банковское право. Банковское право_ Учебник для бакалавров (2-е издание, пере. Учебник для бакалавров" (2е издание, переработанное и дополненное) (отв ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева) ("Проспект", 2019)
 Скачать 2.41 Mb.
|
|
Глава 8. БАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ § 1. Понятие и виды банковского кредита Банковское кредитование как профессиональная деятельность кредитных организаций отличается следующими особенностями: - осуществляется за счет денежных средств клиентов, привлеченных на счета и во вклады; - правовой основой банковского кредитования являются не только общие нормы ГК РФ, но и нормативные акты Банка России; - в кредитных отношениях обязательно участие специального субъекта - кредитной организации, которой такое право предоставлено ст. 5 Закона о банках и лицензией на совершение банковских операций; - для кредитной организации предоставление кредита есть профессиональная деятельность по размещению привлеченных во вклады средств, осуществляемая на свой риск с целью извлечения прибыли; - банковский кредит предоставляется только в денежной форме; - правовой формой банковского кредитования является кредитный договор, на основании которого клиенту открывается ссудный счет; - предоставление банковского кредита возможно путем разового перечисления денежных средств, открытия клиенту кредитной линии и иными способами; - процентная ставка по банковскому кредиту определяется кредитной организацией и клиентом самостоятельно, как правило, с учетом ключевой ставки Банка России <1>; -------------------------------- <1> Ключевая ставка Банка России применяется с 1 января 2016 г. вместо ставки рефинансирования. Это ставка процентов, применяемая при кредитовании Банком России кредитных организаций. Самостоятельное значение ставки рефинансирования с указанной даты не устанавливается. - по общему правилу банковское кредитование осуществляется под обеспечение (залог, поручительство, банковская гарантия, гарантийный депозит, иные способы обеспечения исполнения обязательств). Таким образом, банковским кредитованием признается самостоятельная, осуществляемая на свой риск, лицензируемая, направленная на извлечение прибыли предпринимательская деятельность кредитной организации, состоящая в размещении привлеченных на счета и во вклады денежных средств клиентов на условиях возвратности, срочности, возмездности. В настоящее время кредитные организации выдают заемщикам множество кредитов различных видов. Их классификацию можно провести по различным основаниям. По целевому <1> назначению кредиты подразделяются на целевые и предоставляемые без определенной цели. -------------------------------- <1> Цель кредита - затраты, для финансирования которых предоставляется банковский кредит. В зависимости от обеспечения - на обеспеченные и необеспеченные. В зависимости от правового режима и субъектного состава кредиты подразделяются на кредиты, выдаваемые юридическим и физическим лицам. Физическим лицам, не являющимся индивидуальными предпринимателями, кредитные организации выдают потребительские кредиты. Потребительское кредитование, или кредитование физических лиц в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, бытовых и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, является одним из наиболее динамично развивающихся направлений банковского кредитования. По договору потребительского кредита банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику-гражданину исключительно для личных, семейных, домашних или иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней. Потребительские кредиты можно разделить на две группы: целевые и нецелевые. Нецелевые кредиты, или кредиты на неотложные нужды, характеризуются следующими признаками: - минимальный комплект документов для их получения <1>; -------------------------------- <1> Как правило, решение об их предоставлении принимается при наличии заявления, паспорта и одного из дополнительных документов: а) водительского удостоверения; б) свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет (требуется личное предъявление документов, с которых кредитный инспектор изготавливает копию); в) документа, подтверждающего доход потенциального заемщика. - предоставление кредита осуществляется, как правило, путем выпуска банком кредитной карты; - небольшой кредитный лимит (в пределах 30 - 50 тыс. руб.) - максимальная сумма заемных средств, которыми может распорядиться клиент; - срок кредитования не превышает 6 - 12 месяцев; - устанавливается льготный период (1 - 2 месяца), в пределах которого кредит может быть погашен без взимания процентов; - отсутствие обеспечения по кредиту; - сумма кредита может расходоваться заемщиком на любые цели. Целевые потребительские кредиты предоставляются на конкретные, заранее определенные договором цели. В указанной группе могут быть выделены кредиты на приобретение товаров, автокредиты, ипотечные кредиты, образовательные и туристические кредиты, кредиты на ремонт и на лечение, иные виды кредитов. Основное их отличие - различное целевое назначение, которое и определяет подчас особенности порядка выдачи кредита и его обеспечения. Помимо традиционного кредитного договора, правоотношения по банковскому кредитованию могут быть оформлены с использованием следующих комплексных правовых конструкций. Под субординированным кредитом (депозитом, займом, облигационным займом) понимается кредит (депозит, заем, облигационный заем), одновременно удовлетворяющий условиям, указанным в ст. 25.1 Закона о банках <1>, а именно: -------------------------------- <1> См. также: Положение о методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III") (утв. Банком России 28 декабря 2012 г. N 395-П) // Вестник Банка России. 2013. N 11. - если срок предоставления кредита (депозита, займа), срок погашения облигаций составляют не менее пяти лет либо кредит (депозит, заем) предоставлен без указания срока возврата, срок погашения облигаций не установлен; - если договор кредита (депозита, займа) или зарегистрированные условия эмиссии облигаций содержат положения о невозможности без согласования с Банком России: - досрочного возврата кредита (депозита, займа) или его части, а также досрочной уплаты процентов за пользование кредитом (депозитом, займом, облигационным займом) или досрочного погашения облигаций либо в случае, если кредит (депозит, заем) предоставлен без указания срока возврата, срок погашения облигаций не установлен, возврата кредита (депозита, займа) или его части либо погашения облигаций, досрочной уплаты процентов за пользование кредитом (депозитом, займом, облигационным займом); - расторжения договора кредита (депозита, займа) и (или) внесения изменений в этот договор; - если условия предоставления кредита (депозита, займа), включая процентную ставку и условия ее пересмотра, в момент заключения договора (внесения изменений в договор) существенно не отличаются от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов (депозитов, займов), а выплачиваемые по облигациям проценты и условия их пересмотра существенно не отличаются от среднего уровня процентов по аналогичным облигациям в момент их размещения или внесения изменений в решение о выпуске облигаций; - если договор кредита (депозита, займа) или условия эмиссии облигаций, установленные зарегистрированным решением об их выпуске, содержат положение о том, что в случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации требования по этому кредиту (депозиту, займу, облигационному займу), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированному кредиту (депозиту, займу, облигационному займу) удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов. Название субординированного кредита "происходит от английского глагола to subordinate - "подчинять, ставить в зависимость". По сути, речь идет о кредитах и прочих требованиях (в частности, выраженных в ценных бумагах), как правило, долгосрочных, удовлетворение кредиторов по которым происходит в последнюю очередь" <1>. -------------------------------- <1> Овсейко С. Субординированные кредиты: понятие и основные черты // Юрист. 2011. N 10. С. 18 - 22. Условия договора субординированного кредита весьма специфичны и в значительной мере отличаются от стандартных условий кредитного договора. Так, договор субординированного кредита (депозита, займа) или условия субординированного облигационного займа могут содержать условие о праве кредитной организации отказаться в одностороннем порядке от уплаты процентов по соответствующему договору без применения финансовых санкций за неисполнение обязательств по уплате процентов по договору субординированного кредита (депозита, займа, облигационного займа). В установленных законом случаях договор субординированного кредита (депозита, займа, облигационного займа) или решение о выпуске облигаций могут содержать условие об осуществлении мены или конвертации требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) <1> на обыкновенные акции (доли в уставном капитале) кредитной организации. -------------------------------- <1> В том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам). При снижении норматива достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации ниже установленного минимума либо в случае утверждения Советом директоров или Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Банка России либо Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства такого банка, предусматривающих оказание указанными субъектами банку финансовой помощи: - обязательства кредитной организации по возврату суммы основного долга по договору субординированного кредита (депозита, займа) или по условиям облигационного займа, а также обязательства по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по указанным инструментам прекращаются в объеме, необходимом для достижения значения норматива достаточности собственных средств (капитала) указанного уровня или значений, установленных Банком России; - невыплаченные проценты по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) не возмещаются и не накапливаются. Кредитная организация включает субординированный кредит (депозит, заем) в состав источников дополнительного капитала <1> с даты получения от территориального учреждения Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) подтверждения соответствия договора установленным требованиям и согласия на включение привлекаемых денежных средств (облигаций федерального займа) в состав источников дополнительного капитала кредитной организации, но не ранее фактического поступления денежных средств (облигаций федерального займа) кредитной организации - заемщику. -------------------------------- <1> На международном уровне аналогичная возможность установлена Директивой ЕС от 17 апреля 1989 г. N 89/299/ЕЕС о собственных средствах кредитных институтов. В случае банкротства кредитной организации требования кредиторов по синдицированным кредитам удовлетворяются после требования других кредиторов. В случае признания кредитной организации несостоятельной (банкротом), требования кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по ним удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов (ст. 189.95 Закона о банкротстве). Главной функцией синдицированного (консорционального) кредитования является распределение рисков при предоставлении крупного кредита одному заемщику между несколькими банками - участниками синдиката (консорциума) в рамках единого синдицированного кредитного соглашения (syndicated loan agreement) <1>. -------------------------------- <1> Шамраев А.В. Правовое регулирование международных банковских сделок и сделок на международных финансовых рынках: Научное издание. 2-е изд., стереотип. М.: КНОРУС; ЦИПСиР, 2010. С. 19. К основным юридическим признакам соглашения о синдицированном кредитовании относятся следующие <1>: -------------------------------- <1> Там же. С. 19, 20. - соглашение является многосторонним договором, объединяющим все банки-участники; - обязательства банков-участников раздельные, т.е. обычные участники не несут обязательств друг перед другом; - обязательства банков-участников долевые, т.е. платежи при возврате кредита осуществляются пропорционально доле банка в общей предоставленной сумме; кредит предоставляется заемщику на необеспеченной основе, но под условием запрета залога (negative pledge), что обеспечивает равенство прав банков-участников в случае несостоятельности заемщика. В России под синдицированной ссудой понимается соглашение (договор) о предоставлении ссуды (кредита) заемщику одним или несколькими лицами (участниками синдиката), в связи с предоставлением которой риск неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде в предусмотренный договором срок принят одновременно двумя и более участниками договора <1>. -------------------------------- <1> Приложение N 4 к Инструкции Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И "Об обязательных нормативах банков" // Вестник Банка России. 2017. N 65, 66. Синдицированные кредиты предоставляются, как правило, в целях финансирования бизнеса заемщика, но могут предоставляться и на иные цели. Отличительными особенностями синдицированного кредита являются <1>: -------------------------------- <1> Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки. 2010. N 12. С. 17 - 21. - наличие двух и более кредиторов; - оформление многостороннего кредитного договора <1>; -------------------------------- <1> Мнение автора параграфа может не совпадать с мнением ответственного редактора. - равные права для всех кредиторов; - ответственность заемщика перед всеми кредиторами; - единство информации. Однако основной отличительной особенностью договора синдицированного кредитования является его сложная правовая природа, "которая определяется множественностью лиц на стороне кредитора, а зачастую также и на стороне должника" <1>. -------------------------------- <1> Заливако А.Л. Структурирование отношений сторон в рамках договора синдицированного кредитования // Банковское кредитование. 2011. N 3. С. 38 - 47. Участниками синдиката являются: - первоначальный кредитор (кредиторы) по соглашению (договору) о предоставлении синдицированной ссуды, а также новые кредиторы; - третье лицо, несущее кредитный риск на основании юридически обязывающего соглашения с первоначальным или новым кредитором (кредиторами); - банк - с момента принятия кредитного риска по синдицированной ссуде на основании юридически обязывающего соглашения и до момента прекращения кредитного риска банка по такой ссуде в результате наступления одного из следующих событий: - исполнения обязательств заемщика; - уступки (передачи) соответствующих требований по ссуде банком иному лицу; - поступления денежных средств от третьего лица - участника синдиката в целях покрытия кредитного риска банка. Передача риска неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по синдицированной ссуде (кредитного риска) может осуществляться путем заключения: - соглашения, согласно которому новый кредитор (кредиторы) приобретает (приобретают) права требования по синдицированной ссуде (части ссуды), а также начисленным, но не выплаченным заемщиком процентам, неустойкам и иным платежам, и (или) обязанности по предоставлению заемщику кредита; - соглашения (договора кредита, займа, депозита или иного юридически обязывающего соглашения) между кредитором (первоначальным кредитором, новым кредитором) заемщика по соответствующему договору о предоставлении ссуды и третьим лицом, в котором определено, что третье лицо: - обязуется предоставить кредитору денежные средства в сумме, равной или меньшей суммы, подлежащей предоставлению или предоставленной кредитором заемщику в соответствии с условиями соответствующего договора о предоставлении ссуды; - вправе требовать платежи по основному долгу, процентам, неустойкам и иным платежам в размере, в котором заемщик исполняет обязательства перед кредитором по погашению основного долга, процентов и иных платежей в соответствии с соглашением (договором) о предоставлении ссуды, не ранее момента фактического осуществления соответствующих платежей заемщиком. Кредитный (платежный) агент - лицо, которое на основании заключенного соглашения (договора) осуществляет платежи по синдицированной ссуде между заемщиком и участниками синдиката. Функции кредитного (платежного) агента может исполнять в том числе и любой из участников синдиката. Каждый из участников синдиката несет кредитный риск по синдицированной ссуде в части своей совокупной доли участия в синдицированной ссуде. Совокупная доля участия в синдицированной ссуде рассчитывается каждым банком, являющимся участником синдиката, следующим образом: - для банка, являющегося первоначальным кредитором заемщика, - в размере требований банка к заемщику, уменьшенных на основании юридически обязывающего соглашения на сумму денежных средств, полученную от третьего лица для покрытия кредитного риска банка по ссуде, и (или) на сумму уступленных новым кредиторам требований по уплате основного долга и начисленных, но невыплаченных процентов и иных платежей по ссуде; - для банка, являющегося новым кредитором, - в размере требований к заемщику по уплате основного долга и начисленных, но не выплаченных процентов и иных платежей по ссуде, приобретенных банком на основании юридически обязывающего соглашения с первоначальным кредитором; - для банка, предоставившего на основании юридически обязывающего соглашения (договора) первоначальному кредитору или новому кредитору денежные средства для покрытия кредитного риска банка по синдицированной ссуде, - в сумме предоставленных денежных средств. Федеральный закон от 31 декабря 2017 г. N 486-ФЗ "О синдицированном кредите (займе) и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1> направлен на устранение правовых неопределенностей, касающихся регулирования договоров синдицированного кредита. -------------------------------- <1> СЗ РФ. 2018. N 1 (ч. 1). ст. 70. Начало действия документа - 1 февраля 2018 г. Синдицированный кредит отвечает большинству принципов современных моделей финансирования и потому имеет значительный потенциал развития в современных условиях. Ему присущ также ряд преимуществ по сравнению с двусторонними кредитными соглашениями: - с точки зрения заемщика, использование синдицированного кредита позволяет увеличить размер и сроки заимствования, снизить транзакционные расходы и время на закрытие сделки, оптимизировать использование обеспечения (предметов залога), а также в ходе одной сделки выстроить взаимодействие с несколькими банками; - с точки зрения кредиторов, синдицированный кредит обеспечивает распределение кредитных рисков между несколькими банками и диверсификацию портфеля отдельного банка, повышает ликвидность активов, расширяет круг потенциальных заемщиков и клиентов, дает положительный репутационный эффект, упрощает управление задолженностью в случае просрочки заемщика; с учетом небольшого, по международным меркам, капитала российских банков использование синдицированного кредита позволяет преодолеть ограничение кредитного риска на одного заемщика (обязательный норматив Н6); кроме того, банк-организатор может увеличить доход от кредитования за счет комиссии за организацию кредита; - с точки зрения участников вторичного рынка, синдицированный кредит служит базовым активом для широкого круга финансовых инструментов. Его использование упрощает рефинансирование кредита, открывает новые возможности для инвестирования и получения прибыли. Классический синдицированный кредит на международном рынке представляет собой совокупность отдельных двусторонних кредитов, предоставленных синдикатом кредиторов одному заемщику на единых условиях. В каждом кредитном договоре может быть указан идентичный срок погашения обязательств заемщика и размер процентной ставки или же могут быть предусмотрены различные условия для каждого конкретного транша по кредиту. Отношения участников синдиката и заемщика определены в едином документе - договоре синдицированного кредита. При этом каждый кредитор обладает индивидуальным правом требования к заемщику, а также несет индивидуальную обязанность по выдаче своей доли кредита. Все расчеты по предоставлению и возврату кредита производятся через кредитного агента, который действует от лица синдиката кредиторов на основании многостороннего договора, а управление предоставленным кредиторам обеспечением осуществляется управляющим залогом от своего имени и в интересах кредиторов. Особенностями сделок синдицированного кредитования является осуществление банком-организатором значительной предварительной работы по организации и координации сделки синдицированного кредитования среди всех участников, включая предварительные переговоры с заемщиком, согласование структуры и условий сделки, привлечение юридических и финансовых консультантов, формирование состава синдиката и прочее. Закон определяет права заемщика по договору синдицированного кредита, существенные условия договора синдицированного кредита, порядок уступки кредитором требований по договору синдицированного кредита и решает иные вопросы. Фактически синдицированные кредиты уже активно используются на практике. Исходя из существа отношений по синдицированному кредиту, соответствующий договор следует квалифицировать как смешанный договор. При этом выделяются три группы отношений между его сторонами. 1. Отношения между каждым из банков-кредиторов и заемщиком представляют собой отношения по договорам кредитной линии (кредитным договорам). 2. Отношения между кредиторами (межкредиторское соглашение, договор об объединении (синдикате) кредиторов). Договор об объединении кредиторов по содержанию является многосторонним соглашением о координации действий кредиторов, направленных на достижение общей цели - предоставлении кредита заемщику). В договоре устанавливается порядок осуществления прав кредиторов по отношению к заемщику, кредитному управляющему и управляющему залогом. 3. Отношения "кредиторы - управляющий залогом" и "кредиторы - кредитный управляющий". По договору синдицированного кредита (займа) несколько кредиторов (далее - синдикат кредиторов) обязуются согласованно друг с другом предоставить или предоставлять в собственность заемщика денежные средства в размере и сроки, предусмотренные договором для каждого кредитора, а заемщик обязуется возвратить кредиторам полученные от них денежные средства, уплатить проценты за пользование денежными средствами, а также иные платежи, если обязанность их уплаты предусмотрена договором. Заемщиком по договору синдицированного кредита (займа) может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель. Кредиторами по договору синдицированного кредита (займа) (участниками синдиката кредиторов) могут быть: 1) кредитные организации, государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"; 2) иностранные банки, международные финансовые организации, а также иностранные юридические лица, которые в соответствии со своим личным законом вправе заключать кредитные договоры; 3) негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, специализированные депозитарии инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда; 4) иные российские юридические лица в случаях, предусмотренных федеральным законом. Договор синдицированного кредита (займа), заключенный между заемщиком и участниками синдиката кредиторов (первоначальными участниками синдиката кредиторов), может предусматривать возможность присоединения к нему вышеуказанных лиц (новых участников синдиката кредиторов), в отношении которых договор действует с момента их присоединения. Если иное не предусмотрено договором синдицированного кредита (займа), при присоединении к договору новых участников синдиката кредиторов обязательства первоначальных участников синдиката кредиторов и заемщика не изменяются. Договором синдицированного кредита (займа) должно быть предусмотрено, что один из участников синдиката кредиторов (кредитный управляющий) ведет реестр участников синдиката кредиторов, осуществляет учет всех предоставленных заемщику каждым из участников синдиката кредиторов денежных средств, а также в порядке, предусмотренном договором, от имени и в интересах всех участников синдиката кредиторов осуществляет следующие их права в отношениях с заемщиком или третьими лицами: 1) заявляет заемщику требования о возврате полученных им денежных средств, об уплате процентов за пользование денежными средствами и иных платежей, а также направляет иные юридически значимые сообщения заемщику и третьим лицам; 2) получает от заемщика или от третьих лиц исполнение по договору, в том числе проценты за пользование денежными средствами и иные платежи, ведет учет поступивших по договору денежных средств и распределяет их между участниками синдиката кредиторов; 3) предоставляет кредиторам, управляющему залогом и иным предусмотренным договором лицам документы и информацию, полученные от заемщика и третьих лиц. Лицо, желающее получить синдицированный кредит (заем), вправе заключить с одним из лиц, которые могут быть участниками синдиката кредиторов, или несколькими такими лицами (организатор или организаторы синдицированного кредита (займа) договор об организации синдицированного кредита (займа), по которому организатор синдицированного кредита (займа) обязуется, действуя по заданию заказчика, оказать ему услуги по подготовке к заключению на определенных условиях договора синдицированного кредита (займа) (услуги по организации синдицированного кредита (займа)), а заказчик обязуется выплатить вознаграждение за оказание этих услуг. Если иное не предусмотрено договором об организации синдицированного кредита (займа), услуги по организации синдицированного кредита (займа) считаются оказанными в момент заключения договора синдицированного кредита (займа). "Несмотря на то что рассматриваемые новые виды договоров пришли к нам (а до этого в международную практику) из английского права, не следует путать их внедрение на российском рынке с "преклонением перед англосаксонским правом". В действительности речь идет о конструировании в кодифицированном российском праве гражданско-правовых договоров, которые обеспечивают максимально сходное распределение рисков и поведение сторон при заключении, исполнении и расторжении кредитных сделок. При формулировании договорных условий используются исключительно российские гражданско-правовые институты. Подобную задачу в течение последнего десятилетия успешно решили многие европейские правопорядки - Германия, Франция, Испания, Польша и др." <1>. -------------------------------- <1> Иванов О.М. О свободе договора, синдицированном кредите и направлениях развития гражданского права // Вестник ун-та им. О.Е. Кутафина (МГЮА). 2017. N 1. С. 114 - 121. Принятый Закон о синдицированном кредитовании также предусматривает внесение изменений в Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 г. N 4462-1 <1>, Закон о рынке ценных бумаг и иные нормативные правовые акты Российской Федерации. Тем самым устраняется существующая правовая неопределенность. -------------------------------- <1> Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1993. N 10. Ст. 357. Кредит может предоставляться заемщикам в виде кредитной линии, т.е. путем заключения договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту ссуд в будущем в размерах, не превосходящих заранее определенные пределы, без проведения каких-либо специальных переговоров. Существуют две разновидности кредитной линии. ЦБ РФ рассматривает в качестве кредитной линии любой договор, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий: - общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи); - в период действия договора размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита (лимит задолженности). Примером рассматриваемого вида кредитной линии является овердрафт. В силу ст. 850 ГК РФ в договор банковского счета любого вида стороны вправе включить условие о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента (овердрафт). Ранее овердрафт предоставлялся в виде отрицательного остатка на том же счете, где учитывались средства клиента (дебетовое сальдо). Однако в настоящее время ЦБ РФ изменил порядок бухгалтерского учета средств, выданных кредитными организациями клиентуре в виде овердрафта. По общему правилу образовавшееся на конец операционного дня дебетовое сальдо по банковскому счету клиента-заемщика переносится специальной проводкой на отдельный ссудный счет. В качестве кредитной линии может также рассматриваться договор, который предусматривает оба указанных лимита. Определенные особенности характерны для межбанковских кредитов (кредитов, предоставляемых одной кредитной организацией для другой кредитной организации), к которым в первую очередь относятся предоставляемые Банком России кредитным организациям кредиты под обеспечение залогом (блокировкой) ценных бумаг. Кредитование Банком России кредитных организаций представляет собой операции рефинансирования, урегулированные ст. 40 Закона о Банке России. К числу кредитов, выдаваемых Банком России, относятся внутридневные кредиты, овернайт, ломбардные кредиты, а также кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами <1>. -------------------------------- <1> Правовой режим кредитов Банка России установлен Положением о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами (утв. Банком России 12 ноября 2007 г. N 312-П), Положением о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг (утв. Банком России 4 августа 2003 г. N 236-П) и другими нормативными актами Банка России. Внутридневной кредит предоставляется при осуществлении платежа с основного счета банка при отсутствии или недостаточности на этом счете денежных средств. Кредит предоставляется в течение дня работы подразделения расчетной сети Банка России или уполномоченной РНКО <1> (т.е. в период времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к счетам клиентов Банка России / уполномоченной РНКО). -------------------------------- <1> Уполномоченной РНКО признается расчетная небанковская кредитная организация, заключившая с Банком России договор о взаимодействии при осуществлении операций в соответствии с настоящим Положением и отвечающая требованиям Банка России, изложенным в приложении N 1 к Положению Банка России N 236-П. Информация об уполномоченных РНКО публикуется в "Вестнике Банка России". Кредит овернайт предоставляется банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России или уполномоченной РНКО в сумме не погашенного банком внутридневного кредита сроком на один рабочий день. Кредиты овернайт предоставляются при наличии в конце дня непогашенного внутридневного кредита Банка России. Предоставление внутридневных кредитов и кредитов овернайт банкам допускается в пределах лимитов денежных средств, рассчитываемых и устанавливаемых Банком России ежедневно по каждому банку. 3. Ломбардный кредит предоставляется Банком России под залог (блокирование на счете депо) ценных бумаг, включенных в ломбардный список <1>. Он предоставляется банку по его заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе на сроки, устанавливаемые Банком России и публикуемые в "Вестнике Банка России". -------------------------------- <1> Перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России, периодически публикуемый в "Вестнике Банка России" (см. Указание ЦБ РФ от 10 августа 2012 г. N 2861-У "О перечне ценных бумаг, входящих в ломбардный список Банка России"). 4. Действующее законодательство допускает возможность предоставления кредитным организациям кредитов Банком России под обеспечение активами и поручительствами на основании Положения о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами, утвержденного ЦБ РФ 12 ноября 2007 г. N 312-П. Правовой режим межбанковских кредитов Банка России характеризуется следующими особенностями: - предоставляются банкам в валюте РФ; - предоставляются кредитным организациям в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы и являются целевыми; - для целей кредитования банк-заемщик заключает с Банком России генеральный кредитный договор на предоставление кредитов Банка России, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг; - обеспечением кредитов Банка России является залог (блокирование на счете депо) ценных бумаг, включенных в ломбардный список; - возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процентов по ним производятся в сроки, установленные заключенными между Банком России и банками генеральными кредитными договорами; - кредиты предоставляются от имени Банка России уполномоченными учреждениями (подразделениями) ЦБ РФ в порядке, установленном нормативными актами и заключенными между Банком России и банками генеральными кредитными договорами путем размещения средств на корреспондентских счетах банка-заемщика, открытых в подразделениях расчетной сети Банка России или в уполномоченных им РНКО; - банк - потенциальный заемщик должен предоставить Банку России право на списание с его банковских счетов денежных средств в объеме требований Банка России по предоставленным кредитам без своего распоряжения на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России; - банк - потенциальный заемщик должен: а) иметь счет депо в депозитарии; б) выдать Банку России доверенность, удостоверяющую полномочия Банка России на выбор ценных бумаг из раздела "Блокировано Банком России", принятие их в залог и реализацию; в) заключить дополнительное соглашение к депозитарному договору с депозитарием, позволяющее Банку России открывать и закрывать разделы счета депо, а также распоряжаться находящимися в залоге ценными бумагами и переводить их с "блокированного" раздела в основной раздел счета депо; - банк - потенциальный заемщик должен отвечать критериям финансовой устойчивости, предусмотренным нормативными актами Банка России <1>; -------------------------------- <1> Указаниями ЦБ РФ от 3 апреля 2017 г. N 4336-У (для банков) или от 31 марта 2000 г. N 766-У (для небанковских кредитных организаций, см. письмо Банка России от 29 мая 2008 г. N 62-Т // Вестник Банка России. 2008. N 28). - при неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по погашению кредита Банка России и уплате процентов по нему в установленный срок отсрочка платежа не производится, и Банк России начинает процедуру реализации находящихся в залоге ценных бумаг. Одновременно Банк России вправе производить списание денежных средств в объеме требований Банка России по кредиту с банковских счетов банка без распоряжения банка. |