Учебное пособие. Банковский менеджмент
 Скачать 1.46 Mb.
|
|
Е. Г. ШЕРШНЕВА Е. С. КОНДЮКОВА БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ Учебное пособие ШЕРШНЕВА ЕЛЕНА ГЕННАДЬЕВНА доцент кафедры «Банковский и инвестиционный менеджмент» Уральского федерального университета имени первого Пре- зидента России Б. Н. Ельцина. Елена Геннадьевна читает цикл экономических дисциплин: «Деньги. Кредит. Банки», «Управление финансовой устой- чивостью коммерческого банка», «Финансовая политика». Профессиональные интересы: совершенствование финансо- вого механизма деятельности коммерческого банка, повыше- ние эффективности кредитного менеджмента банка, развитие процедур риск-менеджмента. КОНДЮКОВА ЕЛЕНА СТАНИСЛАВОВНА доцент кафедры «Банковский и инвестиционный менеджмент» Уральского федерального университета имени первого Пре- зидента России Б. Н. Ельцина. Елена Станиславовна читает цикл управленческих дисциплин: «Менеджмент», «Стратегический менеджмент», «Теория ор- ганизации», «Банковский менеджмент», «Банковский марке- тинг», «Управление персоналом», «Документационное обе- спечение управления». Профессиональные интересы: создание комплексной системы мотивации на предприятии, корпоративная культура, идеоло- гия и коммуникационные процессы банковского учреждения. 9 7 8 5 7 9 9 6 1 9 4 4 2 I SBN 579961944 - 7 Министерство образования и науки Российской Федерации Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б. Н. Ельцина Е. Г. Шершнева, Е. С. Кондюкова БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ Рекомендовано Методическим советом Уральского федерального университета в качестве учебного пособия для студентов вуза, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 — Экономика Екатеринбург Издательство Уральского университета 2017 УДК 336.71:005(075.8) ББК 65.262я73 Ш50 Рецензенты: кафедра профессионально-экономического обучения Института гумани- тарного и социально-экономического образования Российского государ- ственного профессионально-педагогического университета (завкафедрой д-р экон. наук, проф. Т. К. Руткаускас); заместитель управляющего филиалом «Екатеринбург» АКБ «РосЕвроБанк» М. В. Савченко Научный редактор — канд. экон. наук, доц. Л. А. Медведева Шершнева, Е. Г. Ш50 Банковский менеджмент : учебное пособие / Е. Г. Шершнева, Е. С. Кон- дюкова. — Екатеринбург : Изд-во Урал. ун-та, 2017. — 112 с. ISBN 978-5-7996-1944-2 Учебное пособие предназначено для студентов, обучающихся по программе ба- калавриата по направлению подготовки 38.03.01 — Экономика, профиль «Банковское дело» (дисциплина «Банковский менеджмент»). Настоящее пособие содержит теоре- тические основы банковского менеджмента и раскрывает наиболее значимые аспек- ты внутрисистемного управления в коммерческом банке. Учебный материал содержит теоретические сведения и задания для самоконтроля. Библиогр.: 30 наим. Табл. 5. Рис. 5. УДК 336.71:005(075.8) ББК 65.262я73 Учебное издание Шершнева Елена Геннадьевна, Кондюкова Елена Станиславовна БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ Подписано в печать 29.11.2016. Формат 60×84/16. Бумага писчая. Печать цифровая. Гарнитура Newton. Уч.-изд. л. 5,0. Усл. печ. л. 6,5. Тираж 50 экз. Заказ 1 Издательство Уральского университета Редакционно-издательский отдел ИПЦ УрФУ 620049, Екатеринбург, ул. С. Ковалевской, 5, Тел.: 8(343)375-48-25, 375-46-85, 374-19-41 E-mail: rio@urfu.ru Отпечатано в Издательско-полиграфическом центре УрФУ 620075, Екатеринбург, ул. Тургенева, 4, Тел.: 8(343) 350-56-64, 350-90-13 Факс: 8(343) 358-93-06 E-mail: press-urfu@mail.ru ISBN 978-5-7996-1944-2 © Уральский федеральный университет, 2017 3 Оглавление Введение ............................................................................................... 5 Глава 1. Коммерческий банк как многопрофильный финансовый посредник .......................................................... 7 1.1. Характеристика коммерческого банка как финансового посредника между экономическими агентами ............................ 7 1.2. Ключевые стейкхолдеры коммерческого банка. Корпора- тивное управление ........................................................................10 1.3. Инфраструктура коммерческого банка .......................................13 Глава 2. Теоретические основы банковкого менеджмента ................16 2.1. Содержание, специфика, целевые ориентиры и принци- пы банковского менеджмента ......................................................16 2.2. Структура банковского менеджмента, объекты внутрибанковского управления. Банковские операции, услуги и продукты .......................................................20 2.3. Развитие банковского менеджмента в современных условиях ...............................................................27 Глава 3. Управленческий цикл в банковском менеджменте .............30 3.1. Функциональные элементы управленческого цикла ..................30 3.2. Планирование и анализ ................................................................32 3.3. Процесс организации ...................................................................35 3.4. Регулирование и контроль в коммерческом банке......................38 Глава 4. Интеграционные процессы банковского менеджмента ......40 4.1. Внутренние коммуникации как основа принятия решений ......40 4.2. Информационно-аналитическое обеспечение деятельности банка .......................................................................45 4.3. Система принятия управленческих решений ..............................47 4 Оглавление Глава 5. Маркетинг коммерческого банка .........................................51 5.1. Комплексная система маркетинга. Маркетинговая среда и коммуникации ...........................................................................51 5.2. Управление жизненным циклом банковских продуктов. Ценообразование банковских продуктов и услуг .......................55 5.3. Развитие современных маркетинговых технологий ....................60 Глава 6. Основы банковского финансового менеджмента ................63 6.1. Содержание финансового менеджмента в коммерческом банке .............................................................................................63 6.2. Управление активами и пассивами банка ...................................65 6.3. Управление ликвидностью банка.................................................69 6.4. Управление рентабельностью банка ............................................72 Глава 7. Управление банковскими рисками ......................................75 7.1. Характеристика типичных банковских рисков ...........................75 7.2. Основные элементы процесса управления банковскими рисками ..................................................................79 7.3. Способы минимизации банковских рисков ................................82 Глава 8. Управление персоналом банка как базис формирования организационной культуры ..................................................85 8.1. Система управления персоналом коммерческого банка ............85 8.2. Инструменты мотивации и развития персонала. Показа- тели результативности труда банковских сотрудников ..............88 8.3. Организационная культура, этические принципы и нормы банковского дела ...........................................................94 Глава 9. Оценка качества и эффективности банковского менеджмента .........................................................................97 9.1. Характеристика качества банковского менеджмента .................97 9.2. Характеристика эффективности банковского менеджмента .........................................................101 9.3. Оценка результатов труда персонала на основе методики KPI ....105 Библиографический список .............................................................109 5 Введение Д ля успешной деятельности в статусе доминирующе- го финансового посредника в экономических отно- шениях между различными субъектами коммерче- ским банкам необходима эффективная система менеджмента. В условиях ужесточения регулятивных требований Банка Рос- сии и возрастающей конкуренции на банковском рынке совре- менные банки столкнулись с проблемой настройки внутренних управленческих механизмов в соответствии с меняющимися внешними условиями. Для решения возникающих проблемных вопросов стоит задача обеспечения банковской деятельности квалифицированными управленческими кадрами. Современные выпускники высших учебных заведений, полу- чающие профильное банковское образование, должны обладать теоретическими и методическими знаниями в сфере банковско- го менеджмента. Получая системные знания об управленческих процессах, будущие сотрудники банков смогут реализовать себя в качестве успешных менеджеров на основе принятия компе- тентных и эффективных управленческих решений. Данное учебное пособие предназначено для изучения дис- циплины «Банковский менеджмент» студентами-бакалаврами, обучающимися по профилю подготовки «Банковское дело». В нем рассматриваются теоретические основы банковского ме- неджмента и раскрывается содержание важнейших аспектов управленческой деятельности коммерческого банка: финансо- вого менеджмента, риск-менеджмента, персонал-менеджмен- 6 Введение та, маркетинга, оценки качества и эффективности банковско- го менеджмента. Материал учебного пособия нацелен на формирование у сту- дентов системы знаний по ключевым аспектам банковского ме- неджмента. Пособие помогает освоить управленческие приемы и особенности менеджмента в банковской сфере на основе по- нимания специфики деятельности банка как основного участ- ника финансового рынка. Стержневая идея данного пособия за- ключается в том, что персонал банка является наиболее ценным ресурсом, одновременно выступая в качестве объекта и субъек- та управленческих процессов. Содержание учебного пособия определено рабочей програм- мой изучаемой дисциплины. Материал сгруппирован по темам, каждая из которых содержит теоретические сведения лекцион- ного курса и задания для самоконтроля. Учебное пособие состоит из введения, девяти глав, библио- графического списка. 7 Глава1 Коммерческий банк как многопрофильный финансовый посредник 1.1.Характеристикакоммерческогобанка какфинансовогопосредникамеждуэкономическимиагентами Ф ункция кредитования предприятий, государства и на- селения имеет важное экономическое значение. Одна- ко в реальной жизни владельцам временно свободных денежных капиталов «напрямую» предложить кредиты заемщи- кам затруднительно. Коммерческий банк — тот важный «транс- формационный» канал, объединяющий денежный и товарный рынок. Банк выступает в качестве финансового посредника, ко- торый получает денежные средства у кредиторов и предоставля- ет их заемщикам. Коммерческие банки кредитуют и потреби- телей в целях приобретения товаров длительного пользования, и правительство, покрывая «разрывы» между государственными расходами и доходами. Таким образом, основная деятельность коммерческих банков связана с привлечением денежных средств и последующим их размещением на денежном рынке. Банковская система является частью кредитной системы, ко- торая включает в себя не только банки, но и небанковские (спе- циализированные) кредитные учреждения. Они имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотрен- 8 Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник ные законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавли- ваются Банком России. Небанковские кредитные учреждения так же, как и банки, выполняют функции кредитных посредни- ков и функции перемещения денежных средств. В соответствии с законодательством небанковскими являются следующие типы организаций: фонды (инвестиционные, пенсионные), компа- нии (страховые, инвестиционные), финансовое компании (ссу- досберегательные ассоциации, кредитные союзы), ломбарды, биржи, брокерские, дилерские фирмы. В последние годы в экономике появляются новые нерегу- лируемые субъекты, которые отнимают у банковской инфра- структуры целые сегменты рынка, предлагая более емкие ана- литические технологии или удобные и «быстрые» технологии безналичных расчетов, что ранее было прерогативой только банковской системы. Сегодня существует серьезная опасность, что компании мо- бильных технологий в дальнейшем будут вытеснять банковские учреждения с рынка. Связано это с тем, что коммерческие бан- ки, в отличие от финансовых небанковских учреждений, явля- ются жестко регулируемой системой со стороны государства и «держат» серьезную резервную нагрузку. Новые транзакци- онные компании подобного рода затраты не несут. Коммерче- ским банкам приходится активно реагировать на изменения рыночной среды и становиться многопрофильным инноваци- онным институтом. Резервы — это средства, которые, в случае необходимости, обеспечивают покрытие убытков банковского учреждения и вы- платы по вкладам, покрывают потери по вложениям в прочие активы и финансовые инструменты. Структура резервов банков включает обязательные резервы (средства кредитных организа- ций, которые хранятся на корреспондентском счете в Централь- ном банке РФ), резервный фонд, формируемый за счет чистой прибыли, резервы на возможные потери, прочие резервы. 9 1.1.Характеристикакоммерческогобанкакакфинансовогопосредникамеждуэкономическимиагентами Экономический мир становится все более сложным, и не только банки сегодня являются платежными агентами по безналичным расчетам. Все это усиливает конкурентное поле банков, в котором банковский бизнес становится менее рентабельным. Сущность финансового посредничества банков лежит в из- вестном дуализме риска-доходности. Если банк будет «храни- телем» денежных средств в виде резервов и перестанет выдавать кредиты, то он лишится прибыли. При этом банк сохранит сто- процентную платежеспособность и ликвидность. Для оправдания своего существования банк должен риско- вать и выдавать кредиты. В этом случае возникает риск неустой- чивости платежеспособности и ликвидности. Чем больше мас- штаб выданных кредитов, тем выше прибыль и риски. Действенная банковская организация не может быть ста- тичной. Она должна быстро реагировать на изменения среды, осознавать их значение, выбирать наилучшую ответную реак- цию, способствующую достижению ее целей, эффективно ре- агировать на воздействия среды. Банк, являясь открытой динамичной системой, активно взаи- модействует с окружающим миром, депозиты обращает в кредиты и в инвестиции, использует полученную прибыль для поддержа- ния своего развития, для выплаты дивидендов и уплаты налогов. Открытые системы тяготеют к нарастанию усложненности и дифференциации. Открытая система всегда, по мере своего роста, будет стремиться к узкой специализации своих элемен- тов и усложнению структуры, расширяя свои границы или соз- давая новую суперсистему с более масштабными границами. При этом создаются новые специализированные отделы, со- вершенствуется материально-техническая база, расширяется ассортимент банковских продуктов и услуг, организуются но- вые каналы сбыта. Сфера деятельности банков — это сфера нематериального производства, где «производятся» особые продукты, первона- 10 Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник чально имеющие форму услуг. В этом смысле банки произво- дят уникальную продукцию — банковские или финансовые тех- нологии, в которых нуждаются агенты экономики. Эти услуги становятся все более разнообразными, а банковское учрежде- ние превращается действительно в многопрофильный финан- совый институт. 1.2.Ключевыестейкхолдерыкоммерческогобанка. Корпоративноеуправление Рыночная позиция банка зависит не только от видов и мас- штабов деятельности, но и от ее восприятия потребителями, представителями государственной и муниципальной власти, средствами массовой информации, акционерами, сотрудни- ками. Необходимость эффективных коммуникаций с этими груп- пами осознается в русле управления отношениями с заинтере- сованными группами. Стейкхолдеры — это группы людей, чей вклад (работа, капитал, ресурсы, покупательная способность, распространение информации о банке) оказывает существен- ное влияние на его деятельность. В отношениях с некоторыми заинтересованными группами для банковской организации важны краткосрочные взаимодействия, с другими — продол- жительные. В большинстве случаев наиболее важными группа- ми стейкхолдеров являются сотрудники (включая руководство и менеджеров), потребители, акционеры, поставщики, дистри- бьюторы, финансовые организации, СМИ, общественные ор- ганизации, государственные структуры. Высоколояльные сотрудники способствуют развитию ком- пании. Они влияют на удержание потребителя, их профессио- нализм и манера исполнения служебных обязанностей опреде- 11 1.2.Ключевыестейкхолдерыкоммерческогобанка.Корпоративноеуправление ляют качество взаимодействия подразделений (предоставление внутренних услуг). Это в свою очередь сказывается на качестве банковского обслуживания. Таблица 1 Основные стейкхолдеры коммерческого банка и их ожидания Стекхолдеры Их интересы и ожидания Собственники Имидж, репутация банка, дивиденды, повышение стоимости бизнеса, ликвидность, реорганизация. Персонал Материальный доход, повышение квалификации, морально-психологический климат в коллекти- ве, льготы, социальное обеспечение, карьерный рост, эргономика. Клиенты Качество и комплексность услуг, тарифная по- литика, сервис, оперативность и доступность об- служивания, продуктовая линейка, стабильность, индивидуальный подход, репутация банка, про- зрачность операций, компетентные консультации. Контрагенты Имидж банка, индивидуальный подход, тарифная политика, квалифицированный персонал, опера- тивность обслуживания. Конкуренты Инсайдерская информация, реорганизация, ре- структуризация, знание сильных и слабых сторон. Общественные организации Социальные программы, лоббирование интере- сов, занятость, социальная ответственность, бла- готворительность, поддержка социально значимой деятельности, экологические программы. СМИ Открытость информации, репутация, стратегия развития, аналитические материалы. Профсоюзы Защищенность персонала, социальные програм- мы, льготы, эргономика, повышение квалификации. Банк России Соблюдение законодательства, регулятивных норм и требований, своевременное предоставление от- четности. Государственные органы Налогообложение, легальность, соблюдение зако- нодательства, инвестиции, обеспечение занятости, репутация. В условиях нестабильных факторов экономики значение корпоративного управления в банках исключительно актуаль- но. Под понятием «корпоративное управление» понимается 12 Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник свод правил, которые определяют основные действия собствен- ников и менеджеров при управлении деятельностью коммер- ческого банка на основе этических стандартов ведения бизне- са и ответственности по отношению к обществу. Корпоративное управление организует взаимодействие между собственниками и руководящим звеном. Эффективная система корпоративного управления позволяет достичь уве- личения стоимости банка, снижения затрат на привлечение капитала, снижения финансовых и операционных рисков, по- вышения устойчивости к изменениям внешних условий. Низ- кий уровень практики корпоративного управления оказывает негативное воздействие на эффективность инвестиций, способ- ствует возникновению проблем системного характера на наци- ональном и региональном уровне. Необходимость внедрения норм корпоративного управления и обеспечения большей про- зрачности находит все более широкое признание на развиваю- щихся рынках. Все вышеназванные факторы увеличивают инвестиционную привлекательность банка. Эффективный банк руководствует- ся в своей деятельности нормами действующего законодатель- ства, этическими нормами, принятыми в деловом сообществе, принципами корпоративного поведения. Принципами корпоративного управления становятся сле- дующие аспекты: — подотчетность Совета директоров банка его акционерам; — справедливость по отношению ко всем акционерам, включая миноритарных акционеров с предоставлением возможности получения эффективной защиты в случае нарушения их прав; — прозрачность информации обо всех существенных фак- тах, включая финансовое положение банка, результаты деятельности, структуру собственности и управления, а также свободный доступ к такой информации для всех заинтересованных сторон; 13 1.3.Инфраструктуракоммерческогобанка — ответственность перед заинтересованными сторонами в соответствии с требованиями законодательства и ино- го нормативного регулирования. Для построения эффективных взаимоотношений между бан- ком и его стейкхолдерами активно формируются самые раз- нообразные каналы обратной связи: опросы, анализ жалоб и предложений, анализ публикаций в средствах массовой ин- формации, прямые линии с руководством банка. Это позволяет лучше понять потребности и ожидания стейкхолдеров, на осно- ве чего могут вноситься изменения в стратегию развития бан- ка. Оценка восприятия банка, анализ проблемных вопросов, предложения по улучшению работы, полученные по каналам обратной связи, являются частью процесса банковского управ- ления и регулярно используются руководством банка для при- нятия решений. 1.3.Инфраструктуракоммерческогобанка Коммерческий банк является элементом банковской систе- мы. При единстве сущности деятельности банков различают множество их видов. По характеру выполняемых операций коммерческие банки разделяются на универсальные и специализированные. По типу собственности банки делятся на государственные, акционерные, частные и смешанные. По масштабам деятельности выделяются банковские кон- сорциумы, холдинги, крупные, средние и малые банки. Заметную долю в общем числе кредитных учреждений зани- мают учреждения микрокредитования: кредитные кооперати- вы, общества взаимного кредита, ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы. Их функции — аккумулиро- вать малые сбережения и мобилизовать их на локальные нужды. 14 Глава1.Коммерческийбанккакмногопрофильныйфинансовыйпосредник По сфере обслуживания банки можно подразделить на реги- ональные (местные), межрегиональные, национальные (феде- ральные) и международные. Банковская инфраструктура — это система взаимосвязан- ных институтов, функционально обеспечивающая удовлетво- рение потребностей экономических контрагентов в банковских услугах. Различают две подсистемы банковской инфраструкту- ры: внутренняя и внешняя. Первая обеспечивает жизнеспособ- ность и стабильность внутренних социотехнических элементов банка, вторая — взаимодействие с внешней средой. К элементам внутренней инфраструктуры относятся: — законодательные нормы, определяющие статус банка; — локальные нормативные акты, методики, бизнес-процес- сы банка; — система учета, отчетности, аналитики, информационные и коммуникационные технологии банка; — структура менеджмента банка. К внешней банковской инфраструктуре относится инфор- мационное, методическое, научное и кадровое, коммуника- ционное обеспечение. Инфраструктура представлена органа- ми власти, Банком России, аудиторскими, аналитическими, страховыми и консалтинговыми компаниями, рейтинговыми и коллекторскими агентствами, брокерами, IT-компаниями, социальными институтами, банковскими ассоциациями, юри- дическими фирмами, учреждениями юстиции, судебными и на- логовыми органами. Таким образом, в банковскую инфраструктуру входят инсти- туты различного рода деятельности, обеспечивающие функци- онирование банков. Правильно построенная инфраструктура должна обеспечить доступ банковских услуг в регионы, не име- ющие достаточного кредитного потенциала. Информационное обеспечение — обязательный атрибут при предоставлении банковских услуг. Такую информацию предо- ставляют специальные агентства, а в странах с развитыми ры- 15 1.3.Инфраструктуракоммерческогобанка ночными отношениями ее можно получить из справочников, журналов, специальных изданий или путем запросов в специ- ализированное бюро, ведущее клиентскую картотеку. Банки как элементы банковской системы, могут устойчиво развиваться только во взаимодействии с другими элементами экономической системы. |