Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б. Н. Ельцина
 Скачать 4.04 Mb.
|
|
ПРИЛОЖЕНИЕ Л Прогноз отчета о прибылях и убытках ПАО «Уралхимпласт» на 2018 год с разбивкой по месяцам Таблица Л.1. – Прогноз отчета о прибылях и убытках ПАО «Уралхимпласт» на 2018 год с разбивкой по месяцам Наименование показателя 2012 Янв. '13 Февр.'13 Март'13 Апр.'13 Май'13 Июнь'13 Июль'13 Авг.'13 Сен.'13 Окт.'13 Ноя.'13 Дек.'13 2013 Синтетические смолы 2 014 227 65 320 80 851 84 103 90 587 90 368 105 712 107 158 120 388 138 339 155 424 135 268 158 422 1 331 939 ПВХ пластикаты 428 776 8 083 13 069 31 001 65 317 58 561 16 190 21 024 24 638 30 173 52 472 36 730 32 299 389 555 Ортокрезол 180 039 8 992 8 962 1 784 13 836 1 032 2 121 18 445 (182) 6 227 17 067 12 314 90 597 Прочие продукты 331 222 14 721 20 513 31 372 28 941 30 606 29 256 37 494 28 270 31 479 35 375 35 429 34 197 357 652 Продажа товаров 110 428 2 020 2 724 3 598 3 705 2 928 5 042 3 399 6 387 6 086 6 161 5 444 9 599 57 093 Итого выручка 3 064 692 99 136 126 118 151 857 202 386 183 494 158 320 169 075 198 127 205 895 255 659 229 938 246 831 2 226 836 Прочие доходы 342 913 13 765 14 678 36 771 24 584 25 429 25 289 22 074 28 171 25 742 50 309 37 549 126 166 430 526 Итого доход 3 407 605 112 901 140 796 188 628 226 970 208 924 183 609 191 149 226 297 231 637 305 968 267 487 372 996 2 657 362 МП % 33% 35% 44% 45% 42% 36% 35% 36% 33% 30% 28% 28% 24% 33% МП от опреационной деятельности 1 012 720 34 948 55 602 67 775 84 298 65 490 54 803 61 436 65 386 61 124 72 256 64 047 58 497 745 663 Сырье (2 038 603) (58 010) (69 008) (73 408) (101 770) (112 943) (99 322) (103 474) (131 273) (139 923) (176 766) (177 649) (163 520) (1 407 067) Себестоимость товаров для перепродажи (101 967) (1 873) (2 587) (3 268) (3 460) (2 701) (4 511) (3 104) (6 099) (5 616) (5 889) (4 997) (8 747) (52 851) Прочие переменные затраты (41 054) (2 086) (2 827) (2 772) (2 811) (2 829) (2 794) (3 651) (2 255) (2 383) (2 888) (2 559) (2 761) (32 617) 222 Расходы на доставку (126 135) (9 662) (10 117) (286) (8 351) (7 558) (9 780) (8 402) (11 522) (7 772) (13 001) (10 265) (17 507) (114 222) Поправка на движение ТМЦ (перем часть) 88 598 (4 305) 1 078 (7 406) (12 858) (2 359) 315 (1 061) 4 632 768 (747) 16 755 (16 066) (21 256) Валовая выручка 1 188 444 36 965 57 336 101 487 97 720 80 532 67 518 71 457 79 780 76 711 106 677 88 772 164 394 1 029 349 Расходы на продажу (22 816) (1 150) (2 260) (1 837) (1 568) (763) (1 100) (2 044) (1 699) (602) (1 702) (1 250) (1 391) (17 366) Расходы на маркетинг Валовая прибыль (за искл. коммер. расходов) 1 165 628 35 816 55 076 99 650 96 153 79 769 66 418 69 412 78 081 76 109 104 974 87 522 163 004 1 011 983 Содержание и ремонты (33 792) (1 032) (644) (992) (855) (1 354) (613) (2 382) (2 963) (1 277) (3 424) (3 726) (2 648) (21 911) Энергетика (194 662) (15 534) (14 619) (12 510) (13 626) (11 535) (11 315) (10 992) (14 105) (12 324) (15 424) (18 268) (19 295) (169 547) Затраты на персонал (429 826) (28 040) (26 007) (27 805) (30 456) (28 772) (28 486) (29 311) (27 808) (27 276) (28 429) (27 331) (29 609) (339 329) Амортизация (67 267) (6 206) (6 098) (6 192) (6 061) (6 212) (6 164) (6 130) (5 969) (5 975) (5 931) (5 731) 420 (66 248) Налоги (54 539) (50) (20) (9 752) (1 719) (3 600) 10 804 (1 264) (144) (1 021) (369) (46) (39 171) (46 352) Прочие постоянные затраты (259 185) (14 585) (15 872) (19 506) (17 887) (20 740) (15 852) (19 501) (16 701) (13 163) (15 271) (22 244) (15 696) (207 018) Прочие операционные прибыли, убытки (16 888) (80) (206) (26 807) (2 782) (899) (1 872) (1 476) (3 410) (1 561) (2 182) (3 770) (11 265) (56 310) Прибыль от курсовых разниц 21 132 11 472 712 11 283 7 951 13 494 171 603 3 208 11 189 8 806 2 557 10 618 82 063 Убыток от курсовых разниц (60 626) (52 170) (1 473) (1 143) (837) (308) (3 147) (5 377) (4 780) (930) (1 207) (8 661) (10 457) (90 489) 223 Поправка на движение ТМЦ (пост часть) 53 679 2 487 675 4 064 228 (3 674) 3 332 4 729 (2 583) 2 652 (2 548) 574 (4 705) 5 231 Всего постоянных расходов (без коммерческих) (1 041 973) (103 738) (63 551) (89 361) (66 046) (63 599) (53 143) (71 103) (75 255) (49 686) (65 978) (86 645) (121 808) (909 912) Результат от операционной деятельности (EBIT) 123 655 (67 922) (8 474) 10 289 30 107 16 170 13 275 (1 691) 2 827 26 423 38 996 876 41 196 102 072 EBITDA 190 922 (61 716) (2 376) 16 481 36 168 22 382 19 439 4 440 8 795 32 398 44 927 6 607 40 775 168 320 Доходы по процентам 32 785 6 562 5 459 2 919 5 553 2 184 2 918 2 145 2 309 1 752 1 826 2 033 2 158 37 819 Расходы по процентам (131 502) (14 199) (11 942) (12 000) (12 976) (11 348) (10 904) (11 423) (10 011) (9 687) (11 347) (11 414) (11 605) (138 856) Прочие чистые финансовые расходы (5 572) (2 555) (577) 41 (75) (3 166) Чистая финансовая прибыль (убыток) (104 289) (7 637) (6 484) (11 635) (8 000) (9 123) (7 986) (9 278) (7 702) (7 935) (9 520) (9 381) (9 521) (104 203) Расходы по налогу на прибыль (3 955) 5 074 (2 543) 6 430 (5 994) 2 967 Чистая прибыль (убыток) 15 411 (75 559) (14 958) 3 728 22 107 7 046 2 747 (10 969) (4 876) 24 918 29 476 (8 504) 25 680 835 224 ПРИЛОЖЕНИЕ М Прогноз отчета о прибылях и убытках ПАО «Уралхимпласт» на 2018 год с разбивкой по кварталам Таблица М.1. – Прогноз отчета о движении денежных средств ПАО «Уралхимпласт» на 2018 год с разбивкой по кварталам Наименование показателей Март '18 Июнь'18 Сент.'18 Дек.'18 Приток денежных средств от операционной деятельности Прибыль 7 792 2 748 24 920 31 189 Амортизация 6 192 6 164 5 975 -420 Приток денежных средств от изменений в рабочем капитале Приток от уменьшение запасов сырья 0 0 0 5 015 Приток от уменьшение запасов НЗП 4 432 2 388 1 653 2 304 Приток от уменьшение запасов ГП 8 589 0 0 3 462 Приток от снижения ДЗ 50 462 35 833 8 938 7 871 Приток от снижения авансов уплаченных 0 0 85 068 0 Приток от увеличения КЗ 0 7 551 0 0 Приток от увеличения авансов полученных 9 088 958 8 302 0 Приток от снижения НДС к возмещению 9 063 1 990 0 0 Приток от снижения авансов по налогам 0 16 598 0 44 529 Приток от увеличения задолженности по налогам 10 745 0 531 15 079 Приток от снижения прочих оборотных активов 0 0 0 4 283 Приток от увеличения прочих краткосрочных обязательств 1 308 0 932 66 Приток от снижения задолженности персонала 0 302 0 477 Приток от увеличения задолженности перед персоналом 1 600 780 2 311 0 Приток от увеличения отложенных налогов на прибыль 0 2 543 0 5 965 Итого приток от изменений в рабочем капитале 95 288 68 942 107 735 89 051 Отток денежных средств от изменений в рабочем капитале Отток от увеличения запасов сырья -14 005 -7 299 -26 361 0 Отток от увеличения запасов НЗП 0 0 0 0 Отток от увеличения запасов ГП 0 -2 545 -760 0 Отток от увеличения ДЗ 0 0 0 0 Отток от увеличения авансов уплаченных -14 905 -10 331 0 -4 511 Отток от уменьшения КЗ -9 677 0 -86 055 -1 632 Отток от уменьшения авансов полученных 0 0 0 -2 555 Отток от увеличения НДС к возмещению 0 0 -504 -5 501 Отток от увеличения авансов по налогам -6 343 0 -19 527 0 Отток от уменьшения задолженности по налогам 0 -6 096 0 0 Отток от увеличения прочих оборотных активов -9 606 -7 620 -2 517 0 Отток от уменьшения прочих краткосрочных обязательств 0 -513 0 0 Отток от увеличения задолженности персонала -245 0 -20 0 Отток от уменьшения задолженности перед персоналом 0 0 0 -1 125 225 Отток от уменьшения отложенных налогов на прибыль -6 868 0 -2 481 0 Итого отток от изменений в рабочем капитале -61 649 -34 404 -138 224 -15 324 Приток/Отток денежных средств от изменений в рабочем капитале 33 639 34 538 -30 490 73 727 Итого приток/отток денежных средств от операционной деятельности 47 622 43 450 406 104 497 Приток/Отток денежных средств от инвестиционной деятельности Приток/отток от движения ОС и НМА -471 237 -2 277 -32 6 134 Приток/отток от движения НЗС -19 212 -46 645 -68 044 -28 152 Приток/отток от движения дох вложений -11 477 4 064 2 125 -218 Приток/отток от пр внеоборот активов 570 5 509 67 623 3 458 Итого приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности -501 356 -39 349 1 671 -18 777 Приток/Отток денежных средств от финансовой деятельности Приток/отток от движения капитала и резервов 471 170 -2 -2 -5 487 Приток/отток от движения долгосрочных кредитов -16 486 29 263 -36 229 -30 281 Приток/отток от движения краткосрочных кредитов -20 956 -56 589 72 552 -43 538 Приток/отток от прочей кр. задолженности 0 0 0 0 Итого приток/отток денежных средств от финансовой деятельности 433 728 -27 328 36 321 -79 307 Итого приток/отток денежных средств -20 006 -23 226 38 398 6 413 ДС на начало 239 186 84 122 49 238 91 283 ДС на конец 219 180 60 896 87 636 97 696 226 ПРИЛОЖЕНИЕ Н Формульное оформление листа CF Таблица Н.1 – Формульное оформление листа CF (отчета о движении денежных средств для формирования прогноза) Наименование показателей Март '18 Приток денежных средств от операционной деятельности Прибыль =BS!H116-BS!G116 Амортизация =-'P&L'!S33 Приток денежных средств от изменений в рабочем капитале Приток от уменьшение запасов сырья =-ЕСЛИ(BS!H33-BS!G33<0;BS!H33-BS!G33;0) Приток от уменьшение запасов НЗП =-ЕСЛИ(BS!H34-BS!G34<0;BS!H34-BS!G34;0) Приток от уменьшение запасов ГП =-ЕСЛИ(BS!H35-BS!G35<0;BS!H35-BS!G35;0) Приток от снижения ДЗ =-ЕСЛИ((СУММ(BS!H13:H15)- СУММ(BS!G13:G15))<0;(СУММ(BS!H13:H15)СУММ(BS!G13:G15));0) Приток от снижения авансов уплаченных =-ЕСЛИ((СУММ(BS!H17:H19)- СУММ(BS!G17:G19))<0;(СУММ(BS!H17:H19)СУММ(BS!G17:G19));0) Приток от увеличения КЗ =ЕСЛИ((СУММ(BS!H77:H79)- СУММ(BS!G77:G79))>0;(СУММ(BS!H77:H79)СУММ(BS!G77:G79));0) Приток от увеличения авансов полученных =ЕСЛИ((СУММ(BS!H80:H82)- СУММ(BS!G80:G82))>0;(СУММ(BS!H80:H82)СУММ(BS!G80:G82));0) Приток от снижения НДС к возмещению =-ЕСЛИ(BS!H22-BS!G22<0;BS!H22-BS!G22;0) Приток от снижения авансов по налогам =-ЕСЛИ(BS!H38-BS!G38<0;BS!H38-BS!G38;0) Приток от увеличения задолженности по налогам =ЕСЛИ(BS!H94-BS!G94>0;BS!H94-BS!G94;0) Приток от снижения прочих оборотных активов =-ЕСЛИ(BS!H23-BS!G23<0;BS!H23-BS!G23;0) Приток от увеличения прочих краткосрочных обязательств =ЕСЛИ(BS!H96-BS!G96>0;BS!H96-BS!G96;0) Приток от снижения задолженности персонала =-ЕСЛИ(BS!H21-BS!G21<0;BS!H21-BS!G21;0) Приток от увеличения задолженности перед персоналом =ЕСЛИ(BS!H91-BS!G91>0;BS!H91-BS!G91;0) Приток от увеличения отложенных налогов на прибыль =ЕСЛИ(((BS!H106-BS!H51)-(BS!G106-BS!G51))>0;(BS!H106-BS!H51)- (BS!G106BS!G51);0) Итого приток от изменений в рабочем капитале =СУММ(F9:F23) Отток денежных средств от изменений в рабочем капитале Отток от увеличения запасов сырья =-ЕСЛИ(BS!H33-BS!G33>0;BS!H33-BS!G33;0) Отток от увеличения запасов НЗП =-ЕСЛИ(BS!H34-BS!G34>0;BS!H34-BS!G34;0) Отток от увеличения запасов =-ЕСЛИ(BS!H35-BS!G35>0;BS!H35-BS!G35;0) 227 ГП Отток от увеличения ДЗ =-ЕСЛИ((СУММ(BS!H13:H15)- СУММ(BS!G13:G15))>0;(СУММ(BS!H13:H15)СУММ(BS!G13:G15));0) Отток от увеличения авансов уплаченных =-ЕСЛИ((СУММ(BS!H17:H19)- СУММ(BS!G17:G19))>0;(СУММ(BS!H17:H19)СУММ(BS!G17:G19));0) Отток от уменьшения КЗ =ЕСЛИ((СУММ(BS!H77:H79)- СУММ(BS!G77:G79))<0;(СУММ(BS!H77:H79)СУММ(BS!G77:G79));0) Отток от уменьшения авансов полученных =ЕСЛИ((СУММ(BS!H80:H82)- СУММ(BS!G80:G82))<0;(СУММ(BS!H80:H82)СУММ(BS!G80:G82));0) Отток от увеличения НДС к возмещению =-ЕСЛИ(BS!H22-BS!G22>0;BS!H22-BS!G22;0) Отток от увеличения авансов по налогам =-ЕСЛИ(BS!H38-BS!G38>0;BS!H38-BS!G38;0) Отток от уменьшения задолженности по налогам =ЕСЛИ(BS!H94-BS!G94<0;BS!H94-BS!G94;0) Отток от увеличения прочих оборотных активов =-ЕСЛИ(BS!H23-BS!G23>0;BS!H23-BS!G23;0) Отток от уменьшения прочих краткосрочных обязательств =ЕСЛИ(BS!H96-BS!G96<0;BS!H96-BS!G96;0) Отток от увеличения задолженности персонала =-ЕСЛИ(BS!H21-BS!G21>0;BS!H21-BS!G21;0) Отток от уменьшения задолженности перед персоналом =ЕСЛИ(BS!H91-BS!G91<0;BS!H91-BS!G91;0) Отток от уменьшения отложенных налогов на прибыль =ЕСЛИ(((BS!H106-BS!H51)-(BS!G106-BS!G51))<0;(BS!H106-BS!H51)- (BS!G106BS!G51);0) Итого отток от изменений в рабочем капитале =СУММ(F26:F40) Приток/Отток денежных средств от изменений в рабочем капитале =F24+F41 Итого приток/отток денежных средств от операционной деятельности =F6+F7+F43 Приток/Отток денежных средств от инвестиционной деятельности Приток/отток от движения ОС и НМА =-(СУММ(BS!H55:H61;BS!H65:H67)+F7-СУММ(BS!G55:G61;BS!G65:G67)) Приток/отток от движения НЗС =-(BS!H62-BS!G62) Приток/отток от движения дох вложений =-(СУММ(BS!H26:H31)-СУММ(BS!G26:G31)) Приток/отток от пр внеоборот активов =-(СУММ(BS!H45:H50;BS!H52)-СУММ(BS!G45:G50;BS!G52)) Итого приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности =СУММ(F48:F51) Приток/Отток денежных средств от финансовой деятельности 228 Приток/отток от движения капитала и резервов =СУММ(BS!H112:H114)-СУММ(BS!G112:G114) Приток/отток от движения долгосрочных кредитов =СУММ(BS!H100:H104)-СУММ(BS!G100:G104) Приток/отток от движения краткосрочных кредитов =СУММ(BS!H84:H89)-СУММ(BS!G84:G89) Приток/отток от прочей кр. задолженности =BS!H107-BS!G107 Итого приток/отток денежных средств от финансовой деятельности =СУММ(F55:F58) Итого приток/отток денежных средств =F45+F52+F59 ДС на начало =СУММ(BS!G9:G11) ДС на конец =F63+F61 |