Международный консорциум Электронный университет Московский государственный университет экономики, статистики и информатики
 Скачать 1.7 Mb.
|
|
Глава 6. Временная администрация по управлению проблемным банком Изучив тему 6, студент должен: знать: • нормативно-правовое обеспечение функционирова- ния временной администрации по управлению про- блемным банком. уметь: • оценить эффективность функционирования времен- ной администрации по управлению проблемным бан- ком как меры по предупреждению банкротства кредит- ной организации. акцентировать внимание на понятиях: • временная администрация, руководитель временной администрации, основания назначения временной ад- министрации, аффилированные лица, балансовая стои- мость кредитной организации, уступка прав требований, гарантия, поручительство, мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации. приобрести навыки: • организации работы временной администрации по управлению проблемным банком. Читать: • ФЗ №40-ФЗ от 25.02.1999 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». – Глава 3. • Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными орга- низациями: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по Антикризисное управление кредитными организациями 104 специальностям «Финансы и кредит» и «Антикризисное управле- ние». – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – Глава 19, С. 413–420. Выполнить задание: в данном пособии. – Глава 6. Краткое содержание. Порядок назначения временной администра- ции по управлению кредитной организацией. Основания назначения временной администрации. Задачи временной администрации. Со- став временной администрации. Механизм функционирования вре- менной администрации по управлению кредитной организацией. Условия работы и техническое оснащение временной администра- ции. Расходы временной администрации. Прекращение деятельно- сти временной администрации. 6.1. Порядок назначения и функционирования временной администрации по управлению кредитной организацией Временная администрация является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемым Банком России. Назначение временной администрации по управлению кредитной организацией – это одна из мер, направленных на предупреждение банкротства кредитной организации, и одна из мер, относящаяся к принудительным мерам воздействия, применяемых к кредитным организациям. Решение о назначении временной администрации принима- ется по ходатайству территориального учреждения Банка России и (или) Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России. Ходатайство о назначении временной администрации должно содержать: • сведения о кредитной организации; • обоснование назначения временной администрации в соот- ветствии с требованиями, установленными Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; • сведения о финансовом состоянии кредитной организации; • предложение о сроке действия временной администрации; Временная администрация по управлению проблемным банком 105 • предложение о составе временной администрации; • предложение о полномочиях временной администрации и полномочиях исполнительных органов кредитной организации (об ограничении либо о приостановлении полномочий исполнитель- ных органов кредитной организации); • список банков-корреспондентов кредитной организации; • другие данные. Решение о назначении временной администрации оформля- ется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель. Приказ Банка России о назначе- нии временной администрации доводится до территориальных уч- реждений Банка России и кредитных организаций в порядке, уста- новленном нормативными актами Банка России, и публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с мо- мента его принятия. Публикация соответствующей информации о назначении Бан- ком России временной администрации по управлению кредитной организацией необходима в связи с тем, что одной из функций вре- менной администрации в случае приостановления полномочий ис- полнительных органов кредитной организации является установле- ние ее кредиторов и размеров их требований по денежным обязатель- ствам. В этом случае кредиторы кредитной организации получают возможность своевременно заявить о своих требованиях к кредитной организации, с тем чтобы временная администрация могла наиболее эффективно оценить финансовое состояние кредитной организации. Порядок назначения, организации, осуществления и прекра- щения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией устанавливается Федеральным законом «О Центральном Банке РФ (Банке России)», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», а также Положением ЦБ №279-П от 9 ноября 2005 года. Временная администрация назначается Банком России в кре- дитную организацию на срок до шести месяцев, за исключением случая, предусмотренного п. 4 ст. 18 Федерального закона «О несо- стоятельности (банкротстве) кредитных организаций». В соответст- вии с данным пунктом после отзыва у кредитной организации ли- цензии на осуществление банковских операций временная админи- страция действует до момента назначения ликвидатора либо до мо- мента назначения конкурсного управляющего. Антикризисное управление кредитными организациями 106 Основания назначения временной администрации: • кредитная организация не удовлетворяет требования отдель- ных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышаю- щие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворе- ния и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организа- ции; • кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величи- ной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процен- тов при одновременном нарушении одного из обязательных норма- тивов, установленных Банком России; • кредитная организация нарушает норматив текущей ликвид- ности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов; • кредитная организация не исполняет требования Банка Рос- сии о замене руководителя кредитной организации либо об осуще- ствлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок; • в соответствии с Федеральным законом «О банках и банков- ской деятельности» имеются основания для отзыва у кредитной ор- ганизации лицензии на осуществление банковских операций. Задачей временной администрации является сохранение или восстановление платежеспособности банка в интересах его кредито- ров и вкладчиков, а также акционеров (пайщиков) и создание рабо- тоспособного управленческого механизма, обеспечивающего устра- нение выявленных нарушений и осуществление других мер по фи- нансовому оздоровлению банка. Временная администрация ежемесячно представляет Банку России письменные отчеты о ходе и результатах своей деятельности по управлению банком. Структура временной администрации: руководитель вре- менной администрации, заместитель руководителя временной ад- министрации (при необходимости) и рядовые члены временной ад- министрации. Количественный состав временной администрации определя- ется в зависимости от наличия у кредитной организации филиаль- ной сети, а также от характера и объема предстоящей работы. Временная администрация по управлению проблемным банком 107 В состав временной администрации не могут входить: • единоличный исполнительный орган кредитной организации, заместители руководителя кредитной организации, лица, входящие в Совет директоров (наблюдательный совет) и коллегиальный ис- полнительный орган (правление, дирекция), а также главный бух- галтер (бухгалтер), руководитель ревизионной комиссии и члены ревизионной комиссии (ревизоры), руководитель службы внутрен- него контроля кредитной организации и работники службы внут- реннего контроля кредитной организации, в том числе освобожден- ные от исполнения своих обязанностей в течение 12 месяцев, пред- шествовавших назначению временной администрации; • заинтересованные лица, определенные п. 2 ст. 19 Федерально- го закона «О несостоятельности (банкротстве)» по отношению к ли- цам, указанным в абзацах втором и третьем настоящего пункта; • лица, являющиеся кредиторами кредитной организации (в том числе вкладчиками); • лица, имеющие задолженность перед кредитной организацией; • лица, имеющие судимость за совершение преступлений в сфе- ре экономики и против государственной власти; • лица, совершившие в течение последних 12 месяцев, предше- ствовавших назначению временной администрации, администра- тивное правонарушение в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, установленное вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях; • лица, с которыми в течение последних двух лет, предшество- вавших назначению временной администрации, были расторгнуты трудовые договоры (контракты) по инициативе работодателя по ос- нованиям, предусмотренным п.п.: 3, 5, 7, 9, 11 ст. 81 и п. 1 ст. 278 Тру- дового кодекса РФ; • лица, по вине которых кредитной организацией были допу- щены нарушения федеральных законов и нормативных актов Банка России, зафиксированные в соответствующей базе данных Банка России. Руководителем временной администрации не может быть ли- цо, имеющее либо имевшее в течение последних трех лет, предше- ствовавших назначению временной администрации, отношения с кредитной организацией в качестве ее акционера (участника). Антикризисное управление кредитными организациями 108 Условия работы и техническое оснащение временной ад- министрации Временная администрация в период своей деятельности, в целях реализации возложенных на нее функций и задач, пользуется служеб- ными помещениями, средствами связи, автомобильным транспортом и иными техническими средствами, принадлежащими кредитной органи- зации, в порядке и на условиях, которые установлены для исполнитель- ных органов кредитной организации, если интересы безопасности вре- менной администрации и (или) защита служебной информации либо другие обстоятельства не требуют установления иных условий работы и технического оснащения временной администрации. Расходы временной администрации в действующей кредитной ор- ганизации, связанные с ее деятельностью, в том числе оплата труда членов временной администрации, не являющихся служащими Банка России и государственными служащими, осуществляются за счет кре- дитной организации. В целях упорядочения расходов кредитной орга- низации в период деятельности временной администрации составля- ется смета расходов. Смета расходов составляется на период деятельно- сти временной администрации, подписывается руководителем вре- менной администрации и представляется на утверждение в соответст- вующее территориальное учреждение Банка России не позднее 5 рабо- чих дней с момента назначения временной администрации. Территориальное учреждение Банка России осуществляет контроль над использованием денежных средств, предусмотренных сметой расходов, на основании ежемесячной, квартальной, годовой и иной отчетности кредитной организации. В указанной смете мо- гут быть предусмотрены следующие статьи расходов: • расходы на охрану; • расходы на автотранспорт; • оплата за пользование средствами связи; • расходы, связанные с командировками; • прочее. При составлении сметы расходов должны быть использованы усредненные тарифы, соответствующие каждой статье расходов в данном регионе. При наличии у кредитной организации филиаль- ной сети расходы по смете расходов могут быть увеличены по срав- нению с усредненными тарифами, в том числе: • при наличии до 10 филиалов – не более чем на 10%; • при наличии от 10 до 30 филиалов – не более чем на 20%; • при наличии более 30 филиалов – не более чем на 30%. Временная администрация по управлению проблемным банком 109 6.2. Организация и порядок работы временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредитной организации В соответствии со ст. 21 Федерального закона «О несостоятель- ности (банкротстве) кредитных организаций» в случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации вре- менная администрация осуществляет следующие функции: • проводит обследование кредитной организации; • устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии, пре- дусмотренных ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; • участвует в разработке кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению и контролирует их реализацию; • контролирует распоряжение имуществом кредитной органи- зации в пределах, установленных настоящим Положением (статьей); • иные функции в соответствии с федеральными законами. В случае ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администрации: • обеспечивает доведение до сведения учредителей (участни- ков), кредиторов и должников кредитной организации приказа Бан- ка России о назначении временной администрации; • распределяет обязанности между членами временной админи- страции; подписывает распоряжения временной администрации, обязательные для исполнения членами временной администрации и служащими кредитной организации; • обеспечивает осуществление функций временной администрации; • устанавливает порядок перераспределения (в случае необхо- димости) средств между филиалами кредитной организации. При осуществлении указанных в настоящем Положении функций временная администрация: • получает от органов управления кредитной организации не- обходимую информацию и документы, которые касаются деятель- ности кредитной организации; • даёт согласие на совершение органами управления кредитной организации сделок, указанных в настоящем Положении; • обращается в Банк России, в том числе в территориальное уч- реждение Банка России, с ходатайством о приостановлении полно- мочий исполнительных органов управления кредитной организа- ции, если ее должностные лица или лица, действующие по их пору- Антикризисное управление кредитными организациями 110 чению, воспрепятствуют осуществлению функций временной ад- министрации; • обращается в Банк России, в том числе в территориальное уч- реждение Банка России, с предложениями о внесении изменений и дополнений в приказ Банка России о назначении временной адми- нистрации. В соответствии с п. 3 ст. 21 Федерального закона «О несостоя- тельности (банкротстве) кредитных организаций» органы управле- ния кредитной организации вправе только с согласия временной администрации совершать сделки: • связанные с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в ус- тавный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким иму- ществом иным образом; • связанные с распоряжением иным имуществом кредитной ор- ганизации, балансовая стоимость которого составляет более 1% от балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с выдачей кредитов и займов, учетом векселей, с проведением опе- раций с ценными бумагами (включая выпуск собственных ценных бумаг), выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требова- ний, переводом и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления; • с заинтересованными лицами в отношении кредитной орга- низации, определяемыми в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)». В случае выявления признаков совершения преступления временная администрация направляет информацию в правоохра- нительные органы, территориальное учреждение Банка России и Банк России. 6.3. Организация и порядок работы временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации В соответствии со ст. 22 Федерального закона «О несостоятель- ности (банкротстве) кредитных организаций» в случае приостановле- ния полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация осуществляет следующие функции: Временная администрация по управлению проблемным банком 111 • реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации; • проводит обследование кредитной организации; • устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии, пре- дусмотренных ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»; • разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение; • принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации; • устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам; • принимает меры по взысканию задолженности перед кредит- ной организацией; • обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации; • иные функции в соответствии с федеральными законами. В случае приостановления полномочий исполнительных ор- ганов кредитной организации руководитель временной админист- рации осуществляет полномочия, указанные в настоящем Положе- нии, а также: • осуществляет предусмотренные учредительными документа- ми кредитной организации полномочия руководителя кредитной организации; • действует от имени кредитной организации без доверенности; • выдает доверенности сотрудникам кредитной организации и иным лицам, в том числе с правом передоверия; • обеспечивает проведение ревизии банкнот, ценностей, нахо- дящихся в кассах, банкоматах и прочее; • обеспечивает проведение инвентаризации основных средств и материальных активов кредитной организации; • распоряжается имуществом кредитной организации. При осуществлении указанных в настоящем Положении функций временная администрация: • получает от органов управления кредитной организации не- обходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации; • предъявляет от имени кредитной организации иски в суды общей юрисдикции, арбитражные суды и третейские суды; Антикризисное управление кредитными организациями 112 • назначает представителей временной администрации в фи- лиалы кредитной организации, а также в органы управления ее до- черних организаций; • согласовывает решения совета директоров (наблюдательного совета) или решения общего собрания учредителей (участников) кредитной организации, за исключением решений о совершении сделок, предусмотренных настоящим Положении; • вправе отстранить членов исполнительных органов кредитной организации от работы (освободить от занимаемой должности) и приостановить выплату им заработной платы; • вправе собирать собрание учредителей (участников) кредитной организации в порядке, установленном федеральными законами; • вправе обратиться от имени кредитной организации в суд с требованием о привлечении к ответственности членов Совета ди- ректоров (наблюдательного совета) кредитной организации, руко- водителя кредитной организации (директора; генерального дирек- тора) и (или) членов коллегиального исполнительного органа, кре- дитной организации (правления, дирекции), если их виновными действиями (бездействием) кредитной организации были причине- ны убытки, в размере причиненных убытков, если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами; • обращается от имени кредитной организации в суд или ар- битражный суд с требованием о признании сделок, совершенных кредитной организацией в течение трех лет до дня назначения вре- менной администрации, недействительными, если указанные сдел- ки отвечают признакам недействительности сделок, указанным в ст. 28 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кре- дитных организаций». Решения, принятие которых относится к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания учреди- телей (участников) кредитной организации, вступают в силу только с согласия временной администрации. Временная администрация вправе только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания учреди- телей (участников) кредитной организации в пределах их компе- тенции, установленной федеральными законами и учредительными документами кредитной организации, совершать сделки, связанные: • с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капи- тал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом; Временная администрация по управлению проблемным банком 113 • с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 5% от балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, переводом и прощением долга, новацией, отступ- ным, а также с учреждением доверительного управления. Руководитель кредитной организации не позднее дня, сле- дующего за днем назначения временной администрации, обязан передать ей печати (штампы) кредитной организации, а в сроки, согласованные с временной администрацией, передать бухгалтер- скую и иную документацию согласно перечню документации кре- дитной организации, подлежащей приему-передаче при назначе- нии временной администрации и прекращении ее деятельности, материальные и иные ценности кредитной организации. Руководитель временной администрации вправе отменить до- веренности, ранее выданные от имени кредитной организации. Но- вые доверенности выдаются по решению руководителя временной администрации в соответствии с законодательством Российской Фе- дерации. Временная администрация не может самостоятельно распо- ряжаться определенным имуществом кредитной организации. Сделки, связанные с распоряжением недвижимым имуществом кре- дитной организации, а также иным имуществом, балансовая стои- мость которого составляет более 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации, временная администрация вправе осуществлять только с согласия Совета директоров (наблюдательно- го совета) кредитной организации или общего собрания ее участни- ков (пункт 3 статьи 22 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кре- дитных организаций»). |