ресурсы предприятия. МУ КР ОФР z (5) (1). Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине Оперативная финансовая работа на предприятии

• Название: Методические указания по выполнению курсовой работы по дисциплине Оперативная финансовая работа на предприятии
• Анкор: ресурсы предприятия
• Дата: 16.03.2023
• Размер: 197.95 Kb.
• Имя файла: МУ КР ОФР z (5) (1).docx
• Тип: Методические указания; #995195
• страница: 16 из 19

1. Общие положения

1.1. Настоящее положение о финансовом департаменте (далее – департамент) является внутренним документом компании, определяющим правовой статус, задачи и функции, структуру и порядок формирования, права и ответственность финансового департамента.

1.2. Финансовый департамент является самостоятельным структурным подразделением и подчиняется непосредственно финансовому директору компании.

1.3. Финансовый департамент в своей деятельности руководствуется законодательством России, уставом компании, решениями совета директоров компании, внутренними документами, указаниями финансового директора и настоящим положением.

1.4. Финансовый департамент осуществляет взаимодействие со структурными подразделениями компании в порядке, определяемом внутренними регламентами и положениями.

2. Основные задачи

К основным задачам финансового департамента компании относятся:

• 
  реализация финансовой стратегии и финансовой политики компании;
  
• 
  организация финансовой деятельности компании с целью эффективного использования финансовых ресурсов;
  
• 
  разработка прогнозов экономического развития компании и участие в формировании ключевых показателей деятельности;
  
• 
  участие в разработке бизнес-планов, составление перспективных и текущих финансовых планов и бюджетов компании и оперативный контроль их выполнения;
  
• 
  предоставление необходимой финансовой оперативной, регулярной и аналитической информации внутренним и внешним пользователям;
  
• 
  комплексный экономический и финансовый анализ деятельности компании, разработка мероприятий по повышению эффективности управления финансами, снижению финансовых рисков и увеличению прибыльности компании;
  
• 
  контроль над соблюдением финансовой дисциплины, своевременным и полным выполнением договорных обязательств, расходами и поступлением доходов;
  
• 
  взаимодействие с контрагентами и финансовыми организациями в рамках компетенции.
  

3. Функции

К основным функциональным обязанностям сотрудников финансового департамента относятся:

• 
  ведение управленческого учета деятельности компании, формирование регулярной управленческой отчетности;
  
• 
  разработка и внедрение корпоративных стандартов, норм, регламентов и положений по управленческому учету, формирование учетной политики;
  
• 
  управление денежными потоками, регламентация процедур осуществления платежей, контроль платежей в наличной и безналичной форме в порядке, определяемом внутренними документами компании, управление кредитным портфелем компании;
  
• 
  оперативный контроль финансовых ресурсов компании с целью их эффективного использования;
  
• 
  организация и регламентация бюджетного управления в компании. Обеспечение процесса бюджетирования и контроля выполнения бюджета компании. Сведение бюджетов компании и отчетов об их выполнении. Доведение утвержденных показателей бюджетов компании и ключевых показателей деятельности до подразделений и обеспечение оперативного контроля над их выполнением;
  
• 
  контроль над соблюдением финансовой дисциплины, своевременным и полным выполнением договорных обязательств, расходами и поступлением доходов;
  
• 
  контроль над реализацией программы капитальных вложений и инвестиций;
  
• 
  предоставление оперативной, регулярной и аналитической финансовой информации внутренним и внешним пользователям;
  
• 
  комплексный экономический и финансовый анализ деятельности компании, разработка мероприятий по повышению эффективности управления финансами, снижению финансовых рисков и увеличению прибыльности компании;
  
• 
  нормирование;
  
• 
  внедрение передовых информационных систем по управлению финансами в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, управленческого учета, контроль над достоверностью информации.
  

4. Структура и порядок формирования финансового департамента

4.1. В состав финансового департамента компании входят экономический отдел, бухгалтерия, казначейство. Численный состав финансового департамента определяется в соответствии с его задачами и функциями и устанавливается штатным расписанием компании, утверждаемым генеральным директором компании.

4.2. Работой финансового департамента руководит финансовый директор, назначаемый на должность и освобождаемый от нее генеральным директором компании по представлению финансового директора.

4.3. В период отсутствия финансового директора (на время отпуска, болезни, командировки, иных случаев) его права и обязанности в соответствии с указанием финансового директора возлагаются на другого сотрудника финансового департамента.

4.4. Сотрудники финансового департамента назначаются на должность и освобождаются от нее генеральным директором компании по представлению финансового директора.

4.5. Обязанности каждого сотрудника финансового департамента закрепляются должностными инструкциями, утверждаемыми генеральным директором.

4.6. Распределение обязанностей между сотрудниками финансового департамента, установление сроков выполнения работ осуществляются финансовым директором в соответствии с должностными инструкциями и настоящим положением.