ВР.pdf. Объем вкр 68 с., 17 рисунков и 14 таблиц, 50 источников
 Скачать 1.9 Mb.
|
|
20 Система быстрых платежей (СБП) – сервис, который позволяет физическим лицам мгновенно (в режиме 24/7) переводить деньги по номеру мобильного телефона себе или другим лицам, вне зависимости от того, в каком банке открыты счета отправителя или получателя средств. Для этого необходимо, чтобы эти банки были подключены к Системе быстрых платежей. Доступ к системе возможен через мобильные приложения банков, подключенных к СБП, как со смартфона или планшета, так и с компьютера. Чтобы сделать мгновенный перевод, нужно в мобильном приложении своего банка выбрать в меню перевод через СБП, счет, с которого надо сделать платеж, указать номер мобильного телефона получателя и сумму перевода. В течение нескольких секунд после подтверждения операции плательщиком деньги будут переведены и станут доступны получателю. Система быстрых платежей разработана Банком России и НСПК. Она была запущена в промышленную эксплуатацию с 28 января 2019 года. 1.3 Отечественная и зарубежная практика дистанционного банковского обслуживания За рубежом количество банковских транзакций, проводимых через сеть, уже превысило 30% от общего объема транзакций, проводимых клиентами кредитных организаций. Число потребителей онлайн-банкинга в Европе и США уже превысило 120 миллионов. 20 ДБО - Системы дистанционного банковского обслуживания [Электронный ресурс] // Виды дистанционного банковского обслуживания. – Режим доступа: http://www.tadviser.ru/index.php / (дата обращения 25.08.2020) 18 В то время, как только в Европе оборот онлайн-банков сейчас составляет 5 миллиардов евро 21 . По данным Gomez Advisors, компании, специализирующейся на исследованиях банков, финансовых учреждений и фондовых бирж, 62% опрошенных банков предоставляют онлайн-информацию о транзакциях в режиме реального времени. Рейтинг интернет-пользователей, пользующихся услугами интернет-банкинга с конца 2018 года, показан на рисунке 5. Рисунок 5 – Рейтинг пользователей услуги интернет-банкинга по странам 22 Таким образом, услуги онлайн-банкинга более широко представлены в странах Северной Европы - Финляндии, Норвегии, Швеции, где их предоставляют около 95% банков и 80% клиентов ими пользуются. По данным Шведской банковской ассоциации, почти 40% населения этой страны использует онлайн-банкинг, что ставит Швецию в один ряд с мировыми лидерами в развитии онлайн-банкинга. Достаточно высокий для Европы уровень «интернетизации» населения привел к тому, что шведские банки одними из первых предложили свои услуги через Интернет. На сегодняшний день Skandia Banken, входящий в состав страховой группы Skandia, признан безоговорочным лидером в области интернет- банкинга в Швеции 23 21 Назаренко, В.А., Бочкова, Е.В. Интернет-банкинг за рубежом: история и современное состояние / В.А. Назаренко, Е.В. Бочкова // Экономика, управление, финансы: материалы IV Междунар. науч. конф. (г. Пермь, апрель 2018г.). – Пермь: Зебра. – 2018. – С. 84-87. 22 ДБО – Системы дистанционного банковского обслуживания [Электронный ресурс] // Виды дистанционного банковского обслуживания. – Режим доступа: http://www.tadviser.ru/index.php / (дата обращения 25.08.2020) 23 Козина, Е.Ю., Мазурина, Н.И. Исследование интернет-технологий в банковском секторе / Е.Ю. Козина, Н.И. Мазурина // В сборнике: Экономика, управление и право: инновационное решение проблем сборник статей победителей VIII Международной научно-практической конференции: в 3 частях. – 2019. – С. 164 75% 69% 65% 62% 61% 65% 55% 48% 44% 42% 40% 39% 38% 36% 30% 29% 25% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 19 Для сравнения, по статистике Intuit в высокотехнологичных сферах (Москва, Казань, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Калуга, Нижний Новгород, Челябинск) количество пользователей интернет-банкинга достигает 30% от общего количества клиентов – физических лиц и 100% – клиенты – юридические лица. В наименее развитых регионах – 1% и 80% соответственно. Кроме того, благодаря новым технологиям увеличился объем финансовых операций за рубежом. Как только на рынке появились первые системы мобильного банкинга, гарантирующие пользователям возможность контролировать остатки на счетах с помощью текстовых сообщений, количество транзакций, по данным Intuit, увеличилось в среднем от девяти до двадцати в месяц, а также количество транзакций банков, предлагающих специализированные приложения для сенсорных смартфонов, уже перевалило за тридцать. Смартфоны особенно удобны для взаимодействия клиентов с банками, поскольку они обеспечивают доступ к финансовым инструментам с расширенными функциями в любое время и в любом месте 24 Для банков использование смартфонов более выгодно для клиентов, вероятно, из-за возможности автоматизации таких функций, как внесение чеков, которые по-прежнему в основном представляют собой банкноты и, несомненно, дорогостоящая обработка. Это особенно важно в Соединенных Штатах, где почти четверть всех безналичных платежей производится чеками. Многие крупные банки США предлагают своим клиентам приложения, которые позволяют им фотографировать чеки и отправлять изображения в банк онлайн. Это значительно избавляет от необходимости посещать магазины. Очевидно, что клиентов вполне устраивает этот тарифный план. По данным JP Morgan, за последний год американцы, таким образом, разместили чеки на 10 миллионов долларов. Пусть это будет «каплей в море» из общей суммы чеков на сумму 25 миллиардов долларов, ежегодно обрабатываемых банками США. Однако можно предположить, что в будущем мобильные устройства полностью заменят чеки, так как можно будет переводить деньги с одного телефона на другой, а малый бизнес будет принимать платежи по картам через мобильные устройства. Еще одну движущую силу изменений можно рассматривать как осведомленность потребителей о сложных действиях, таких как покупка авиабилетов или заполнение налоговых деклараций онлайн. Развитие этого процесса часто поощряется другими отраслями, а иногда даже государством 25 24 Всяких, Ю.В. Проблемы развития пластиковых карт в России и отдельные пути их решения [Текст] / Ю.В. Всяких, М.В. Всяких // Наука и экономика. – 2018. – № 4. – С. 43 25 Интернет-банк [Электронный ресурс] // Интернет-банкинг и мобильный-банкинг. – Режим доступа: http://www.sredstva.ru/ (дата обращения 25.08.2020) 20 В Дании, например, правительство контролирует выпуск цифровых идентификационных карт, которые можно использовать для посещения как государственных веб-сайтов, так и онлайн-банкинга. Но независимо от причин изменения, граждане чувствуют себя в сети достаточно комфортно, и финансовые услуги для них больше не являются чем-то особенным и сложным. В США, по данным Новантаса Мелиса, объем финансовых операций в отделениях банков снижается почти на 5% в год. Эта тенденция еще более выражена в Азии. По оценке экспертов McKinsey, в 2011 году количество посещений финансовых центров снизилось впервые за 13 лет наблюдения в данной местности. В прошлом году в Нидерландах только половина вкладчиков банков посетили свои отделения, а более 80% активно используют Интернет для получения финансовых услуг. Bradesco, один из крупнейших банков Бразилии, имеет репутацию финансового учреждения, активно использующего новые технологии. Bradesco была одной из первых в мире (в 1996 году), которая предложила своим клиентам услуги интернет-банкинга, и продолжает оставаться одним из мировых лидеров по внедрению инноваций в банковской сфере. Банкоматы Bradesco оснащены биометрическими датчиками, которые могут распознавать ладонь пользователя, что позволяет ему делать это без запоминания PIN-кодов. Также автомат проверяет наличие кровообращения в ладони, что предотвращает кражу денег мертвой рукой или искусственной моделью. У клиентов банка есть возможность получить ссуду с помощью iPhone. По мнению экспертов Bradesco, обработка одной финансовой операции клиента с помощью автоматизированных систем обслуживания в среднем составляет всего 6% от ее стоимости в филиале. В настоящее время до 93% всех транзакций клиентов Bradesco совершаются через каналы самообслуживания 26 За рубежом банки начали предлагать услуги по хранению не только реальных, но и виртуальных ценностей. Важное отличие от других подобных сервисов, таких как «Dropbox.com», заключается в том, что за безопасность данных отвечают банки. В нашей стране идея регистрации и хранения документов, скорее всего, найдет своих последователей и будет реализована в ближайшее время. Большинство банков в России имеют интернет-сервис и мобильный банкинг. У каждого из них незначительные отличия от собственных тарифов на услуги - стоимости ДБО, которая колеблется от 0,1% до 1%. Например, ВТБ взимает комиссию за перевод денег на карту, выпущенную в другом регионе России или в другом банке, а Тинькофф Банк вообще не взимает комиссию, только на переводы свыше 20 тыс. руб. 26 Аналитическое агентство Markswebb Rank & Report [Электронный ресурс] // e-Finance User Index, 2016 URL: http://markswebb.ru 21 В целом по стране мобильным банкингом пользуются более 18 миллионов человек, что составляет около 35% населения России. Аналитическая компания Markswebb Rank & Report проанализировала банки и определила 10 крупнейших банков мобильной связи по количеству пользователей во всей мобильной банковской аудитории (в соответствии с рисунком 6). Рисунок 6 – Топ-10 мобильных банков по числу пользователей ко всей аудитории мобильного банкинга на январь 2020 год 27 Как и в любой другой системе, в интернет-банкинге и мобильном банке есть свои преимущества и недостатки, как для клиентов банка, так и непосредственно для самого банка (табл.2) 28 Таблица 2 – Преимущества и недостатки интернет-банкинга и мобильного-банкинга Преимущества Недостатки Для клиента 1. Возможность дистанционной работы и экономия времени 1. Возможны сбои системы 2. Бесплатное подключение 2. Интернет-мошенничество З. Недорогое обслуживание 3. Невозможность работы в off-line режиме 4. Низкий комиссионный процент 4. Недостаточная защита информации 5. Возможность круглосуточного доступа 6. Возможность выбора ДБО 27 Аналитическое агентство Markswebb Rank & Report [Электронный ресурс]: e-Finance User Index 2016 – Режим доступа: http://markswebb.ru 28 Количество счетов с дистанционным доступом, открытых в кредитных организациях [Электронный ресурс] // Статистика Центрального Банка России. – М., 2018. – Режим доступа: https://www.cbr.ru/statistics (дата обращения 25.08.2020) 22 Окончание таблицы 2 Преимущества Недостатки Для банка 1. Снижение операционных расходов 1. Низкая степень разработки нормативно- правовой базы 2.Увепичение клиентской базы и рост банковских продаж за счёт этого 2. Несовершенна система идентификации клиента З. Повышение конкурентоспособности банка 3. Несанкционированный доступ вредоносного ПО 4.Увеличение скорости обслуживания 5.Возможность круглосуточного обслуживания независимо от геолокации клиента В современном мире интернет-банкинг и мобильный банкинг прочно вошли в жизнь, как самих банков, так и их клиентов, позволяя им пользоваться услугами дистанционного банковского обслуживания. Эти услуги стремительно развиваются и пользуются популярностью у клиентов коммерческих банков Российской Федерации. Проанализировав плюсы и минусы, можно отметить преобладание положительной стороны интернет-банкинга. В будущем онлайн-банкинг станет полноценным инструментом управления финансами, и постепенно недостатки будут сведены к минимуму. Таким образом, банковские информационные системы в России и за рубежом – один из самых перспективных, востребованных и быстро развивающихся сервисов мира и России. Выводы по главе 1 Таким образом, можно констатировать, что предоставление удаленных услуг клиентам стало обязательной услугой в банковском секторе. Интернет-технологии имеют значительные преимущества в банковской системе, обладая большим удобством, доступностью, качеством услуг, при более низких ценовых параметрах. Интернет-банкинг позволяет управлять деньгами на онлайн-счетах независимо от местонахождения владельца счета. При этом данная услуга открывает перед клиентом информационные и инвестиционные возможности с помощью личного кабинета Интернет- банкинг. В России практически нет банков, за исключением Сбербанка, с избыточной сетью офисов, поэтому развитие интернет-банкинга не приведет к сокращению подразделений, а, напротив, позволит более эффективно расти, обслуживая тем же самым количеством подразделений большее количество клиентов. 23 2 Исследование специфики организации дистанционного банковского обслуживания АО «Сбербанк России» 2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Сбербанк России» Группа Сбербанк – это крупнейший финансовый институт в России и Центральной и Восточной Европе. Банк обслуживает 98,8 млн. активных клиентов, из которых 96,2 млн. – частные, а 2,6 млн. – корпоративные. Банк насчитывает 14,2 тыс. отделений, 77 тыс. устройств самообслуживания в России. Надзор деятельности компании ПАО «Сбербанк» осуществляет Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России. Надзор деятельности филиалов Банка осуществляют Территориальные учреждения Банка России 29 Общее собрание акционеров АО «Сбербанк России» является высшим органом управления Банка. Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка. Председатель наблюдательного совета избирается членами наблюдательного совета из их числа. Для избрания Председателя Наблюдательного совета Банка большинство членов Наблюдательного совета Банка должно проголосовать за его кандидатуру. Наблюдательные советы - это органы, созданные для предварительного рассмотрения и подготовки рекомендаций по наиболее важным вопросам, входящим в компетенцию наблюдательного совета Банка. Служба управления рисками несет ответственность за управление рисками в Сбербанке России. Также в структуру отделений Банка, отвечающих за управление рисками, входят: Комитет по высоким кредитным рискам, Комитет по управлению ликвидностью. Основные показатели деятельности АО «Сбербанк России» за 2017-2019 гг. представлены в таблице 3. 29 Официальный сайт АО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] / https://www.sberbank.ru/ (дата обращения: 01.09.2020) 24 Таблица 3 – Динамика основных показателей деятельности АО «Сбербанк России» за 2017-2019 гг., млн. руб. Показатели Год Откл. 2018/201 гг. 2015 2016 2017 2018 2019 Операционный доход до резервов и изменения справедливой стоимости кредитного портфеля по продолжающейся деятельности 1 429,8 1 697,5 1 790,3 1 857,9 2 012,8 8,3 Расходы от создания резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам 475,2 342,4 263,8 96,8 92,6 -4,3 Операционные доходы 954,6 1 355,1 1 526,5 1 703,8 1 863,3 9,4 Операционные расходы 623,4 677,6 623,4 657,6 724,6 10,2 Прибыль до налогообложения 331,2 677,5 903,1 1 046,2 1 138,7 8,8 Чистая прибыль 222,9 541,9 748,7 831,7 845,0 1,6 Прибыль от продолжающейся деятельности - - 715,6 831,2 914,8 10,1 Источник: Финансовая результативность // Официальный сайт АО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] / https://2019.report-sberbank.ru/management/part-5 (дата обращения: 01.09.2020) Рассмотрим данные, представленные в таблице более подробно. Операционный доход по продолжающейся деятельности до резервов и изменения справедливой стоимости кредитного портфеля в 2019 году увеличился на 8,3% – до 2012,8 млрд. рублей – в основном за счет чистого комиссионного дохода, а также процентных доходов. В 2019 году расходы от создания резервов под кредитные убытки по долговым финансовым активам снизились на 4,3% до 92,6 млрд. рублей против 96,8 млрд. рублей в 2018 году. Расходы на содержание персонала и административные расходы в 2019 году выросли на 10,2 % до 724,6 млрд. рублей, в основном в связи с ростом IT расходов. Операционные доходы за последний отчетный период показали рост на 9,4%. Что касается структуры изменения, то прочие чистые операционные доходы, которые включают в себя чистые доходы / расходы от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой. А также чистые доходы / расходы от страховой деятельности, деятельности пенсионного фонда, составили в 2019 году 99,4 млрд. рублей, показав рост в 3,3 раза по сравнению с 2018 годом (23,3 млрд. рублей за 2018 год). 25 На рост прочих операционных доходов в 2019 году повлияли чистые доходы / расходы по операциям с непроизводными финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, их сумма составила 30,3 млрд. рублей против (6,9) млрд. рублей за 2018 год (за вычетом отрицательной переоценки кредитов по справедливой стоимости). Чистые доходы / расходы по операциям с производными финансовыми инструментами и иностранной валютой, от переоценки счетов в иностранной валюте и драгоценных металлах, которые составили 59,0 млрд. рублей против (19,0) млрд. рублей за 2018 год. Отдельно стоит охарактеризовать операционные расходы. В 2019 году рост расходов на содержание персонала и административных расходов составил 10,2%. Этот рост в основном связан с увеличением IT расходов, связанных с запуском в промышленную эксплуатацию и дальнейшим развитием новой технологической платформы. На совокупную динамику операционных расходов также повлияло повышение ставки НДС с 1 января 2019 года. Расходы на содержание персонала – основной компонент операционных расходов – увеличились на 11,2% в 2019 году. Рост расходов на амортизацию основных средств составил 58,7%, нематериальных активов – 15%, расходов на информационные услуги – на 19,4%. Расходы по операционной аренде снизились на 65,3 % в связи с изменением методологии расчета данных расходов в результате внедрения МСФО (IFRS) 16 «Аренда». Чистая прибыль Группы Сбербанка России по МСФО в 2019 году выросла до 845,0 млрд. рублей, что на 1,6% выше показателя 2018 года. На показатель чистой прибыли повлияло выбытие Denizbank (убыток в размере 69,8 млрд. рублей). |