Международный консорциум Электронный университет Московский государственный университет экономики, статистики и информатики
 Скачать 1.7 Mb.
|
|
6.4. Особенности деятельности временной администрации, назначенной Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии В соответствии с п. 2 ст. 17 Федерального закона «О несостоя- тельности (банкротстве) кредитных организаций» Банк России обя- зан назначить временную администрацию в кредитную организа- цию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной орга- низации лицензии. Антикризисное управление кредитными организациями 114 Временная администрация осуществляет полномочия испол- нительных органов кредитной организации и руководствуется в своей деятельности законодательством РФ. Прием-передача документации кредитной организации, ре- визия банкнот, монет и иных ценностей, инвентаризация основных средств и материальных активов кредитной организации осуществ- ляются в соответствии c законодательством. В период после отзыва у кредитной организаций лицензии и до момента назначения ликвидатора либо до момента назначения конкурсного управляющего временная администрация вправе со- вершать операции по взысканию и получению в безналичной и на- личной денежной форме дебиторской задолженности, неустоек, пе- ней и штрафов, возврату авансовых платежей кредитной организа- ции, получению средств от погашения ценных бумаг и доходов по ценным бумагам, принадлежащим кредитной организации на праве собственности, осуществлению платежей кредитной организации по исполнительным документам и др. Переоценка средств кредитной организации в иностранной валюте и драгоценных металлах осуществляется при их списании (реализации), которое осуществляется в ходе ликвидации кредитной организации. Обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются на балансе кредитной организации в валюте РФ по официальному курсу иностранных валют к российскому рублю, ус- тановленному Банком России, действовавшему на момент отзыва у кредитной организации лицензии. До момента назначения конкурсного управляющего (ликви- датора) запрещается заключение сделок кредитной организации и исполнение обязательств по сделкам кредитной организации, вклю- чая погашение кредиторской задолженности в любой форме и иное отчуждение имущества, за исключением сделок, связанных с про- должением функционирования кредитной организации, например, оплата труда лиц, работающих по трудовому договору или по кон- тракту, осуществление текущих платежей за коммунальные и экс- плуатационные услуги. Указанные расходы осуществляются с корреспондентского счета кредитной организации. В случае отсутствия денежных средств на счете в подразделении расчетной сети Банка России по распоряжению руководителя временной администрации осуществ- ляется продажа иностранной валюты, находящейся на валютных Временная администрация по управлению проблемным банком 115 счетах кредитной организации, с последующим перечислением вы- рученных от продажи средств на корреспондентский счет кредит- ной организации в подразделении расчетной сети Банка России. В случае признания кредитной организации банкротом или принятия решения о ее принудительной ликвидации временная администрация в сроки, установленные приказом Банка России о прекращении деятельности временной администрации, обязана пе- редать конкурсному управляющему (ликвидатору) печати и штам- пы, материальные и иные ценности, бухгалтерскую и иную доку- ментацию кредитной организации, необходимые конкурсному управляющему (ликвидатору) для выполнения его функций. Не позднее 15 дней со дня издания приказа Банка России об отзыве лицензии временная администрация обязана возвратить в территориальное учреждение Банка России подлинный экземпляр лицензии. Деятельность временной администрации прекращается по истечении срока, на который она назначена. В иных случаях реше- ние о прекращении деятельности временной администрации при- нимается Правлением Банка России с учетом обоснования, пред- ставленного департаментом банковского надзора и руководителем временной администрации. Деятельность временной администрации может быть пре- кращена досрочно: • в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения; • после вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства или вступления в силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора; • по другим причинам. Решение о прекращении деятельности временной админист- рации оформляется приказом Банка России, который подписывает Председатель Банка России или его заместитель. Приказ Банка России о прекращении деятельности временной администрации доводится до территориальных учреждений Банка России и кредитных организаций в порядке, установленном норма- тивными актами Банка России, и публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с момента его принятия. При прекращении деятельности временной администрации и восстановлении полномочий исполнительного органа кредитной Антикризисное управление кредитными организациями 116 организации, руководитель временной администрации передает в Департамент по организации банковского санирования Банка Рос- сии по акту приема-передачи дела, заведенные в период работы временной администрации. Контрольные вопросы: 1. Можно ли считать временную администрацию по управлению проблемным банком одной из мер, направленных на предупреж- дение банкротства кредитной организации? 2. Какой орган уполномочен принимать решение о назначении временной администрации? 3. На какой срок может быть назначена временная администрация? 4. Назовите основания назначения временной администрации. 5. В чем состоит главная задача временной администрации? 6. Кто не может входить в состав временной администрации? 7. Каким образом организована работа временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредит- ной организации? 8. Какие функции осуществляет временная администрация при приостановлении полномочий исполнительных органов кредит- ной организации? 9. В чем состоят особенности деятельности временной администра- ции, назначенной Банком России после отзыва у кредитной ор- ганизации лицензии? Выполните задание: Проанализируйте ситуацию и предложите решение «Опыт организации работы временной администрации Бан- ка России на современном этапе экономического развития, на при- мере АКБ «Деловая Москва ОАО»». Описание ситуации Акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (от- крытое акционерное общество), АКБ «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (ОАО) был основан в ноябре 1994 года. В соответствии с полученной лицен- зией на осуществление банковских операций в рублях №3157 от 14 ноября 1994 года. 16 сентября 1999 года АКБ «Деловая Москва» по- Временная администрация по управлению проблемным банком 117 лучила лицензию на осуществление банковских операций в ино- странной валюте №3157. Во главе Банка стоят люди, обладающие значительным управленческим опытом, приобретенным в круп- нейших российских финансовых структурах. Состав членов правле- ния банком АКБ «Деловая Москва» был следующим: Председателем Правления Банка АКБ «Деловая Москва» назначен А.А. Болматков Первый заместитель председателя ПравленияВостоков Владимир Олегович.Заместитель председателя ПравленияАстахов Владимир Анатольевич. Заместитель председателя Правления.Начальник Управления валютных операцийТатарская Ольга Вячеславовна. Главный бухгалтерСмирнов АндрейЮрьевич. Заместитель предсе- дателя Правления. Начальник Управления Клиентских отношений Рудюк Василий Васильевич. Объем собственных средств (капитал) на 01.07.2004 г. составля- ет 221,23 млн руб. Изменение объема собственных средств по состоянию на 01.07.2005 года составляет 222,89 млн рублей, и приве- ло к увеличению объема собственного капитала на 1,66 млн руб. Банк является устойчивым финансовым учреждением с оптималь- ной организационной структурой, ориентированной на интересы клиента. Банк действовал как кредитное учреждение, предостав- ляющее корпоративным и частным клиентам полный пакет банков- ских услуг, включающий расчетные, кредитные, документарные и иные банковские операции. Банк АКБ «Деловая Москва» обслужи- вал предприятия и организации самого широкого профиля. В число клиентов Банка входили финансовые и страховые компании, пред- приятия промышленной отрасли, торговли, строительные органи- зации и др. Обладая лицензией на проведение банковских опера- ций, Банк предоставлял услуги корпоративным клиентам в соответ- ствии с международными стандартами. Для частных лиц и органи- заций Банк предлагал услуги по хранению драгоценных металлов и камней, предметов старины и искусства в индивидуальных сейфо- вых хранилищах. Банк стабильно увеличивал качественные и количественные показатели. Неизменно высокий уровень надежности в деятельно- сти банка достигался благодаря принятой за основу взвешенной, консервативной политике, долгосрочному стратегическому плани- рованию, точности финансовых прогнозов и адекватной оценке су- ществующих рисков. Стратегический курс Банка был сформулиро- ван как расширение клиентской базы, поддержание репутации пер- воклассного Банка во всех сферах деятельности, направленной на то, Антикризисное управление кредитными организациями 118 чтобы добиться финансового процветания клиентов Банка и, следо- вательно, самого Банка. Достичь этих целей можно, соблюдая луч- шие банковские традиции, основываясь на профессионализме на- ших сотрудников, внедряя новые банковские технологии. Помимо основной деятельности Банк «Деловая Москва» осуществлял про- грамму благотворительной поддержки ряда организаций, полу- чающих помощь как на постоянной, так и на разовой основе. Струк- тура банка – это четкие взаимоотношения уровней управления и функциональных областей. АКБ «Деловая Москва» сочетала в себе классические принципы построения банковской организационной структуры с мобильностью частного банка, что позволяло оператив- но и эффективно решать задачи клиентов. В связи с неисполнением кредитной организацией акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное об- щество) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неоднократным нарушением в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона «О противодейст- вии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», и учитывая неоднократное примене- ние мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном бан- ке Российской Федерации (Банке России)», руководствуясь статьей 19, пунктом 6 части первой статьи 20 Федерального закона «О банках и бан- ковской деятельности» и частью третьей статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банка России)», была отозвана с 4 августа 2005 года лицензия на осуществление банковских операций (в рублях и иностранной валюте) у акционерного коммерче- ского банка «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество) (регистрационный №3157 от 14 ноября 1994 года). После того как у банка была отозвана лицензия Банком России последовало и прекращение деятельности кредитной организации акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество) на осуществ- ление деятельности банка в соответствии с Положением Банка России от 2 апреля 1996 года №264 «Об отзыве лицензии на осуществление банков- ских операций у кредитных организаций в Российской Федерации» с учетом изменений и дополнений. После того как у АКБ «Деловая Москва» (регистрационный номер 3157, дата регистрации 14.11.1994, ОГРН-1027700063643, запись в ЕГРЮЛ от 25.07.2002, лицензия №3157 выдана 30.05.2003) приказом Банка России от 3 августа 2005 №ОД-455 была отозвана лицензия в Временная администрация по управлению проблемным банком 119 соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», была назначена с 4 августа 2005 года временная адми- нистрация по управлению кредитной организацией акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество) сроком действия в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» до дня вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения ар- битражного суда о назначении ликвидатора. Приказом Банка России руководителем временной админист- рации по управлению кредитной организацией акционерный ком- мерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное об- щество) был назначен Киселев Олег Юрьевич – заместителя началь- ника Управления по организации инспекционной деятельности Московского ГТУ Банка России. Также в состав временной админи- страции вошли Матвеева Анастасия Юрьевна в должности замести- теля начальника отдела организации ликвидационных процедур Департамента ликвидации банков Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (по согласованию). С 1 ноября 2005 г. в состав временной администрации вошла Белякова Светлана Владимировна в должности ведущего эксперта отдела организации и контроля за инспекционной деятельностью Отделения №4 Мос- ковского ГТУ Банка России. Однако в связи с приказом Банка России от 18 ноября 2005 №ОД-650 с 21 ноября 2005 г. от исполнения обя- занностей руководителя временной администрации был освобож- ден Киселев Олег Юрьевич. И руководителем временной админист- рации с 21 ноября 2005 г. был назначен Губочкин Юрий Васильевич, в должности главного экономиста отдела по работе с ликвидируе- мыми кредитными организациями Управления банковского надзо- ра Московского ГТУ Банка России. В соответствии со статьями 22, 22.1, 23 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» приос- тановить на период деятельности временной администрации полно- мочия исполнительных органов кредитной организации Акционерно- го Коммерческого Банка «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (Открытое Акционер- ное Общество). После рассмотрения дела по АКБ «Деловая Москва» в Арбит- ражном суде и принятием решения по делу АКБ «Деловая Москва» Антикризисное управление кредитными организациями 120 Арбитражного суда г. Москвы от 28.12.2005 о принудительной лик- видации кредитной организации акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество) (регистраци- онный номер Банка России 3157, дата регистрации Банком России 14.11.1994) и назначением ликвидатора, в соответствии с пунктом 4 статьи 18 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Банк России издал приказ о прекращении с 13 января 2006 года деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество), назна- ченной приказом Банка России от 03.08.2005 №ОД-456 «О назначении временной администрации по управлению кредитной организацией акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество) АКБ «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (ОАО) (г. Москва) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций». Также в этом приказе содержится информация руководителю времен- ной администрации по управлению кредитной организацией акцио- нерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акцио- нерное общество) обеспечить передачу бухгалтерской и иной доку- ментации, печатей и штампов, материальных и иных ценностей долж- ника ликвидатору в сроки, установленные статьей 31 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» После вынесения решения Арбитражным судом по делу АКБ «Деловая Москва» было сделано объявление о ликвидации АКБ «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (ОАО), которое содержало следующую ин- формацию. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» сообщает о том, что решением Арбитражного суда г. Мо- сквы от 28 декабря 2005 года, резолютивная часть которого оглашена 21 декабря 2005 года, по делу №A40-47094/05-88-72акционерный коммерческий банк «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» (открытое акционерное общество), регистрационный №3157, зарегистрированный по адре- су: 105264, г. Москва, ул. 9-ая Парковая, д. 39, корп. 3, подлежит лик- видации в соответствии с Федеральным законом «О банках и бан- ковской деятельности». Функции ликвидатора возложены на государственную корпо- рацию «Агентство по страхованию вкладов», расположенную по ад- ресу: 109240, г. Москва, Верхний Таганский тупик, д. 4. Требования кредиторов с приложением подлинных докумен- тов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтвер- Временная администрация по управлению проблемным банком 121 ждающих обоснованность этих требований, или вступивших в за- конную силу судебных актов направляются представителю ликви- датора по адресу: 123022, Москва, а/я № 11 (телефоны «горячей ли- нии»: 8-800-200-08-05, (495) 777-24-29, 589-40-88, 514-74-78). Реестр требований кредиторов подлежит закрытию по исте- чении 60 дней с даты первого опубликования настоящего сообще- ния в «Российской газете» или «Вестнике Банка России». Участниками первого собрания кредиторов являются креди- торы, предъявившие свои требования в течение 30 календарных дней со дня опубликования сведений о ликвидации кредитной ор- ганизации, а также в период деятельности временной администра- ции Банка России. Датой предъявления требования является дата его получения представителем ликвидатора. При предъявлении требований кредитор обязан указать на- ряду с существом предъявляемых требований сведения о себе, в том числе фамилию, имя, отчество, дату рождения, реквизиты докумен- та, удостоверяющего личность, и почтовый адрес для направления корреспонденции (для физического лица), наименование, место на- хождения (для юридического лица), контактный телефон, а также банковские реквизиты счета, открытого на имя кредитора в одном из банков Российской Федерации (при его наличии), на который могут перечисляться денежные средства в рамках расчетов с креди- торами в ходе ликвидации. В соответствии с требованиями Федерального закона «О бан- ках и банковской деятельности» и Федерального закона «О несо- стоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее – Фе- деральный закон) Государственная корпорация «Агентство по стра- хованию вкладов» (далее – Агентство), являющаяся ликвидатором ОАО АКБ «ДЕЛОВАЯ МОСКВА», ликвидируемого в соответствии с решением Арбитражного суда г. Москвы по делу №А40-47094/05-88- 72 от 28.12.2005 (резолютивная часть решения объявлена 21.12.2005), публикует сведения о ходе ликвидации. Последний баланс ОАО АКБ «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» сдан ру- ководством банка в Банк России по состоянию на 01.08.2005. Вре- менная администрация по управлению банком назначена приказом Банка России от 04.08.2005. Руководители банка передали временной администрации автоматизированную банковскую систему в нера- бочем состоянии. В настоящее время ликвидатором проводятся ме- роприятия по восстановлению баз данных. По данным бухгалтерского учета по состоянию на 21.12.2005 активы банка, с учетом исключения их них суммы созданного резер- Антикризисное управление кредитными организациями 122 ва на возможные потери, составили 379,5 млн руб. Обязательные ре- зервы, перечисленные в Банк России, остаток денежных средств в кассе банка и на корреспондентском счете в Банке России составил и 30,3 млн руб. По предварительной оценке ликвидатора размер акти- вов, которые реально взыскать или реализовать без существенных потерь, составляет 44,4 млн руб. Обязательства банка – 167,9 млн руб., в том числе вклады физических лиц – 12,1 млн руб. Основную долю активов банка составляют права требования по ранее выданным кредитам. Большая часть кредитов, выданных банком, не имеет обеспечения. Вексельный портфель состоит из простых беспроцентных векселей. Информация о финансовом со- стоянии векселедателей отсутствует. В настоящее время проводится работа по установлению местонахождения векселедателей и заем- щиков банка, а также их действительного финансового состояния. Вероятность возврата данных активов низкая. В настоящее время проводится инвентаризация имущества Банка, по результатам которой в баланс банка будут внесены соот- ветствующие уточнения. В случае выявления факта недостаточности активов банка для удовлетворения всех требований кредиторов после завершения инвентаризации имущества банка, его оценки и проведения Агент- ством анализа финансового состояния банка, ликвидатор ОАО АКБ «ДЕЛОВАЯ МОСКВА» подаст заявление в Арбитражный суд г. Мо- сквы о признании банка несостоятельным (банкротом). При приня- тии Арбитражным судом решения о признании банка несостоя- тельным (банкротом) удовлетворение требований кредиторов будет осуществляться в ходе конкурсного производства. По состоянию на 01.02.2006 предъявлены требования кредито- ров на общую сумму 123,6 млн руб., в том числе: требования креди- торов 1 очереди на сумму 9,9 млн руб. и 3 очереди – 113,7 млн руб. Требования кредиторов находятся на рассмотрении ликвидатора, установленных требований нет. По предварительной оценке ликвидатора по состоянию на 01.02.2006 г. с учетом необходимости оплаты текущих расходов, де- нежные средства, которые могут быть направлены на удовлетворе- ние требований кредиторов, составляют 27,4 млн руб. Смета планируемых расходов (затрат) по проведению меро- приятий по ликвидации банка на период с 21.12.2005 по 31.03.2006 утверждена в сумме 7,4 млн руб и состоит из: административно- хозяйственных расходов в размере 7,3 и расходов на содержание ап- парата – 0,1 млн руб. В дальнейшем расходы на проведение ликви- дации будут значительно сокращены. Временная администрация по управлению проблемным банком 123 БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на «1» августа 2005г. Кредитной организации АКБ «Деловая Москва» ____________ (фирменное (полное официальное) и сокращенное наименование) тыс. руб. Но- мер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату 1 2 3 I АКТИВЫ 1 Денежные средства 8 025 2 Средства кредитных организаций в Цен- тральном банке Российской Федерации 90 020 2.1 Обязательные резервы 4 519 3 Средства в кредитных организациях 692 4 Чистые вложения в торговые ценные бума- ги 0 5 Чистая ссудная задолженность 269 977 6 Чистые вложения в инвестиционные цен- ные бумаги, удерживаемые до погашения 0 7 Чистые вложения в ценные бумаги, имею- щиеся в наличии для продажи 0 8 Основные средства, нематериальные акти- вы и материальные запасы 5 477 9 Требования по получению процентов 195 10 Прочие активы 458 11 Всего активов 374 844 II ПАССИВЫ 12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 13 Средства кредитных организаций 57 14 Средства клиентов (некредитных организа- ций) 120 457 14.1 Вклады физических лиц 12 957 15 Выпущенные долговые обязательства 29 524 16 Обязательства по уплате процентов 287 Антикризисное управление кредитными организациями 124 (продолжение таблицы) Но- мер п/п Наименование статьи Данные на отчетную дату 17 Прочие обязательства 188 18 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, про- чим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон 746 19 Всего обязательств 151 259 III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 20 Средства акционеров (участников) 30 000 20.1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 30 000 20.2 Зарегистрированные привилегированные акции 0 20.3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 21 Собственные акции, выкупленные у акцио- неров 0 22 Эмиссионный доход 1 23 Переоценка основных средств 173 000 24 Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные сред- ства (капитал) 1 695 25 Фонды и неиспользованная прибыль про- шлых лет в распоряжении кредитной органи- зации (непогашенные убытки прошлых лет) 20 455 26 Прибыль к распределению (убыток) за от- четный период 1 824 27 Всего источников собственных средств 223 585 28 Всего пассивов 374 844 IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 29 Безотзывные обязательства кредитной ор- ганизации 35 214 30 Гарантии, выданные кредитной организа- цией 440 V СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВНЫЕ СЧЕТА 0 ПАССИВНЫЕ СЧЕТА 0 Временная администрация по управлению проблемным банком 125 Вопросы для обсуждения: 1. Охарактеризуйте финансовое состояние КО АКБ «Деловая Моск- ва» на 01.07.2004. 2. Можно ли считать КО АКБ «Деловая Москва» конкурентоспо- собной? 3. На предоставлении каких услуг специализировался банк? 4. Кто входил в число клиентов банка? 5. За счет каких факторов достигался высокий уровень надежности банка? 6. Назовите причины банкротства КО АКБ «Деловая Москва». 7. Охарактеризуйте состав временной администрации по управле- нию КО АКБ «Деловая Москва». 8. Когда и чем завершилась деятельность временной администра- ции? 9. Может ли банк быть преобразован в другую организацию? 10. На какую организацию возложены функции ликвидатора? 11. Когда подлежит закрытию реестр требований кредиторов? 12. Какие кредиторы являются участниками первого собрания кре- диторов? 13. Проанализируйте баланс кредитной организации АКБ «Деловая Москва» на 01.08.2005 года. 14. Какие расходы включает смета по проведению мероприятий по ликвидации кредитной организации АКБ «Деловая Москва»? 15. Назовите меры по обеспечению сохранности имущества и доку- ментации кредитной организации. План семинарского занятия по теме 6: 1. Порядок назначения и функционирования временной админи- страции по управлению кредитной организации. 2. Организация и порядок назначения временной администрации при ограничении полномочий исполнительных органов кредит- ной организации. 3. Организация и порядок назначения временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов кредитной организации 4. Организация деятельности временной администрации, назна- ченной после отзыва у кредитной организации лицензии. Антикризисное управление кредитными организациями 126 Тесты 1. Какой орган уполномочен назначать временную администрацию по управлению проблемным банком? а) Министерство финансов РФ; б) Совет кредиторов кредитной организации; в) Банк России; г) Совет учредителей кредитной организации. 2. Основанием приостановления или ограничения полномочий ис- полнительных органов кредитной организации могут быть: а) решение общего собрания клиентов данной кредитной орга- низации; б) акт Банка России о назначении временной организации; в) решение Агентства по страхованию банковских вкладов о на- значении временной организации; г) приказ Министерства по налогам и сборам. 3. К основаниям назначения временной администрации относят следующие действия кредитной организации: а) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвид- ности более чем на 10% в течение месяца; б) кредитная организация допускает снижение собственных средств за последние 12 месяцев более чем на 30%; в) кредитная организация не исполняет требования ЦБ о замене руководителя, реорганизации, реструктуризации; г) кредитная организация не исполняет требования ЦБ по фи- нансовому оздоровлению. 4. Срок действия временной администрации – это: а) 3 месяца; б) 6 месяцев; в) один год; г) один год и шесть месяцев; д) два года. 5. Если к моменту окончания установленного ФЗ «О несостоя- тельности (банкротстве) кредитных организаций» срока дей- ствия временной администрации имеются основания для ее на- значения, то Центральному банку следует: а) продлить срок деятельности временной администрации; б) отозвать у кредитной организации лицензию на осуществле- ние банковских операций; Временная администрация по управлению проблемным банком 127 в) заменить руководителя и главного бухгалтера кредитной ор- ганизации; г) провести реструктуризацию кредитной организации. 6. Введение временной администрации может быть инициировано: а) Банком России; б) Агентством по страхованию банковских вкладов; в) органами управления кредитной организации; г) кредиторами кредитной организации; д) Министерством финансов РФ; е) Ассоциацией российских банков. 7. В состав временной администрации могут входить: а) служащие данной кредитной организации; б) служащие ЦБ РФ; в) служащие Агентства по страхованию банковских вкладов; г) лица, являющиеся вкладчиками данной кредитной организации. 8. Руководителем временной администрации кредитной организа- ции назначается: а) лицо, имеющее лицензию на осуществление данного вида дея- тельности; б) лицо, предложенное Советом учредителей кредитной органи- зации; в) служащий Банка России; г) лицо, назначенное Банком России. 9. Состав временной администрации формирует: а) ЦБ РФ; б) Агентство по страхованию банковских вкладов; в) Совет учредителей кредитной организации; г) руководитель временной администрации. 10. Временная администрация, назначенная Банком России после отзыва лицензии на осуществление банковских операций, осуще- ствляет свою деятельность с момента: а) утверждения состава временной администрации; б) утверждения руководителя временной администрации; в) своего назначения. 11. Временная администрация, назначенная Банком России после отзыва лицензии на осуществление банковских операций, осуще- ствляет свою деятельность до момента: а) назначения ликвидатора; б) назначения конкурсного управляющего; Антикризисное управление кредитными организациями 128 в) назначения нового руководителя кредитной организации; г) преобразования кредитной организации. 12. При назначении временной администрации в кредитную органи- зацию после отзыва лицензии на осуществление банковских опе- раций, полномочия исполнительных органов управления кредит- ной организации считаются: а) приостановленными; б) переданными Совету учредителей кредитной организации; в) переданными Совету кредиторов кредитной организации. 13. Временная администрация в случае назначения ее после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций разрабатывает план мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации: а) да, разработка плана мер по финансовому оздоровлению пре- дусмотрена ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредит- ных организаций»; б) нет, данные действия противоречат ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; в) данные действия возможны, но только с разрешения ЦБ РФ. 14. Что обязана сделать временная администрация в случае назна- чения ее после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций? а) провести обследование кредитной организации; б) направить в Банк России ходатайство о направлении Банком России в арбитражный суд заявления о признании кредитной организации банкротом; в) уведомить кредиторов о признании кредитной организации банкротом; г) приступить к ликвидации кредитной организации. 15. Расходы временной администрации осуществляются за счет средств: а) ЦБ РФ; б) государственного бюджета; в) кредитной организации. 16. Кем утверждается смета расходов временной администрации по управлению кредитной организацией? а) Банком России; б) Советом директоров кредитной организации; Временная администрация по управлению проблемным банком 129 в) Министерством по налогам и сборам; г) руководителем временной администрации. 17. Участники кредитной организации вправе обратиться в арбит- ражный суд с иском к Банку России о возмещении кредитной ор- ганизации реального ущерба вследствие необоснованного назна- чения временной администрации? а) да, у них есть такое право; б) да, если они владеют в совокупности не менее чем 1% уставно- го капитала кредитной организации; в) да, если они владеют в совокупности не менее чем 5% уставно- го капитала кредитной организации; г) да, если они владеют в совокупности не менее чем 10% устав- ного капитала кредитной организации; д) у них нет данного права. 18. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администрации осуществляет деятельность от имени кредитной организации: а) без доверенности; б) по доверенности Банка РФ; в) по доверенности, выданной решением общего собрания учре- дителей. 19. Отметьте функции временной администрации в случае приос- тановления полномочий исполнительных органов кредитной ор- ганизации: а) проводит обследование кредитной организации; б) реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации; в) изменяет штатное расписание кредитной организации; г) контролирует работу кредитной организации с клиентами; д) принимает меры по взысканию задолженности перед кредит- ной организацией; е) контролирует распоряжение имуществом кредитной органи- зации. 20. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель временной администра- ции вправе отстранить членов исполнительных органов кре- дитной организации от занимаемой должности: а) да, у него есть данное право; Антикризисное управление кредитными организациями 130 б) нет, данное право не предусмотрено ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; в) руководитель временной администрации не только имеет право отстранить членов исполнительных органов кредитной организации от занимаемой должности, но и приостановить выплату им заработной платы. 21. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация вправе только с согласия Совета директоров кредитной организации совершать сделки, связанные с распоряжением имуществом кредитной органи- зации, балансовая стоимость которого составляет более … ба- лансовой стоимости активов кредитной организации: а) 1%; б) 3%; в) 5%; г) 10%. 22. Совет директоров кредитной организации вправе расширить полномочия временной администрации по распоряжению имуще- ством кредитной организации в случае приостановления полно- мочий исполнительных органов: а) да, у него есть такое право; б) у него нет такого права; в) имеет право, но должен учитывать мнение ЦБ РФ. 23. В течение какого периода времени исполнительные органы кре- дитной организации в случае приостановления полномочий должны предоставить временной администрации печати и штампы кредитной организации? а) в течение 3 дней; б) в течение 5 дней; в) в течение 10 дней; г) не позднее дня, следующего за днем назначения временной администрации; д) в сроки, согласованные с временной администрацией. 24. В течение, какого периода времени исполнительные органы кре- дитной организации в случае приостановления полномочий должны предоставить временной администрации бухгалтер- скую и иную документацию кредитной организации? а) в течение 3 дней; Временная администрация по управлению проблемным банком 131 б) в течение 5 дней; в) в течение 10 дней; г) не позднее дня, следующего за днем назначения временной администрации; д) в сроки, согласованные с временной администрацией. 25. Отметьте функции временной администрации в случае ограниче- ния полномочий исполнительных органов кредитной организации: а) проводит обследование кредитной организации; б) устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; в) изменяет штатное расписание кредитной организации; г) контролирует работу кредитной организации с клиентами; д) принимает меры по взысканию задолженности перед кредит- ной организацией; е) контролирует распоряжение имуществом кредитной органи- зации. 26. В случае ограничения полномочий исполнительных органов кре- дитной организации временная администрация вправе только с согласия Совета директоров кредитной организации совершать сделки, связанные с распоряжением имуществом кредитной ор- ганизации, балансовая стоимость которого составляет более … балансовой стоимости активов кредитной организации: а) 1%; б) 3%; в) 5%; г) 10%. 27. ЦБ РФ вправе ввести мораторий на удовлетворение требова- ний кредиторов кредитной организации в случае: а) ограничения полномочий исполнительных органов кредит- ной организации; б) приостановления полномочий исполнительных органов кре- дитной организации; в) после отзыва у кредитной организации лицензии на осущест- вление банковских операций. 28. Банк России вправе ввести мораторий на удовлетворение тре- бований кредиторов на срок: а) не более 1 месяца; б) не более 3 месяцев; Антикризисное управление кредитными организациями 132 в) не более 5 месяцев; г) не более 6 месяцев. 29. Начисляются ли в течение срока действия моратория неустой- ки и подлежащие уплате проценты? а) да; б) нет; в) да, начисляются, но подлежат выплате после окончания срока действия моратория; г) да, начисляются, но срок выплаты устанавливает кредитная ор- ганизация. 30. По какой ставке начисляются проценты на сумму требований кредитора по денежным обязательствам и обязательным пла- тежам, выраженным в валюте РФ? а) учитывается средняя ставка банковского процента по кратко- срочным операциям; б) учитывается ставка рефинансирования; в) проценты начисляются в размере 2/3 ставки рефинансирования; г) проценты начисляются в размере 1/2 ставки рефинансирования. 31. По какой ставке начисляются проценты на сумму требований кредитора по денежным обязательствам и обязательным пла- тежам, выраженным в иностранной валюте? а) учитывается средняя ставка банковского процента по кратко- срочным операциям; б) учитывается ставка рефинансирования; в) проценты начисляются в размере 2/3 ставки рефинансирования; г) проценты начисляются в размере 1/2 ставки рефинансирования. 32. Банк России принимает решение о прекращении деятельности временной администрации на основании: а) ходатайства Совета директоров кредитной организации; б) передачи дел арбитражному управляющему; в) устранения причин, послуживших причиной ее назначения. 33. Порядок прекращения деятельности временной администрации устанавливается: а) нормативными актами Банка России; б) приказом Министерства финансов РФ; в) распоряжением Совета директоров кредитной организации; г) распоряжением Агентства по страхованию банковских вкладов. Временная администрация по управлению проблемным банком 133 34. Сведения о прекращении деятельности временной администра- ции публикуются в: а) «Финансовой газете»; б) «Вестнике Банка России»; в) в журнале «Деньги»; г) в журнале «Банковское дело в Москве». 35. Основная задача временной администрации – это: а) восстановление платежеспособности кредитной организации; б) ликвидация кредитной организации; в) изменение корпоративной культуры кредитной организации; г) преобразование кредитной организации. 36. Как часто временная администрация представляет отчет о своей деятельности? а) еженедельно, ежемесячно, ежеквартально; б) еженедельно, ежемесячно, отчет за весь период деятельности; в) один раз в две недели, один раз в квартал, отчет за весь период деятельности; г) каждую неделю, отчет за весь период деятельности. 134 |