банквское дело. Банковское дело и банковские операции учебник 2021. Учебник Рекомендовано

• Название: Учебник Рекомендовано
• Анкор: банквское дело
• Дата: 19.11.2022
• Размер: 7.51 Mb.
• Имя файла: Банковское дело и банковские операции учебник 2021.docx
• Тип: Учебник; #799351
• страница: 75 из 88

Доверительный собственник в сделке траста – банк, осуществляющий функции управления в сделке траста.

Дополнительный взнос в кредитный кооператив – членский взнос, вносимый в случае необходимости покрытия убытков кредитного кооператива.

Доходность активов – соотношение прибыли и активов.

Доходность ценной бумаги – отношение дохода, полученного от ценной бумаги, к инвестициям в нее. Выражается в процентах и приравнивается к годовому измерению.

Драгоценные металлы – редкие химические элементы, не подверженные, в отли- чие от других металлов, коррозии и окислению.

Жилищный накопительный кооператив – потребительский кооператив, создан- ный как добровольное объединение граждан на основе членства в целях удовлетворе- ния потребностей членов кооператива в жилых помещениях путем объединения члена- ми кооператива паевых взносов.

Заемщик – физическое или юридическое лицо, получившее кредит коммерческого банка либо в отношении которого принято положительное решение о предоставлении кредита.

Залог – способ обеспечения исполнения обязательств.

Залоговый билет – документ, выдаваемый ломбардом, удостоверяющий факт зало- га определенного ценного имущества.

Инвестиционные монеты – монеты, изготовленные из драгоценного металла высокой пробы, чаще всего из золота и серебра, используемые в качестве инвестиций, с целью накопления и сбережения активов.

Инвестиционные операции – операции банка по вложению денежных средств в ценные бумаги с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов и прибыли от перепродажи.

Инвестиционный портфель банков – совокупность ценных бумаг, приобретенных в ходе активных операций.

Иностранная платежная система – совокупность организаций, присоединившихся к определяемым оператором иностранной платежной системы правилам иностранной платежной системы, организованной в соответствии с иностранным законодательством, и взаимодействующих по правилам иностранной платежной системы (участники ино- странной платежной системы), в соответствии с которыми иностранный банк (ино- странная кредитная организация) может выступать в качестве плательщика и получате-
ля средств по переводам денежных средств участников иностранной платежной систе- мы (иностранный центральный платежный клиринговый контрагент).

Ипотека (от греч. hypotheke– залог) – это особый вид сделок, направленных на кредитование под залог недвижимого имущества и земли на длительный срок.

Ипотечный сертификат участия (ИСУ) – именная ценная бумага, удостоверяю- щая долю ее владельца в праве общей собственности на ипотечное покрытие, право требовать от выдавшего ее лица надлежащего доверительного управления ипотечным покрытием, право на получение денежных средств, полученных во исполнение обяза- тельств, требования по которым составляют ипотечное покрытие, а также иные права.

Капитал банка – сумма собственных средств банка, составляющая финансовую основу его деятельности и источник ресурсов.

Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Контактная аудитория – совокупность экономических субъектов, которые прояв- ляют реальный или потенциальный интерес к банку или оказывают влияние на его де- ловую активность, эффективность и способность достигать поставленных целей.

Контроль как функция финансового менеджмента кредитной организации – сис- тема наблюдения и проверки процесса функционирования и уровня фактического фи- нансового состояния кредитной организации.

Коэффициент рисковых активов – отношение собственного капитала банка к ак- тивам, взвешенным по уровню риска.

Кредитная история – документ, который характеризует платежную дисциплину че- ловека или организации.

Кредитная кооперация – система кредитных потребительских кооперативов раз- личных видов и уровней, их союзов (ассоциаций) и иных объединений.

Кредитная политика – это схема организации и контроля инвестиционно-кредит- ной деятельности банка.

Кредитное досье – определенный банком перечень документов и материалов, ис- пользуемый в процессе рассмотрения, оформления, предоставления, мониторинга и ис- полнения кредитной сделки.

Кредитный договор – договор, обеспечивающий правовое поле движения кредита.

Кредитный кооператив второго уровня – кредитный кооператив, членами кото- рого являются исключительно кредитные кооперативы.

Кредитный потребительский кооператив – добровольное объединение физичес- ких и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессио- нальному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков).

Кредитный потребительский кооператив граждан – кредитный кооператив, чле- нами которого являются исключительно физические лица.

Кредитный процесс – процесс организации кредитной деятельности банка.

Кредитный риск – вероятное событие, связанное с непогашением кредитов и не- уплатой процентов за кредит, которое может привести к убыткам.
Кредитование – процесс финансовых отношений между заемщиком и кредитором.

Кредитор (заимодавец) (от лат. сreditor– заимодавец) – физическое или юридичес- кое лицо предоставляющее сумму в долг заемщику.

Кредитоспособность–комплексная правовая и финансовая характеристика заем- щика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок оплатить заем.

Лигатурная масса драгоценного металла – это масса, которая определяется по фактическим показаниям средств измерений драгоценных металлов в единицах учета с точностью, установленной для каждого наименования драгоценного металла без применения правила математического округления.

Лизинг –долгосрочная финансовая аренда машин и оборудования с возможностью дальнейшего выкупа.

Лимит платежеспособности – максимальная расчетная величина обязательств заемщика по кредиту, определенная на основании оценки банком платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

Ликвидность ценной бумаги – способность ценной бумаги обмениваться на день- ги в кратчайший срок. Ликвидность обратно пропорциональна времени, которое требу- ется для превращения ценной бумаги в деньги.

Ликвидные средства – легко реализуемые ценности.

Лицензирование банковской деятельности – процедура для кредитных организа- ций с целью получения права на осуществление банковских операций.

Логистический банковский продукт – любое элементарное действие (совокупность действий), приводящее к преобразованию параметров основных и сопутствующих по- токов, не подлежащее дальнейшему разделению на более мелкие части в рамках постав- ленной задачи функционирования логистической системы.

Ломбард – специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой является предоставление краткосрочных займов гражданам и хра- нение вещей.

Межбанковский кредит – привлечение банками кредитных ресурсов от централь- ного банка или других банков-резидентов и нерезидентов.

Международная рейтинговая шкала – рейтинговая шкала, обеспечивающая воз- можность международного сопоставления кредитных рейтингов, присвоенных кре- дитным рейтинговым агентством.

Мерные слитки – слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркирован- ные российскими аффинажными организациями в соответствии с действующими го- сударственными, отраслевыми стандартами и стандартами предприятий, а также слит- ки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества, массой 1 кг и менее, с содержанием химически чистого основного драгоценного метал- ла не менее 99,99 % лигатурной массы слитка.

Микрозайм – заем, предоставляемый заимодавцем заемщику на условиях, преду- смотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обяза-
тельств заемщика перед заимодавцем по основному долгу, установленный законода- тельно соответственно для микрофинансовой или микрокредитной компании.

Микрофинансовая организация – юридическое лицо, которое осуществляет мик- рофинансовую деятельность и сведения о котором внесены в Государственный реестр микрофинансовых организаций,формируемый Банком России.

Надежность ценной бумаги – устойчивость курсов ценных бумаг к изменениям рыночной конъюнктуры. Зависит в первую очередь от надежности эмитентов. О надеж- ности эмитента облигаций инвесторы судят по его рейтингу, эмитента акций – по до- пуску к обращению на бирже и включению в котировальные списки.

Национальная рейтинговая шкала – рейтинговая шкала, обеспечивающая воз- можность исключительно внутригосударственного сопоставления кредитных рейтин- гов, присвоенных кредитным рейтинговым агентством.

Небанковская кредитная организация – специализированный институт, имею- щий право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные россий- ским законодательством. Банк России устанавливает допустимые сочетания банковских операций для каждой небанковской кредитной организации.

Небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) – кредитные органи- зации, имеющие следующие права: привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок); размещать привлеченные во вклады денежные сред- ства юридических лиц от своего имени и за свой счет; производить куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет); выдавать банковские гарантии; проводить сделки, разрешенные к осуществле- нию кредитными организациями в соответствии со ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требо- ваниями федеральных законов).

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, которая осталась после выплаты ди- видендов и отчислений в резервный фонд.

Нестандартные ссуды – ссуды, по которым возникают проблемы, связанные с вы- полнением обязательств по кредитному договору.

Неэмиссионные ценные бумаги – ценные бумаги, не обладающие признаками, присущими эмиссионным ценным бумагам, которые выпускаются, как правило, штуч- но. Каждый такой вид ценной бумаги закрепляет за владельцем индивидуальный объем прав, который осуществляется в специально установленные для него сроки. Выпуск этих бумаг не носит элемента публично-правового характера, т. е. для них нехарактерна государственная регистрация. Должник самостоятельно, без какого-либо специального контроля выпускает ценную бумагу.

Обеспечение кредита – способы обеспечения исполнения обязательств, преду- смотренные действующим законодательством и принимаемые коммерческим банком в обеспечение исполнения обязательств заемщика по кредиту.

Обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение, компенсирующее потери кре- дитора в случае непогашения кредита заемщиком.

Облигация – эмиссионная ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владель- цем (кредитором) денежных средств и подтверждающая обязательство заемщика (долж-
ника) возместить кредитору не только номинальную стоимость данной ценной бумаги или иного имущественного эквивалента в обусловленный срок, но и уплатить фиксиро- ванный процент (если иное не предусмотрено правилами выпуска). Изменение усло- вий выпущенного в обращение облигационного займа не допускается.

Общий фонд банковского управления (ОФБУ) – вид инвестиций коллективного типа.

Объект рейтинга – рейтингуемое лицо и (или) его финансовые обязательства (кре- дитоспособность, финансовая надежность, финансовая устойчивость) или финансовые инструменты.

Окончательность перевода денежных средств – характеристика перевода денеж- ных средств, обозначающая предоставление денежных средств получателю средств в определенный момент времени.

Операционный центр – организация, обеспечивающая в рамках платежной систе- мы для участников платежной системы и их клиентов доступ к услугам по переводу денежных средств, в том числе с использованием электронных средств платежа, а также обмен электронными сообщениями (далее – операционные услуги).

Опцион эмитента – эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владель- ца на покупку в предусмотренный в ней срок и (или) при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона по цене, опре- деленной в опционе эмитента.

Отчет о финансовых результатах кредитной организации – обобщающий доку- мент, характеризующий финансовые результаты ее деятельности за отчетный период и содержащий данные о доходах, расходах и финансовых результатах в сумме нарас- тающим итогом с начала года до отчетной даты.

Оценка активов определяется по результатам оценок показателей: качества ссуд (ПА1); риска потерь (ПА2); доли просроченных ссуд (ПА3); размера резервов на потери по ссудам и иным активам (ПА4); концентрации кредитных рисков на одного заемщи- ка или группу связанных заемщиков (ПА5); концентрации кредитных рисков на связан- ное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (ПА6).

Оценка банковского капитала определяется по результатам оценок показателей: достаточности капитала (в том числе достаточности собственных средств (капитала) (ПК1); показатель базового капитала (ПК3); достаточности основного капитала (ПК4)) и оценки качества капитала (ПК2).

Оценка банковской доходности определяется по результатам оценок показателей: прибыльности активов (ПД1₀); прибыльности капитала (ПД2₀); структуры расходов (ПД4); чистой процентной маржи (ПД5); чистого спреда от кредитных операций (ПД6).

Оценка банковской ликвидности определяется по результатам оценок показате- лей: общей краткосрочной ликвидности (ПЛ1); мгновенной ликвидности (ПЛ2); теку- щей ликвидности (ПЛ3); структуры привлеченных средств (ПЛ4); зависимости от меж- банковского рынка (ПЛ5); риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6); небан- ковских ссуд (ПЛ7); усреднения обязательных резервов (ПЛ8); обязательных резервов (ПЛ9); риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10); не исполненных банком тре- бований перед кредиторами (ПЛ11).
Оценка качества управления банком определяется по результатам оценок пока- зателей: системы управления рисками (ПУ4); состояния внутреннего контроля (ПУ5); управления стратегическим риском (ПУ6); управления риском материальной мотива- ции персонала (ПУ7).

Оценка эффективности банковского менеджмента – это оценка эффективности всех функциональных областей банковской деятельности с приоритетом финансового менеджмента банка.

Оценочная стоимость залога – стоимость залога, которую рассчитал оценщик ломбарда.

Паевой взнос в кредитный кооператив – денежные средства, переданные в соб- ственность кредитного кооператива для осуществления им уставной деятельности и для формирования паенакопления (пая) члена кредитного кооператива (пайщика). Вы- деляют: обязательный паевой взнос – взнос, предусмотренный уставом кредитного кооператива и вносимый в обязательном порядке; добровольный паевой взнос – добро- вольно вносимый взнос помимо обязательного паевого взноса.

Памятные монеты – монеты, которые изготавливаются в соответствии с коллек- ционным назначением, поэтому они имеют самое высокое качество чеканки монет и небольшие ограниченные тиражи выпуска, но вызывают наименьший интерес у ин- весторов.

Пассивные операции – операции по формированию источников ресурсов кредит- ных организаций.

Перевод денежных средств – действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика.

Персональный кредитный рейтинг заемщика – числовое выражение качества кредитной истории конкретного заемщика.

Планирование как функция финансового менеджмента кредитной организации – научное обоснование экономических целей ее деятельности, выбор рациональных спо- собов их достижения на основе максимально полного изучения потребностей потре- бителей банковских продуктов, что обеспечит достижение прогнозируемого уровня эф- фективности финансового менеджмента кредитной организации.

Платежная система – совокупность организаций, взаимодействующих по прави- лам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включаю- щая оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств.

Платежная услуга – услуга по переводу денежных средств, услуга почтового пере- вода и услуга по приему платежей.

Платежные клиринговые позиции – суммы денежных средств, подлежащих списа- нию и зачислению расчетным центром по банковским счетам участников платежной системы.

Платежный клиринговый центр – организация, созданная в соответствии с законо- дательством Российской Федерации, обеспечивающая в рамках платежной системы
прием к исполнению распоряжений участников платежной системы об осуществлении перевода денежных средств и выполнение иных действий, предусмотренных настоя- щим Федеральным законом (далее – услуги платежного клиринга).

Платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) – кредитные органи- зации, осуществляющие денежные переводы без открытия банковских счетов и связан- ных с ними иных банковских операций. Законодательная основа деятельности – Феде- ральный закон № 161-ФЗ от 27.06.2011 г. «О национальной платежной системе».

Платежеспособность – способность предприятия своевременно и в полном объеме выполнять свои финансовые обязательства.

Показатель долговой нагрузки (ПНД) – отношение суммы среднемесячных пла- тежей по всем кредитам заемщика к величине его среднемесячного дохода.

Поклажедатель (заемщик) – лицо, владеющее определенной ценной вещью, сдава- емой на хранение в ломбард в обмен на определенную сумму денег.

Правила иностранной платежной системы – документ (документы), содержащий (содержащие) условия осуществления трансграничных переводов денежных средств и иные условия, определяемые оператором иностранной платежной системы.

Правила платежной системы – документ (документы), содержащий (содержащие) условия участия в платежной системе, осуществления перевода денежных средств, ока- зания услуг платежной инфраструктуры и иные условия, определяемые оператором платежной системы в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Предоплаченная карта – платежная карта, предоставляемая клиенту оператором электронных денежных средств, используемая для перевода электронных денежных средств, а также для осуществления иных операций.

Прозрачность структуры собственности банка определяется по результатам оце- нок показателей: достаточности объема раскрываемой информации о структуре соб- ственности банка (ПУ1); доступности информации о лицах, под контролем либо значи- тельным влиянием которых находится банк(ПУ2);значительности влияния на управ- ление банком резидентов офшорных зон (ПУ3).

Пруденциальный банковский надзор – разновидность банковского надзора, на- правлен на обеспечение соблюдения кредитными организациями и банковскими груп- пами обязательных нормативов (пруденциальных норм).

Пруденциальные нормы деятельности – предельные величины рисков, прини- маемых кредитной организацией, нормы обязательных резервов (на возможные потери по ссудам, резерв на возможные потери) и т. п.

Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО) – кредитные органи- зации, осуществляющие широкий круг расчетных операций, включающих открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах; осуществление переводов де- нежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств и т. д. Деятельность РНКО регламентируется Законом «О банках и банковской
деятельности» и Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 г. № 129-И «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обяза- тельных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением».

Расчетный центр – организация, созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации,если иное не предусмотрено настоящим Федеральным зако- ном, и обеспечивающая в рамках платежной системы исполнение распоряжений участ- ников платежной системы посредством списания и зачисления денежных средств по банковским счетам участников платежной системы, а также направление подтверж- дений, касающихся исполнения распоряжений участников платежной системы (далее – расчетные услуги).

Регулирование как функция финансового менеджмента кредитной организации – комплекс мер, действий, применяемых субъектами финансового управления для уста- новления и корректировки основных финансово-экономических процессов, происхо- дящих в деятельности кредитной организации.

Регулятивный капитал – установленный центральным банком страны мини- мальный размер собственных средств банка, который должен им постоянно поддержи- ваться с целью минимизации кредитных, рыночных и операционных рисков.

Реестр владельцев ценных бумаг – фиксация данных о владельцах ценных бумаг, а также о количестве и типе находящихся в их собственности акций, занимаемой доли в уставном капитале общества (в случае владения акциями) и иные данные, связанные с учетом прав держателей в отношении ценных бумаг.

Резерв на возможные потери по ссудам – специальный резерв, формирование ко- торого обусловлено кредитными рисками.

Резервный фонд – фонд, предназначенный для покрытия непредвиденных расхо- дов и убытков банка, связанных с проведением активных операций, которые могут при- нести повышенные риски и формируется за счет чистой прибыли банка.

Рейтинг – определенный индивидуальный числовой показатель, некая комплекс- ная оценка состояния субъекта либо ценности чего-либо, которая позволяет отнести его к некоторому классу, разряду, категории, группе.

Кредитный рейтинг отражает текущее мнение рейтингового агентства (аналити- ка, занимающегося оценкой рейтингуемого лица) по поводу кредитоспособности по- следнего, оценки возможного кредитного риска в отношении долговых обязательств в сочетании со способностью их погашения как в краткосрочном, так и в долгосрочном временных интервалах.

Рейтинговая категория – обозначенный в виде буквенного, числового и (или) ино- го специального символа (символов) элемент рейтинговой шкалы.

Рейтинговая шкала – система рейтинговых категорий, применяемая кредитным рейтинговым агентством для классификации уровней кредитного рейтинга.

Рейтингуемое лицо – юридическое лицо или публично-правовое образование, спо- собность исполнять принятые на себя финансовые обязательства, которые (кредито- способность, финансовая надежность, финансовая устойчивость) прямо или косвенно оценены в кредитном рейтинге.
РЕПО – соглашение о временной продаже актива с обязательством об обратном выкупе в оговоренную дату.

Ресурсная база коммерческого банка – совокупность денежных средств хозяй- ствующих субъектов и денежных доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения отношений собственности и долговых обязательств для даль- нейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах юридических и физических лиц с целью получения прибыли.

Риск-ориентированный банковский надзор – разновидность банковского надзо- ра, направлен на контроль принятых кредитными организациями рисков, механизмов и способов управления рисками, развитие внутренней системы управления рисками кредитных организаций.

Российская депозитарная расписка (РДР) – именная эмиссионная ценная бумага без номинальной стоимости, удостоверяющая право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций иностранного эмитен- та либо ценных бумаг иного иностранного эмитента, удостоверяющих права в отноше- нии акций или облигаций иностранного эмитента) и закрепляющая право ее владельца требовать от эмитента российских депозитарных расписок получения взамен россий- ской депозитарной расписки соответствующего количества представляемых ценных бумаг и оказания услуг, связанных с осуществлением владельцем российской депози- тарной расписки прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами.

Сберегательные сертификаты – сертификаты банка, выдаваемые на определенных условиях только физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив – добровольное объединение граждан (и(или) юридических лиц) на основе членства, проживающих и(или) ведущих свою хозяйственную деятельность в сельской местности, создаваемый в целях удовлетворения финансовых потребностей своих членов.

Сертификат–документ,выданный банком,удостоверяющий право владельца по- лучить денежные средства.

Система банковской отчетности – совокупность законодательно установленных отчетных документов, которые отражают различные аспекты деятельности кредитных организаций на определенную дату.

Слитки драгоценных металлов – стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в Россий- ской Федерации, и зарубежного производства, соответствующие международным стан- дартам качества, принятым Лондонской ассоциацией участников рынка драгоценных металлов (ЛБМА) и участниками Лондонского рынка платины и палладия (ЛППМ).

Срочные депозиты – денежные средства, привлекаемые банками от юридических и физических лиц на фиксированный срок в целях получения поощрительного депозит- ного процента.

Срочный депозитный сертификат – денежный документ, удостоверяющий вне- сение в банк средств на определенный срок и передаваемый (либо не передаваемый) другим владельцам по индоссаменту.
Стандартные слитки – слитки драгоценных металлов, изготовленные и марки- рованные российскими аффинажными организациями в соответствии с действующи- ми государственными и отраслевыми стандартами, которые имеют номиналы массы и пробы.

Стейкхолдер (от англ. stakeholder– букв.: владелец доли, получатель заклада) –

заинтересованное, причастное лицо.

«Стоп-фактор» – характеристика заемщика, оказывающая существенное влия- ние на уровень кредитного риска и подлежащая отдельному учету в ходе процедуры андеррайтинга и принятия решения о целесообразности предоставления кредита.

Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) – кредит (депо- зит, заем, облигационный заем), одновременно удовлетворяющий совокупности усло- вий, установленных законодательно.

Трансграничный перевод денежных средств – перевод денежных средств, при осу- ществлении которого плательщик либо получатель средств находится за пределами Рос- сийской Федерации, и (или) перевод денежных средств, при осуществлении которого плательщика или получателя средств обслуживает иностранный центральный (нацио- нальный) банк или иностранный банк.

Трапезиты (от греч. trapezitai, от trapeza– стол) – класс профессиональных банки- ров, сформировавшийся в Греции к V в. до н. э.

Траст – процесс доверительного управления собственностью.

Трастовые операции подразумевают доверительное управление активами клиента (как правило, ценными бумагами) на основании заключенного договора (трастового соглашения), в котором определяются права и обязанности сторон, а также характер вознаграждения банка.

Уставный капитал – фонд, формирующийся за счет взносов юридических и физи- ческих лиц, резидентов и нерезидентов, которые оплачиваются путем перечисления денежных средств в рублях или иностранной валюте либо путем взноса в виде имуще- ства определенных видов.

Участники платежной системы – организации, присоединившиеся к правилам пла- тежной системы в целях оказания услуг по переводу денежных средств.

Учетные операции – операции по покупке банком векселей юридических лиц –

как векселей хозяйствующих субъектов, так и других банков.

Учредитель траста – физическое или юридическое лицо, заключившее с банком договор об управлении.

Факторинг – комплекс услуг по авансированию и инкассированию дебиторской задолженности с последующим возможным информационным, страховым,бухгалтер- ским, консалтинговым и юридическим сопровождением клиента.

Финансовый менеджмент кредитной организации – система управления финан- совой деятельностью кредитной организации, т. е. система денежных отношений по по- воду формирования и использования капитала и обязательств кредитной организации в процессе производства и продажи банковских продуктов, направленная на реализа- цию финансовой политики кредитной организации, разработанной собственниками.
Форфейтинг – покупка (продажа) документарной дебиторской задолженности, выраженной, как правило, в оборотных документах и сопровождаемой процессом дис- контирования.

Функциональные области деятельности кредитной организации – основные направления деятельности банка. К ним относят основную функциональную область банковской деятельности – финансовый менеджмент, а также смежные функциональ- ные области – банковский маркетинг, банковскую логистику и банковский персонал.

Цель финансового менеджмента кредитной организации – формирование эф- фективной системы финансового управления коммерческим банком, способствующей достижению целей его деятельности, а именно: максимизации прибыли кредитной ор- ганизации; обеспечению конкурентоспособности кредитной организации; содействию развитию экономики через удовлетворение потребностей клиентов; обеспечению со- хранности средств населения.

Ценная бумага – это документ, который продается и покупается по соответствую- щей цене, выражает связанные с ним имущественные и неимущественные права, мо- жет самостоятельно обращаться на рынке ценных бумаг и быть объектом купли-прода- жи и других сделок, служит источником получения регулярного или разового дохода.

Центральный каталог кредитных историй – созданный Банком России каталог для хранения и передачи ряду пользователей кредитных отношений информации о бюро кредитных историй, в котором сформирована история конкретного заемщика.

Центральный платежный клиринговый контрагент – платежный клиринговый центр, выступающий в соответствии с настоящим Федеральным законом плательщиком и получателем средств по переводам денежных средств участников платежной системы.

Цессия (от лат. сessio – уступка) – уступка требования в обязательстве другому лицу, передача кому-либо своих прав на что-либо.

Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное письменное распо- ряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю при наличии средств на счете чекодателя.

Членский взнос в кредитный кооператив – денежные средства, вносимые на по- крытие расходов кредитного кооператива и на иные цели в порядке, который определен уставом кредитного кооператива.

Электронные денежные средства – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обяза- тельств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отноше- нии которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать рас- поряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность, деятельность по организации привлечения инвес- тиций и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми ин- вестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляю- щими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия
банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций.

Электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распо- ряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных техно- логий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Эмиссионная ценная бумага – любая ценная бумага, в том числе бездокументар- ная, которая характеризуется одновременно следующими признаками: закрепляет со- вокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных настоящим Федеральным законом формы и порядка; размещается выпусками; имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени при- обретения ценной бумаги.

Эскроу-счет (от англ. escrow) – специальный счет, на котором учитываются иму- щество, документы или денежные средства до наступления определенных обстоятельств или выполнения определенных обязательств. Применяется для исполнения трехсто- роннего договора, который заключен между участниками: продавцом, покупателем и третьей стороной (банком или иной организацией, выполняющей функцию довери- тельной стороны и гаранта).

Private Banking– банковские услуги на основе индивидуального подхода, направ- ленные на комплексное обслуживание состоятельных клиентов и их семей в сфере непосредственного управлениях капиталом, защиты личного состояния, сохранения и передачи его по наследству. Включает персональное консультирование, разработку индивидуальных инвестиционных стратегий, комплекс сервисных услуг.