В таблице 3 представлен Анализ рентабельности.
Таблица 3
Анализ рентабельности ООО «НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ» за 2019-2021 гг.
Показатели рентабельности
|
Значения показателя (в %, или в копейках с рубля)
|
Изменение показателя
|
2019 г.
|
2020 г.
|
2021 г.
|
коп.,
(гр.4 - гр.2)
|
± %
((4-2) : 2)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1. Рентабельность продаж (величина прибыли от продаж в каждом рубле выручки). Нормальное значение для данной отрасли: 4% и более.
|
5,5
|
3
|
3
|
-2,5
|
-45
|
2. Рентабельность продаж по EBIT (величина прибыли от продаж до уплаты процентов и налогов в каждом рубле выручки).
|
6,5
|
2,9
|
3,7
|
-2,8
|
-42,3
|
3. Рентабельность продаж по чистой прибыли (величина чистой прибыли в каждом рубле выручки). Нормальное значение для данной отрасли: 1% и более.
|
4,3
|
1,6
|
2,5
|
-1,8
|
-42,2
|
Cправочно:
Прибыль от продаж на рубль, вложенный в производство и реализацию продукции (работ, услуг)
|
5,8
|
3,1
|
3,1
|
-2,7
|
-46,4
|
Коэффициент покрытия процентов к уплате (ICR), коэфф. Нормальное значение: не менее 1,5.
|
6,5
|
4,1
|
6,1
|
-0,4
|
-6
|
Численность сотрудников энергетической службы завода к 2021 г. составила 276 работников, что на 17 человек больше, чем в 2020г. Среднегодовая стоимость основных фондов энергетической службы выросла на 15,1 млн.руб. или на 18,2%. Среднемесячная заработная плата 1 работника энергетического хозяйства была увеличена на 1370 руб., в процентном выражении увеличение составило 7% к 2021г. Фондовооруженность энергетической службы демонстрирует рост на 11% или на 35,2%.
Система обслуживания ООО «НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ» направлена на повышение экономичности производства - максимальное сокращение длительности производственного цикла с минимальными затратами на выполнение работ по техническому обслуживанию.
В таблице 4 представлено сравнение динамика показателей организации вспомогательных и обслуживающих подразделений предприятия.
Таблица 4
Сравнение динамики показателей организации вспомогательных и обслуживающих подразделений ООО «НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ» за 2020-2021 гг.
Показатели
|
2020 г.
|
2021 г.
|
Абсолютное отклонение
|
Темп роста, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Среднесписочная численность завода, чел.
|
4495
|
4340
|
-155
|
96,6
|
Полная себестоимость по заводу, тыс.руб.
|
2790435
|
3069127
|
278692
|
110,0
|
Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс.руб.
|
873621
|
902874
|
29253
|
103,3
|
Транспортное хозяйство
|
Численность сотрудников, чел.
|
211
|
229
|
18
|
108,5
|
Расходы транспортного хозяйства, тыс.руб.
|
87420
|
91563
|
4143
|
104,7
|
Среднегодовая стоимость транспорта, тыс.руб.
|
34360
|
35085
|
725
|
102,1
|
Уровень специализации всего, в том числе по:
|
0,118
|
0,121
|
0,003
|
103,3
|
- численности сотрудников
|
0,047
|
0,053
|
0,006
|
112,4
|
- по объему расходов
|
0,031
|
0,030
|
-0,001
|
95,2
|
- по стоимости ОПФ
|
0,039
|
0,039
|
0,000
|
98,8
|
Инструментальное хозяйство
|
Численность сотрудников, чел.
|
174
|
185
|
11
|
106,3
|
Расходы инструментального хозяйства, тыс.руб.
|
103654
|
118420
|
14766
|
114,2
|
Среднегодовая стоимость ОПФ инструментального хозяйства, тыс.руб.
|
75845
|
79473
|
3628
|
104,8
|
Уровень специализации всего, в том числе по:
|
0,163
|
0,169
|
0,006
|
104,0
|
- численности сотрудников
|
0,039
|
0,043
|
0,004
|
110,1
|
- по объему расходов
|
0,037
|
0,039
|
0,001
|
103,9
|
- по стоимости ОПФ
|
0,087
|
0,088
|
0,001
|
101,4
|
Ремонтная служба
|
Численность сотрудников, чел.
|
97
|
103
|
6
|
106,2
|
Расходы ремонтного хозяйства, тыс.руб.
|
210375
|
271743
|
61368
|
129,2
|
Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс.руб.
|
82630
|
93277
|
10647
|
112,9
|
Уровень специализации всего, в том числе по:
|
0,192
|
0,216
|
0,024
|
112,5
|
- численности сотрудников
|
0,022
|
0,024
|
0,002
|
110,0
|
- по объему расходов
|
0,075
|
0,089
|
0,013
|
117,4
|
- по стоимости ОПФ
|
0,095
|
0,103
|
0,009
|
109,2
|
Энергетическое хозяйство
|
Численность сотрудников, чел.
|
259
|
276
|
17
|
106,6
|
Расходы энергетического хозяйства, тыс.руб.
|
398302
|
440884
|
42582
|
110,7
|
Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс.руб.
|
83199
|
98371
|
15172
|
118,2
|
Уровень специализации всего, в том числе по:
|
0,230
|
0,239
|
0,009
|
104,0
|
- численности сотрудников
|
0,058
|
0,064
|
0,006
|
110,4
|
- по объему расходов
|
0,143
|
0,144
|
0,001
|
100,6
|
- по стоимости ОПФ
|
0,030
|
0,032
|
0,002
|
107,5
|
На рисунке 7 представлена динамика уровня специализации основных вспомогательных подразделений ООО «НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ» за 2020-2021 гг.
Рисунок 7 – Динамика уровня специализации основных вспомогательных подразделений ООО «НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ» за 2020-2021 гг.
Из анализа таблицы 4 и рисунка 7 видно, что наибольший объем ресурсов сосредотачивает в себе энергетическое хозяйство ООО «НОВО-САЛАВАТСКАЯ ТЭЦ», на втором месте по данному критерию находится ремонтная служба, на третьем – инструментальное хозяйство.
|
Скачать 1.59 Mb.