Сущность руководства и управления в обществе. История руководства и управления. Будущее механизма управления в обществе
 Скачать 0.93 Mb.
|
Общесистемная классификация рисковВ основе наиболее распространенной общесистемной классификации рисков лежит выделение чистых и спекулятивных рисков Чистые статические риски - это риски, обусловленные факторами, изменить или ограничить действие которых реально невозможно (налоговое законодательство, природно-географические условия, общественная мораль, социальные устои и др.). Они обладают относительно постоянным характером проявления. Для анализа и оценки этих рисков широко используются методы математической статистики и теории вероятностей, поскольку их проявление, как правило, отличается определенной закономерностью. Спекулятивные риски в полной мере определяются управленческим решением. Они имеют неопределенный характер проявления, а аналитические оценки изменяются в течение времени. Неопределенность увеличивает не только риск, но и, как правило, полезный эффект. Наиболее ярко спекулятивные риски проявляются в областях деятельности, которые зависят от рыночной конъюнктуры, поэтому часто спекулятивные риски называют динамическими. Для анализа динамических рисков используют нетрадиционные методы анализа и обоснования управленческих решений (например, технический анализ). Чистые риски подразделяют в зависимости от основной причины возникновения на следующие виды: природно-естественные, экологические, политические, транспортные, коммерческие. К природно-естественным рискам относятся риски, связанные с проявлением стихийных сил природы. Экологические риски —фиски, связанные с загрязнением окружающей среды. Политические риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта. К политическим рискам относятся:
Коммерческие фиски характеризуют опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности и показывают степень неопределенности результатов конкретной коммерческой сделки. Коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые, финансовые. Имущественные риски — это риски, связанные с вероятностью потерь имущества организации по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической или технологической систем и т.п. Производственные риски — риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов (прежде всего с повреждением основных и оборотных фондов - оборудование, сырье, транспорт и т.п.), и риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологий. Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытками по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п. Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов. Они подразделяются на риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски). К рискам, связанным с покупательной способностью денег, относятся инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности. Инфляционный риск — это риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности. Дефляционный риск - это риск того, что при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов. Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических операций. Риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости. Инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды: риски упущенной выгоды, риски снижения доходности, риски прямых финансовых потерь. Риски упущенной выгоды - это риски наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхования, хеджирования, инвестирования и т.п.). Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам. Их разновидностями являются процентные риски и кредитные риски. К процентным рискам относится опасность потерь финансово-кредитных организаций, которые могут иметь место в результате превышения процентных ставок по привлеченным средствам над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением размеров дивидендов по акциям, что обусловлено изменением рыночных процентных ставок по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам. Кредитный риск - это опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямыхфинансовых потерь. Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, кредитный риск. Биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок (риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.). Селективные риски — это риск неправильного выбора видов вложения капитала или вида ценных бумаг для инвестирования при формировании инвестиционного портфеля. Риск банкротства представляет собой опасность полной потери организацией собственного капитала в результате неправильного выбора его вложения и, как следствие, неспособности организации рассчитываться по взятым на себя обязательствам. 3. Основные этапы процесса управления риском Управление рисками – процесс воздействия на субъект хозяйствования, при котором обеспечивается максимально широкий диапазон охвата рисков, их разумное принятие и сведение степени их влияния до минимально возможных пределов, разработка стратегии хозяйствования в случае реализации конкретных видов рисков. Принципы управления рисками. 1. Масштабность – т.е. наиболее полный охват возможных сфер возникновения рисков, т.е. сведение неопределенности к минимуму. 2. Минимизация спектра возможных рисков и степени их влияния на свою деятельность. 3. Адекватность – быстрая реакция на изменения в среде. Необходимо использовать маркетинг и стратегию развития предприятия. 4. Принцип разумного принятия, т.е. предприятие должно знать до начала своей деятельности, что возможные результаты буду превышать затраты на их получение, т.е. - неразумно рисковать большим ради малого; - принимать риск необходимо в размере собственных средств; - прогнозировать возможные последствия риска. Выделяют следующие основные этапы процесса управления риском:
- контроль и корректировка результатов процесса управления (рисунок 2).  Рис. 10.1. Основные этапы процесса управления риском Анализ риска - начальный этап процесса управления риском, имеющий целью получение необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках. Собранной информации должно быть достаточно для того, чтобы принимать адекватные решения на последующих стадиях. Составными элементами этого этапа является выявление рисков и их оценка. При выявлении рисков (качественная составляющая) определяются и подробно описываются все риски, присущие исследуемой системе Оценка - это количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба. На этом этапе формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций, и для различных рисков могут быть построены функции распределения вероятности наступления ущерба (в зависимости от его размера). Выявление и оценка риска тесно связаны между собой и не всегда представляется возможным разделить их на самостоятельные части общего процесса. Более того, часто анализ идет в двух противоположных направлениях — от оценки к выявлению и наоборот. В первом случае уже имеются (зафиксированы) убытки и необходимо выявить причины их появления. Во втором случае на основе анализа системы выявляются риски и возможные последствия. Следующий этап - выбор методавоздействия на риски с целью минимизации возможного ущерба в будущем. Как правило, каждый вид риска допускает два-три традиционных способа его снижения, поэтому возникает проблема оценки сравнительной эффективности методов воздействия на риск для выбора наилучшего из них. Сравнение может происходить на основе различных критериев, в том числе экономических. После выбора оптимальных способов воздействия на конкретные риски появляется возможность сформировать общую стратегию управления всем комплексом рисков предприятия. Это этап принятия решений, когда определяются требуемые финансовые и трудовые ресурсы, происходит постановка и распределение задач среди менеджеров, осуществляется анализ рынка соответствующих услуг, проводятся консультации со специалистами. Процесс непосредственного воздействия на риск представлен тремя основными способами, а именно снижением, сохранением и передачей риска. Заключительным этапом управления риском являются контроль и корректировка результатов реализации выбранной стратегии с учетом новой информации. Контроль состоит в получении от менеджеров информации о понесенных убытках и принятых мерах по их минимизации. Он может выражаться в следующем: выявлении новых обстоятельств, изменяющих уровень риска; передаче этих сведений страховой компании; наблюдении за эффективностью работы систем обеспечения безопасности и т.д. Раз в несколько лет должен происходить пересмотр данных об эффективности используемых мер по управлению рисками с учетом информации о понесенных за этот период убытках. 4. Принципы и методы оценки рисков Целесообразность принятия конкретного управленческого решения предусматривает процедуру анализа и оценки риска. Для эффективного управления нужно не только знать о возможном риске и выполнить его качественный анализ, но необходимо и количественно оценить его. Количественная оценка риска производится в дополнение к качественной. Она особенно важна, когда существует возможность выбора конкретного управленческого решения из совокупности альтернативных вариантов. Ситуация, при которой хозяйствующий субъект находится перед проблемой выбора одного из нескольких направлений развития организации, не всегда решается в пользу того направления, которое имеет большую сравнительную эффективность. Возможна ситуация, когда для организации будет целесообразным принятие решения о развитии по такому варианту, при котором экономический эффект не будет наибольшим, но вероятность реализации этого решения будет выше. В общем виде принципы анализа риска выглядят следующим образом:
Этот принцип основывается на теории оптимального риска, которая предусматривает наличие эффективного риска только в границах собственных активов. Основные подходы к оценке рисковОдной из основных задач качественного и количественного анализов риска является поиск такого решения, которое бы несло в себе оправданный риск. Оправданный риск- это объективно существующий элемент, сопутствующий функционированию организаций в условиях рыночной экономики. Вероятностный характер экономических решений может быть выявлен лишь при помощи определенных методов анализа рисков и их влияния на деятельность организации. Качественный анализявляется первоочередным и достаточно сложным этапом в проведении общего анализа степени риска от определенного направления деятельности организации. Его главная задача состоит в определении факторов и потенциальных областей риска, выявлении направлений деятельности и этапов, на которых может возникнуть риск, в идентификации всех возможных видов риска. Количественный анализриска осуществляется с целью численного определения размеров отдельных рисков, а также величины риска всего выбранного направления предпринимательской деятельности. Риск может определяться как в абсолютных, так и в относительных величинах. Измерение степени риска в абсолютных величинах применяют при характеристике отдельных видов потерь, а в относительных - при сравнении прогнозируемого уровня потерь с реальным или средним уровнем. Качественный анализ риска проводится по нескольким основным направлениям. Сущность первого направления состоит в том, что проводится сравнение ожидаемых позитивных результатов от выбора конкретного вида предпринимательской деятельности с его возможными негативными последствиями. Проблемы этого соотношения необходимо рассматривать на всех этапах стратегического и тактического планирования. Сущность второго направления проведения качественного анализа рисков состоит в том, что комплексно анализируется влияние решений, принимаемых организацией на этапе разработки стратегии, на интересы субъектов хозяйственной деятельности. В рамках этого направления определяются также те возможные субъекты хозяйственной деятельности, для которых наступление определенного рискового события будет выгодно. Количественный анализ риска является одной из важных составляющих процесса эффективного управления организацией. Мало знать, какой точно риск будет воздействовать на организацию, важно количественно оценить его. Это необходимо для выбора конкретного направления деятельности, исходя из склонности менеджеров организации к риску или из собственных приоритетов. Наиболее распространенными методами количественной оценки степени риска являются:
4. Методы снижения риска |