привлекала многих граждан. Прибыльность криптовалюты обусловлена и самой организацией архитекто- ры компьютерной сети расчтетов, ппостроенной по принципу Р2Р. Суть данной сети в том, что все операции совершаются между пользователями без посред- ников, в отличии от привычной финансовой системы, где без посредника, кото- рый организует процесс транзакций (и получает за это определенную прибыль от всех совершаемых операций) просто не обойтись. При использовании криптовалюты все транзакции проходят между конкрет- ными людьми. Необходимость в каком-то посреднике между ними просто от- сутствует. Как отсутствует и необходимость производить комиссионные от- числения в пользу посредника за предоставляемые им услуги по организации расчетов. На прибыльность криптовалюты положительно влияет и тот факт, что крип- товалюта, в силу анонимности расчетов и несовершенства законодательства не подлежит налогообложению со стороны государства. Вторым фактором привлекательности криптовалют является, по-нашему мнению, фактор «Безопасность». Данный фактор представлен следующими компонентами: анонимность владельцев криптовалют и участников сделок ними; отсутствие контроля за транзакциями со стороны других лиц, организа- ций и государства; отсутствие риска потерять деньги при осуществлении транзакций. Анонимность владельцев криптовалют и участников сделок ними наиболее весомый фактор привлекательности криптовалюты. Сама идею криптовалюты родилась из необходимости совершать анонимные финансовые транзакции. И сейчас миллионы пользователей криптовалют признаются, что их больше всего привлекает такое качество цифровых валют, как способность обеспечить ано- нимность участников транзакций. Общеизвестно, что анонимность позволяет избегать ответственности за свои действия (в том числе и за действия противо- законные), обеспечивая гражданам желаемый уровень безопасности. Привлекательность криптовалюты с точки зрения безопасности пользовате- ля обеспечивается децентрализованным характером криптовалюты. Крипто- графическая система представляет собой обширную сеть компьютеров, кото- рые взаимодействуют между собой. При этом, отсутствует элемент, отказ ра- боты которого мог бы привести к отказу всей системы. Если в каком-то одном компьютере (узле сети) произойдет сбой, сеть все равно продолжит работать. Децентрализация защищает пользователя криптовалюты от риска потерять деньги при осуществлении транзакций как из-за сбоя в работе оборудования, так и из-за решения участника сделки в одностороннем порядке отменить тран- закцию или принудительно вернуть деньги. Механизм децентрализации также делает невозможным осуществление кон- троля за транзакциями со стороны других лиц, организаций и государственных 108 органов, что в купе с вышеобозначенной анонимностью делает криптовалюты еще более привлекательными для пользователей. Третьим психологическим фактором привлекательности криптовалют явля- ется фактор «Удобство». Данный фактор складывается из следующих компо- нентов: легкость осуществления финансовых операций и получения криптовалю- ты; быстрая скорость осуществления транзакций; отсутствие необходимости согласования транзакций с государственными органами. Криптовалюта привлекает граждан своей легкодоступностью: для получения криптовалюты и осуществления расчётов в ней необходимы только компьютер со специальной программой и доступ к сети интернет. При этом добывать и ис- пользовать криптовалюты может каждый желающий, без каких-либо ограниче- ний. Удобство использования криптовалют обуславливается также высокой скорость осуществления внутрисетевых транзакций, и небольшими вре- менными затратами на весь процесс сделки по схеме «реклама-деньги- товар» в целом. Определенное удобство для пользователей представляет и тот факт, что для криптовалют не имеют значения национальные, территориальные и государственные границы: расчеты в криптовалюте можно осуществлять как внутри страны, так и по всему миру. При этом транзакции не нужно согласо- вывать с государственными органами, получать разрешение на их осуществ- ление, отчитываться за их проведение и т.д. Более того: при наличии элемен- тарных навыков создать цифровую валюту может любой человек, поскольку многие из криптовалютних имеют открытый исходный код. Чтобы создать или модернизировать такую валюту, не нужно получать разрешение от какого- то органа и, теоретически, каждый человек может создать собственные уни- кальные «цифровые деньги» и использовать их для финансовых расчетов. Подытоживая вышесказанное, констатируем высокую привлекательность для граждан криптовалют, обусловленную, прежде всего, согласованной системой психологических факторов. В связи с этим, представляется, что использование только запретительных мер в урегулировании использования гражданами крип- товалют будет низкоэффективным. Для действенной регуляции этой новой сферы общественных отношений необходим комплексный подход, предусмат- ривающий учет (и, возможно, нивелирование) психологических факторов при- влекательности криптовалют как средства финансовых расчетов и получения прибыли. 109 О.В. Тушканова Законодательное регулирование «криптовалют» – мифы и заблуждения В последние годы проведено немало конференций, семинаров, совещаний и форумов, посвященных осмыслению таких понятий как «блокчейн» и «крипто- валюта». В зависимости от профессионального состава участников – програм- мистов и криптографов, банкиров и экономистов, юристов и правоведов суще- ственно изменяется и уровень дискуссии. Если в аудиториях, состоящих из технических специалистов, достаточно давно перестали обсуждать, как устрое- на технология блокчейн, что такое биткойн, токен, смарт-контракт, ICO и проч., а все выступления посвящаются способам использования технологий распреде- ленных реестров и цифровых активов в государственном управлении, бизнесе, правоприменительной деятельности и т.д., то юристы достаточно часто ведут свои дискуссии на уровне: «что это такое не знаю, но мнение имею», употреб- ляя на трибуне термины «биткойн» и «блокчейн» как синонимы. К сожалению, попытки законодательного регулирования объективно существующих явлений и процессов, без понимания их сущности, не могут привести к хорошему ре- зультату. Основным вопросом, по которому в юридическом сообществе ведутся дис- куссии, является: «Как государство должно относиться к криптовалюте?» Мне- ния меняются от «давайте ее запретим» и «давайте не будем ее признавать» до «давайте ее признаем» или «давайте выпустим свою криптовалюту и посмот- рим, что из этого получится». Необходимо отметить, что попытаться запретить можно все, даже восход солнца, но само по себе явление от этого существовать не перестанет, а непризнание «биткойна» приведет к невозможности ареста или конфискации имущества, полученного в результате совершения преступления, признание же влечет необходимость создания понятийного аппарата. Так, научными и практическими работниками подобран ряд понятий, из ко- торых законодатель пытается выбрать аналог понятию «криптовалюта»: «день- ги», «денежные суррогаты», «валюта», «цифровая валюта», «товар», «цифровой товар», «платежное средство», «инвестиционный инструмент», «финансовый актив», «цифровой актив», «криптоактив», «цифровое право» и проч. При этом ситуация с «криптовалютой» все больше напоминает притчу о том, как слепцы пытались понять, что собой представляет слон, ощупывая лишь одну из частей его тела. Это происходит потому, что в понятие «криптовалюта» в настоящее время включают такие абсолютно разнородные сущности как биткойны, эфир, токены, предметы и внутреннюю «валюту» в компьютерных играх и проч., имеющие одну общую основу – цифровое представление, которое адекватно интерпретируется при наличии соответствующего программного обеспечения. Однако для каждой такой сущности существует свой аналог. Так, у понятия «биткойн» много общего с понятием «полезное ископаемое, «токен в ICO» по- добен «акции», «предмет в on-line игре» – «товару» и т.п. Понятие «государ- ственная криптовалюта» (эмиссией денежных средств занимается государство, хранение информации о платежных операциях организовано по блокчейн- 110 технологии) более всего соответствует «фиатным деньгам», поскольку возмож- ность их независимой «добычи» («майнинга») отсутствует. Поэтому представ- ляется, что законодательно нужно определять не один термин «криптовалюта», а несколько различных сущностей, имеющих цифровую природу (появление цифровой среды не привело к появлению абсолютно новых понятий, а лишь спроецировало на нее существующие предметы, явления и процессы). Важно не запретить незапрещаемое, а законодательно определиться, как с понятийным аппаратом (что и в качестве чего признаем), так и отношением государства к цифровым сущностям: защищаем или не защищаем от преступ- ных посягательств, наказываем или нет за их создание, приобретение, исполь- зование и т.п., подвергаем ли налогообложению и что именно («майнинг», об- менные операции, прибыль от инвестиций в ICO и проч.). Одним из важнейших условий обеспечения законности в процессе судопро- изводства является возмещения вреда, причиненного преступлением. Если вред является имущественным, то в целях его возмещения на имущество накладыва- ется арест, а в дальнейшем поводится его конфискация. Поэтому необходимо продумать порядок осуществления таких процедур как наложение ареста и конфискация для «криптовалюты». Необходимо отметить, что порядок наложе- ния ареста для каждого ее вида должен быть своим. Поскольку информация, с помощью которой владелец управляет принадлежащими ему «биткойнами», может находиться одновременно на разных носителях и в разных компьютер- ных устройствах, то для ареста «биткоинов» недостаточно просто записать но- мер соответствующего кошелька и пароль доступа к нему, или изъять носитель информации (средство вычислительной техники), на котором находятся ука- занные сведения. Нужно предусмотреть создание аналогичного ресурса след- ственного органа и при принятии решения об аресте перевести «биткойны» из «кошелька» владельца в «кошелек» следственного органа. В случае отмены ареста, наложенного на имущество, эта операция может быть совершена в об- ратном порядке. В зависимости от получателя конфискованного имущества (в доход государства или потерпевшему), «биткойны» из «кошелька» следствен- ного органа должны быть переведены либо на соответствующий ресурс Цен- трального банка Российской Федерации, либо потерпевшему (на аналогичный «кошелек» или путем конвертации в фиатные деньги через соответствующие обменные пункты). До настоящего времени остаются открытыми вопросы о том, нужна ли су- дебная экспертиза «криптовалюты», если да, то в каких случаях, в рамках каких экспертных специальностей, а также какие вопросы должны ставиться перед экспертом. К сожалению приходится констатировать, что лица, обладающие правом назначать судебные экспертизы, в своем большинстве недостаточно хо- рошо разбираются в том, что собой представляет судебная экспертиза, и каким требованиям должны соответствовать выносимые на нее вопросы. Основным критерием правильной постановки вопроса является то, что для ответа на него необходимо провести исследование, а не высказать свое мнение, процитировать нормативный акт или справочник. Поэтому вызывает недоумение, когда экс- перт в своем заключении объясняет, что собой представляет «биткойн», как 111 происходит его «майнинг», и что такое распределенный реестр. В то же время представляется необходимым при раскрытии и расследовании преступлений, использовать специальные знания в сфере обработки компьютерной информа- ции (в рамках осмотров, исследований, судебных экспертиз) в целях поиска сведений о наличии и применении «кошельков» и «криптовалюты» (номеров, паролей, программного обеспечения, следов использования), а также аналити- ческих экспертиз и исследований по извлечению из реестра информации о транзакциях по конкретным «кошелькам». |