100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
Итого персонал 15 665 000 ВСЕГО 18 805 000 Расходы эксплуатационные переменные: Заработная плата рабочих 665 000 тенге в месяц или 7 980 000 тенге в год. Расходы на отопление в год 45 тонн угля куучекского в сезон по 4 500 тенге=202 500 тенге в год. Расходы на электроэнергию в летнее время – 20 000 тенге, в зимнее время – 60 000тенге, всего в год – 480 000 тенге. Вода из скважины. Транспортные расходы – плата за аренду транспорта по доставке ГСМ и расход ГСМ=125 000 тенге в месяц. 203 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Постоянные расходы: Заработная плата АУП – 220 000 тенге в месяц. Расходы на связь – 5 000 тенге в месяц. Реклама – 20 000 тенге в месяц. Прочие офисные расходы – 50 000 тенге. Хозяйственные расходы на обслуживание гостиницы – 50 000 тенге в месяц. Вывоз мусора – 12 000 тенге в месяц. Мусор предполагается упаковывать в пластиковые пакеты и вывозить ежене- дельно на свалку. Вывоз сточных вод и навоза – 120 000 тенге в месяц. Сточные воды и навоз предполагается собирать в канализаци- онной яме и вывозить с помощью ассенизаторской машины 2 раза в месяц. Финансовый раздел Отчет о прибылях и убытках. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 2018 2019 2020 2021 2022 итого Выручка (без НДС) 201 705 875 296 496 500 296 496 500 296 496 500 296 496 500 1 387 691 875 Услуги гостиницы, двухместные номера 5 184 000 6 912 000 6 912 000 6 912 000 6 912 000 32 832 000 Услуги гостиницы, одноместные номера 648 000 864 000 864 000 864 000 864 000 4 104 000 Услуги питания 5 505 500 6 006 000 6 006 000 6 006 000 6 006 000 29 529 500 Реализация ГСМ АИ 92 2 436 375 3 248 500 3 248 500 3 248 500 3 248 500 15 430 375 Реализация дизельного топлива 111 252 000 148 336 000 148 336 000 148 336 000 148 336 000 704 596 000 Услуги парковки 6 480 000 6 480 000 6 480 000 6 480 000 6 480 000 32 400 000 Реализация мяса 54 000 000 108 000 000 108 000 000 108 000 000 108 000 000 486 000 000 Реализация шкур 450 000 900 000 900 000 900 000 900 000 4 050 000 Услуги забоя скота 15 750 000 15 750 000 15 750 000 15 750 000 15 750 000 78 750 000 Себестоимость продукции 186 606 922 215 487 194 215 487 194 215 487 194 215 487 194 1 048 555 700 Прямые издержки 111 127 695 147 277 940 147 277 940 147 277 940 147 277 940 700 239 455 Услуги питания 3 680 820 4 015 440 4 015 440 4 015 440 4 015 440 19 742 580 Реализация ГСМ АИ 92 2 326 875 3 102 500 3 102 500 3 102 500 3 102 500 14 736 875 Реализация дизельного топлива 105 120 000 140 160 000 140 160 000 140 160 000 140 160 000 665 760 000 Оплата труда (производство) 7 740 000 7 980 000 7 980 000 7 980 000 7 980 000 39 660 000 Фиксированная оплата 7 740 000 7 980 000 7 980 000 7 980 000 7 980 000 39 660 000 Социальные отчисления 818 150 877 800 877 800 877 800 877 800 4 329 350 Топливо и энергия 600 000 970 500 970 500 970 500 970 500 4 482 000 Транспортные расходы 13 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 19 500 000 Корма 35 910 000 45 360 000 45 360 000 45 360 000 45 360 000 217 350 000 Налоги 16 911 077 11 520 954 11 520 954 11 520 954 11 520 954 62 994 895 Налог на имущество 657 948 657 948 657 948 657 948 657 948 3 289 740 Налоги с оборота 16 253 129 10 863 006 10 863 006 10 863 006 10 863 006 59 705 155 ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ 15 098 953 81 009 306 81 009 306 81 009 306 81 009 306 339 136 175 Общие & Административные расходы 6 530 156 3 988 800 3 988 800 3 988 800 3 988 800 22 485 356 Зарплата (администрация и руководство) 2 640 000 2 640 000 2 640 000 2 640 000 2 640 000 13 200 000 Соц. начисления 191 756 290 400 290 400 290 400 290 400 1 353 356 Хозяйственные расходы 600 000 600 000 600 000 600 000 600 000 3 000 000 Связь 60 000 60 000 60 000 60 000 60 000 300 000 Реклама и PR 240 000 240 000 240 000 240 000 240 000 1 200 000 Вывоз мусора и отходов 158 400 158 400 158 400 158 400 158 400 792 000 ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ 8 568 797 77 020 506 77 020 506 77 020 506 77 020 506 316 650 819 Амортизация 4 062 333 3 952 000 3 952 000 3 952 000 3 952 000 19 870 333 Здания и сооружения 3 304 000 3 952 000 3 952 000 3 952 000 3 952 000 19 112 000 Расходы по процентам 7 289 174 6 060 185 4 353 739 2 637 961 926 848 21 267 906 ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ -2 782 710 67 008 321 68 714 767 70 430 545 72 141 657 275 512 580 Налог на прибыль 0 13 401 664 13 742 953 14 086 109 14 428 331 55 659 058 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ -2 782 710 53 606 657 54 971 814 56 344 436 57 713 326 219 853 522 204 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz 48. ТЕПЛИЦА ПО ВЫРАЩИВАНИЮ ЦВЕТОВ (ГОЛЛАНДСКИЕ РОЗЫ) Анкета проекта: Цели инвестиционного проекта: организация работы теплицы по выращиванию цветов (голландские розы). Стоимость проекта: 3 300 000 тенге. Срок окупаемости: 14 месяцев. Концепция проекта. Концепция проекта предусматривает создание теплицы по выращиванию цветов (розы). Непременным сопровожде- нием любого значимого события, подчеркивающим торжественность момента, традиционно являются цветы. Сегодня без них не обходится ни одно мероприятие, не говоря уже о романтической стороне вопроса. Цветы не просто присутствуют на торжествах – они активно участвуют в создании изысканных интерьеров и особой праздничной атмосферы. Говоря о цветочном бизнесе, нельзя не отметить, что этот вид предпринимательства входит в пятерку самых популяр- ных в мире. Во-первых, считается, что цветы всегда востребованы, в любые времена и при любых условиях. Во-вторых, цветочный бизнес связан с позитивными эмоциями, которые цветы дарят клиентам. Кроме того, если говорить просто о торговой точке, то этот бизнес-проект имеет достаточно небольшой срок окупаемости (14 месяцев). По данным Ассоци- ации теплиц Казахстана, по состоянию на начало 2016 года насчитывается 424 гектара закрытого грунта, причем в эти объемы входят как промышленные тепличные комплексы, так и мини-теплицы. Организация тепличного хозяйства и выращивание различных видов культур является довольно выгодным бизнесом да, к тому же, полезным для всех сторон. Постоянно функционирующее тепличное хозяйство позволит получать немалый доход круглый год (не считая 2-х месяцев, когда земля будет восстанавливаться). Прибыльность высокая, окупаемость быстрая, рентабельность хорошая, и это не все преимущества, которые дает тепличное хозяйство. В сравнении с выращиванием культур в поле, в открытом грунте, выращивание в теплицах имеет ряд преимуществ: - в теплицах процесс выращивания не зависит от климатических и погодных условий; - тепло и влага распределяются равномерно по всей площади теплицы; - теплица защищает культуры от вредного воздействия окружающей среды; - полив тепличных растений осуществляется чистой водой. Теплицы, построенные по современным технологиям, нужны производителям продукции для выживания в условиях жесткой конкуренции со стороны других участников рынка. Снижение себестоимости продукции в теплицах осущест- вляется за счет увеличения количества производимой продукции при одновременном снижении затрат на производство. В основном тепличный бизнес в данное время организуют в южных районах страны. Дело в том, что игроки рынка считают, что выгоднее перевозить выращенный товар с юга на север, чем терпеть убытки от расходов на газ, отопление и электроэнергию в северных районах. Однако при длительной транспортировке товар имеет свойство портиться, поэтому возникают дополнительные расходы, которые увеличивают себестоимость продукции. В связи с этим был проведен ана- лиз эффективности организации тепличного комплекса в непосредственной близи от города. Финансирование проекта планируется осуществить как за счет собственных средств, так и за счет средств гранта. Целями деятельности предприятия будут: - Получение высококачественной, конкурентоспособной продукции для реализации на внутреннем и внешнем рынках. - Бесперебойное обеспечение цветами населения. - Извлечение прибыли от результатов производства и реализации продукции. - Организация и предоставление новых рабочих на предприятии для местных жителей, решение их социальных во- просов. Целевой группой планируемой деятельности будут являться: население; предприятия, занимающиеся организацией праздников и банкетов; корпоративные клиенты. В рамках реализации проекта планируется приобретение теплицы с поликарбонатом общей площадью 100 м², в коли- честве одной единицы. Стоимость проекта организация теплицы составляет 3300,0 тыс. тенге. Финансирование проекта Инвестиции, тыс.тг. Сумма Доля Средства гранта 3 000,0 90% Собственные средства 300,0 10% Всего 3 300,0 100% Описание продукта (роза голландская) «Голландия давно заняла ведущее место в цветоводстве, голландские селекционеры постоянно создают удивительные сорта самых популярных декоративных растений, особенно славятся розы и тюльпаны. Голландские розы не обязательно родом из этой страны, их выращивают во многих странах мира, преимущественно теплых, а оттуда они уже срезанными прилетают к нам, чтобы доставить радость и изумить своей изысканной красотой. Голландские сорта выращивают и в наших питомниках, обычно в защищенном грунте, но многие цветоводы хотят поселить их на своих дачных участках, прилагая к этому максимум усилий, потрясающая красота роз того стоит». 205 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Характеристика и особенности продукта. Голландские розы представлены огромным разнообразием сортов, они отличаются цветом, размерами, формой бу- тонов и лепестков, ароматом, величиной и цветом листьев, количеством цветов на одном побеге. Удивительная палитра цветов и способность долго сохранять привлекательный вид позволяют выбрать букет по любому случаю и порадовать им любого человека. Все они отличаются длинным периодом времени, в течение которого срезанные розы сохраняют прекрасное состояние, как правило, не менее 2 (а бывает и больше) недель. В последнее время все популярнее становятся розы в горшках, которые многие любители пытаются посадить на участке. Лучшие сорта Голландскими селекционерами выведены вполне успешные и перспективные для теплич- ного цветоводства сорта чайно-гибридных и миниатюрных роз, а также флорибунда, которые прекрасно зарекомендовали себя при посадке в открытый и закрытый грунт и соблюдении технологии выращивания. Описание голландских сортов роз. Название сорта Описание цветка Количество лепестков Высота побега в метрах Сортовые особенности «Гран-при» или «Grand Prix» Классической формы, диаметром до 10-12 см, бордового окрашивания 35-40 0,7-1,2 В срезке сохраняет свежесть на про- тяжении двух недель «Аваланш» или «Avalanche» Белоснежные цветки с бледно-зеле- ным основанием у бутонов 45-50 0,6-0,9 Хорошо сохраняется в срезке «Эль-Торо» или «El Toro» Ярко-красные цветки диаметром до 11 см с махровой окантовкой на бутонах 35-40 0,6-0,8 Достаточно высокая устойчивость к температурным колебаниям «Илиос» или «Ilios» Лимонно-желтые цветки диаметром до 11 см, с махровой каймой на бутонах 30-35 0,5-0,8 Достаточно высокая устойчивость к температурным колебаниям «Мисс Пиги» или «Miss Piggy» Лососевые цветки диаметром 12 см с наличием более светлого оттенка в центральной части бутона 35-40 0,6-0,9 Очень декоративная листва и наличие нежного аромата «Карина» или «Carina» Классические бокаловидные цветки розового окрашивания, диаметром до 10 см 35-40 0,6-1,0 В срезке сохраняет свежесть на про- тяжении двух недель «Чири» или «Chiri» Малинового окрашивания цветы с диаметром на стадии полного распу- скания до 14 см 60-80 0,5-0,7 Широко используется флориста- ми при составлении изысканных цветочных композиций и в авторских букетах «Лавли Лидиа» или «Lovely Lydia» Цветки темно-розового окрашивания, диаметром не более 3 см 30-35 0,5-0,8 Кустовая роза с очень большим коли- чеством соцветий на побегах «Талея» или «Talea» Кремово-розового окрашивания ле- пестки, диаметр цветка не превышает 14 см 50-60 0,6-1,0 Широко используется флористами при составлении изысканных цветоч- ных композиций и авторских букетов «Красная Наоми» или «Red Naomi» Цветки классической формы, бор- дового окрашивания, диаметром до 14 см 55-75 0,7-1,0 Очень плотные бутоны с бархатными лепестками, хорошо сохраняющими форму «Вау» или «Wow» Утонченная форма бутонов яркого кораллового окрашивания 30-40 0,6-0,9 Отличается необычной окраской лепестков на всех стадиях раскрытия «Аква» или «Aqua» Цветки нежного, розовато-сиреневого окрашивания, диаметром до 10 см 35-40 0,6-0,8 Отсутствие ошипованности на побегах «Магади» или «Magadi» Цветки диаметром в 12-14 см состоят из белоснежных лепестков 50-60 0,6-1,0 Крупный и высокий бутон, устойчи- вый к раскрытию в срезке. «Аваланч Пич» или «Avalanch Peach» Диаметр полностью раскрытого кремового цвета бутона варьируется в пределах 12-14 см 40-50 0,5-0,8 Наличие высоких, классической фор- мы бутонов и отличная вазостойкость «Грация» или «Gracia» Нежно-розового окрашивания ле- пестки. Диаметр на стадии полного раскрытия, как правило, не превыша- ет 2-3 см 30-35 0,5-0,8 Кустовая роза с большим количе- ством соцветий на побегах «Пенни Лейн» или «Penny Lane» Роза с очень нежным желтым окра- шиванием и легким зеленоватым оттенком у основания бутона 40-50 0,5-0,8 Идеально комбинируется в цветоч- ных композициях с ирисами и розами сорта «Чири» Программа производства В таблице представлена планируемая программа производства по годам. Планируемая программа производства по годам. Показатель 2018 2019 2020– 2022 Розы (бутоны) 18 000 21 600 25 000-37 000 Урожайность роз, в месяц 1 500 206 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Программа продаж будет осуществляться путем заключения контрактов на прямую поставку продукции оптовым продавцам, а так в розничной торговли Основным рынком сбыта цветочной продукции продукции является регион Ка- рагандинского области. Основная потребность в цветах у населения возникает при проведении торжеств, празднование 8 марта, а также в дни рождения. В условиях постоянного дефицита сбыт качественной продукции не предоставляется затруднительным. Планируемая программа продаж по годам. 2018 2019 2020 2021 2022 % от годовых продаж 49% 58% 70% 84% 100% Розы 18 000 21 600 25 920 31 104 37 325 При расчете программы продаж инфляция во внимание не принималась, поскольку связанное с инфляцией повыше- ние цен пропорционально отразится на увеличении цен на продукцию предприятия. Необходимо отметить, при расчете выручки был применен показатель брака в размере 10 % от валовой стоимости реализации продукции. Предусмотренный объем брака должен покрыть все непредвиденные потери при сборе, упаковке и транспортировке готовой продукции. Маркетинговый план. Описание рынка продукции (услуг). Цветочный бизнес, на первый взгляд кажущийся достаточно простым, полон рисков и требует большой отдачи. Точно определить объем цветочного рынка Казахстана сложно. По словам самих игроков, таковой варьируется в пределах $100 млн. Оценить можно лишь ввоз импортной продукции, который, согласно данным экспертов, составляет около $30 млн. Посчитать же обороты салонов и торговых точек, а также стихийных продавцов вряд ли реально. Основными покупателями цветов в стране являются жители Алматы и Астаны, на которых приходится около 70-80% всех продаж. По сведениям владельца интернет-магазинов 101rose.kz и tolko.kz, в южной столице насчитывается около 1 тыс. цветочных салонов, без учета стихийных торговцев на базарах и других. Однако помимо Алматы и Астаны в послед- нее время набирают активность западные города – Актау и Атырау, которые все чаще заказывают цветы онлайн. Цветочный бизнес условно можно поделить на четыре основных сегмента: компании, импортирующие продукцию; фирмы, специализирующиеся на выращивании цветов в Казахстане; оптовые предприятия, занимающиеся перекупкой товара у прямых поставщиков; розничные торговые точки (куда входят офлайновые салоны и онлайн-магазины, занимаю- щиеся продажей и доставкой цветов и оформительской деятельностью). Доля цветочных интернет-салонов пока составля- ет всего около 1%. Cледует отметить, что в основном местные компании занимаются выращиванием роз, доля которых в объеме продукции составляет около 70%. По словам аналитиков, только в Алматы совокупная площадь теплиц равняется 15-20 гектарам, c каждого гектара ежедневно срезается около 1,5 тыс. роз. Рынок в целом уже сформирован, работа с поставщиками и оптовиками налажена. Существует стандартная схема, по которой работают розничные продавцы. Около 30% всех цветов приходится на местную продукцию, остальные 70% завозятся из других стран. Среди поставщиков импортной продукции лидирующие места занимают такие страны, как Эк- вадор (60%), Нидерланды (30%), Колумбия (10%), небольшое количество товара поступает также из Китая и Узбекистана (по 2–5%). Зарубежная продукция в основном приобретается с голландских аукционов, куда поступают цветы, выра- щенные в Европе, Африке и Латинской Америке. Однако сейчас благодаря интернету все чаще поставщики и некоторые продавцы работают напрямую со страной-производителем. Непосредственно закуп происходит через сайты компаний, выращивающих и продающих товар. У крупных импортеров существуют sales-команды, отвечающие за определенный регион, которые консолидируют заказы и обеспечивают доставку. «В среднем салон закупает импортную продукцию раз в два-три дня, местную – на каждодневной основе. Объем заказов в месяц – около 10 тыс. цветов, при этом доли импорт- ных и местных составляют 65 и 35% соответственно», – сообщает владелец цветочного салона. Интересно, что вступление Казахстана в Таможенный союз, по словам экспертов, почти никак не сказалось на работе розничных и оптовых компаний. Объем экспорта продукции за рубеж цветочники оценивают лишь в несколько десятков тысяч долларов, но все же верят в потенциал развития отечественных теплиц в ближайшие три-пять лет. Импорт цветов делится на категории: «срезанные цветы и бутоны», «пригодные для составления букетов или для декоративных целей», «свежие», «засушенные», «окрашенные», «отбеленные», «пропитанные или подготовленные дру- гими способами». |