100 проектов для малого бизнеса2018 содержание
 Скачать 4.6 Mb.
|
|
Наименование расходов ед. изм. вес сумма, тг Полимер + отвердитель гр 2520 7200 Аэросил гр 100 300 Пластификатор гр 126 370 Эпоксидный клей гр 200 211 Формы для чипсов шт 714 3570 Интерьерное изображение Кв.м 2500 итого материалов 14 151 Оплата труда 7100 Итого 21 251 Расчет прямых затрат на производство одноцветной декоративно светящейся отделочной плитки на 1 кв.м. Наименование расходов ед. изм. вес сумма, тг Полимер + отвердитель Гр 2520 7200 аэросил Гр 100 300 пластификатор Гр 126 370 Эпоксидный клей Гр 200 211 Формы для чипсов Шт 714 3570 люминофор Гр 100 10 000 итого материалов 21 651 Оплата труда 9 200 итого 30 851 Расчет прямых затрат на производство полноцветной декоративно светящейся отделочной плитки на 1 кв.м. Наименование расходов ед. изм. вес сумма, тг Полимер + отвердитель гр 2520 7200 аэросил гр 100 300 194 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz пластификатор гр 126 370 Эпоксидный клей гр 200 211 Формы для чипсов шт 714 3570 Интерьерное изображение Кв.м 2500 люминофор гр 100 10 000 итого материалов 24 151 Оплата труда 11 400 итого 35 551 При изготовлении изделий планируется использовать следующие материалы: • Люминофор (зеленый, голубой, красный, желтый, оранжевый, синий, темно-зеленый, розовый, темно-розовый, фи- олетовый); • Бумага глянцевая А3 формата; • Смола эпоксидная модифицированная; • Фотобумага, светящаяся А3 формата; • Отвердитель ПЭПА; • Силикон; • Аэросил; • Модификатор. Возможные поставщики основного сырья указаны в таблице. Наименование товара Поставщики сырья Статус поставщика Люминофор Локализация Noxton™ - г. Николаев, Украина Производитель Бумага глянцевая А3 формата ТОО «Техцентр»,г.Астана Дилер Смола эпоксидная модифицированная ТОО «Лидер КЗ Караганда» Дилер Фотобумага, светящаяся А3 формата Локализация Noxton™ - г. Николаев, Украина Производитель Отвердитель ПЭПА ООО «Эпохим-14», г. Москва Дилер Силикон ИП«Тихонов», Алматы; Дилер Аэросил Компания Карбохим – АСТАТ, Н.Новгород Производитель Модификатор Компания Карбохим – АСТАТ, Н.Новгород Производитель Сырье будет приобретаться с доставкой на место дислокации цеха, у поставщика, предложившего наименьшую цену. Возможны иные поставщики при выгодности, предложенной ими цены. График поставки будет диктоваться графиком производства. Оплата материалов будет производится по факту поставки или с отсрочкой платежа до 15 дней. При про- изводстве настенной декоративной полноцветной светящейся отделочной плитки важно соблюдение технологии и про- порций материала. Организационный план Для ведения данного рода деятельности рекомендуется организовать ТОО с применением специального налогового режима на основе упрощенного режима налогообложения для субъектов малого бизнеса. На момент подготовки данного бизнес-проекта велась организационная работа по определению условий приобре- тения оборудования, покупка необходимого сырья и материалов для запуска производства на первый месяц, а также подписан договор об аренде производственного помещения в г. Астана. Электроснабжение, водоснабжение, канализация имеются. Также выполнялся поиск транспортно-экспедиционной компании для возможного сотрудничества на условиях аутсорсинга для вывоза готовой продукции в точки реализации, с которыми также ведутся переговоры на реализацию продукции предприятия. Организационная структура компании на стадии запуска производства является линейной и состоит из основных клю- чевых должностей: 1. директор (собственник бизнеса) – общее управление и реализация стратегии развития, ведение первичной бухгал- терской документации. 2. мастер-технолог – обеспечение производственного процесса. Персонал Должность Количество сотрудников Заработная плата сотрудника, тенге Мастер технолог 1 80 000 Примечание: Привлечение наемных рабочих будет сезонное с мая по октябрь, для производства продукции. Оплата наемным рабочим бу- дет производится по сдельной форме оплаты труда. Цех для изготовления форм для плитки расположен в подвальном помещении (площадью 25 кв.м). Настоящая бизнес-идея предполагает привлечение заемных средств в размере 3 300 000 тенге. Финансирование про- екта будет направлено на покупку оргтехники, оборудования, и прочих издержек для производства декоративной плитки. Инвестиционный план Инвестиционные вложения Итого, тенге Расходы по приобретению основных средств 3 150 000 195 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Приобретение сырья и материалов на 1 месяц 50 000 Всего 3 200 000 Расходы по приобретению основных средств: Наименование Количество, ед Стоимость, тенге Сумма, тенге Термоформовочный автомат АТ-1303 1 2 998 770 2 998 770 Приобретение оргтехники: - струйный принтер 1 237 310 237 310 - роликовый резак 1 63 820 63 820 Всего 3 300 000 3 300 000 Требуемое сырье и материалы на первый выпуск декоративной плитки предприятия приобрела за счет собственных средств. Потребность в других оборотных средствах заявитель покрывает за свой счет. Сырье и материалы используются следующие: Закуп материалов Сумма, тг Закуп люминофора 300 610 Бумага глянцевая А3 формата 50 000 Смола модифицированая 372 000 Бумага светящаяся А3 формата 50 000 Отвердитель ПЭПА 60 000 Силикон 90 000 Аэросил 50 000 Модификатор 50 000 итого 1 022 610 План объёма выпуска продукции Наименование продукта Выпуск в месяц, кв.м. Выпуск в год, кв.м. (2017 год) 2018 год 2019 год Настенная декоративная полноцветная отделочная плитка 50 300 400 500 Настенная декоративная одноцветная светящейся отделочная плитка 30 180 200 300 Настенная декоративная полноцветная светящейся отделочная плитка 20 120 200 200 Итого 100 600 800 1000 Примечание: производство декоративной плитки планируется выпускать 6 месяцев в году (с мая по октябрь). Финансовый план Отчет о прибылях и убытках Наименование 2017 г 2018 г 2019 г Выручка 18 960 000 25 600 000 31 100 000 Материалы и комплектующие 11 040 600 14 820 800 18 401 000 Сдельная зарплата 2 500 000 3 000 000 3 500 000 Валовая прибыль 5 419 400 7 779 200 9 199 000 Расходы на заработную плату 480 000 480 000 500 000 Аренда помещения 720 000 720 000 720 000 Аренда склада 300 000 300 000 300 000 Реклама 260 000 300 000 300 000 Услуги связи и интернета 78 000 80 000 80 000 Амортизация 260 000 280 000 300 000 Прочие расходы 200 000 250 000 300 000 Прибыль до налога на прибыль 3 121 400 5 369 200 6 699 000 Налог на прибыль 568 800 768 000 933 000 Чистая прибыль 2 552 600 4 601 200 5 766 000 196 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz III. СЕЛЬСКОЕ ХОЗЯЙСТВО 46. РАЗВЕДЕНИЕ ПЕРЕПЕЛОВ Анкета проекта: Цели инвестиционного проекта: разведение перепелов. Годовая производительность: 204 500 яиц и 125 кг мяса. Продукция: яйцо и мясо перепела. Стоимость проекта: 1,91 млн. тенге. Срок окупаемости: 1 год. Концепция проекта Настоящим проектом предусмотрено открытие производства экологически чистых продуктов перепеловодства на ос- нове разведения перепелов. Предпринимательская деятельность направлена на удовлетворение потребительского спроса населения г.Актау и близлежащих населенных пунктов. Замысел инициатора проекта состоит в организации птицефермы на 500 голов птиц перепела. В 1-й год осуществле- ния деятельности планирую реализовывать продукцию от 500 самок, постепенно увеличивая поголовье яйценосного ста- да до 1 000 и более путем инкубации и выращивания цыплят. Инкубационный период у перепелов составляет 15-17 дней. Описание продукции Перепел – пестрая, серовато-песочного цвета птица относится к самым мелким птицам отряда куриных с очень корот- ким хвостом и коренастым телом. Живая масса самцов домашнего перепела около 125 г, самок до 150 г. Японские домашние перепела начинают нести яйца в возрасте 50-60 дней (для сравнения – куры начинают нестись не раньше, чем через 180-210 дней). Производство перепелиных яиц дешевле куриных, а разведение перепелов является самым рентабельным птицевод- ством. Самка перепела при живом весе 125 г, яйценоскости 250-300 яиц имеет яичную массу в 20-24 раза больше самой птицы (у кур в 8 раз). Кроме того, перепела служат «поставщиками» высококачественного мяса, считающегося диетиче- ским продуктом. Не зря на Руси блюда из перепелов считались царской едой. Каждая одомашненная перепелка за год сносят до 300 и более вкусных и полезных яиц массой 10-12 г каждое. «Какой прок от этих маленьких, грязно-пятнистых яиц, когда есть привычные большие, ровные и красивые куриные?» Здесь уместно отметить пользу продукции перепелиных ферм. По данным Института биохимии Академии наук, в одном грамме пестрых яиц содержится в пять раз больше витаминов групп А и В, чем в том же количестве белых куриных. Содержимое перепелиных яиц способствует выведению из организма радионуклидов, оздоровлению и стабилизации работы предстательной железы (лечит импотенцию), сердца, печени, почек, желудка, поджелудочной железы и других жизненно важных органов. Не имеет противопоказаний к употреблению для лиц преклонного возраста, поскольку в от- личие от куриных отсутствует холестерин. Эффективно применение при лечении сахарного диабета. Рекомендованы для профилактики аллергических заболеваний, нарушений цветовосприятия и остроты зрения, а также синдрома хрониче- ской усталости. Лечение различных легочных болезней, они также способствуют ускорению интеллектуального развития подростков. Мясо и яйца маленьких представителей куриного отряда намного богаче кальцием, калием, медью, железом, фосфором, многими незаменимыми аминокислотами и минеральными веществами. Исследования ученых показали, что эти продукты предупреждают развитие сердечно-сосудистых заболеваний, патологических поражений печени и почек, неблагоприятные последствия стресса и перенапряжения, нормализуют зрение, рост, половые функции, способствуют полноценному кроветворению и оздоровлению кожных покровов тела. Они богаты ненасыщенными жирными кислота- ми, тормозящими развитие атеросклероза и ожирения даже на фоне потребления с пищей значительного количества холе- стерина. Кроме того, перепелиные яйца считаются природным заменителем виагры. Сейчас перепелиные яйца эффектив- но применяются в детском питании. Из-за высокой температуры тела (42 градуса) перепела устойчивы к инфекционным заболеваниям, в частности, они никогда не болеют сальмонеллезом. А, следовательно, их, в отличие от куриных яиц, мож- но употреблять сырыми и получать весь комплекс питательных веществ, которые при тепловой обработке значительно разрушаются. Ежедневно для получения всего набора микроэлементов ребенку рекомендуется выпивать 2-3 перепелиных яйца: в коктейлях с молоком и соками, в кашах и твороге, в картофельном и овощных пюре. План маркетинга и анализ рынка. Птицеводство – одна из самых быстроразвивающихся сфер животноводства в Казахстане. Действующих птицефабрик в РК сегодня около 45, многие из них буквально восстали из руин за последние годы. Но страна по-прежнему сильно за- висит от импорта дешевой курятины. Если мясом говядины, свинины и баранины мы обеспечены практически на 100%, то своего мяса птицы на местном рынке пока лишь 49%. Остальное – в основном пресловутые «ножки Буша» – главный конкурент отечественных производителей. В прошлом году было завезено 169 тыс. тонн заморской курятины, а мяса made in Kazakhstan на рынки поступило лишь 136 тыс. тонн (плюс 10 тыс. тонн от личных подсобных хозяйств). Тем не менее благодаря госсубсидиям модернизации фабрик объемы импорта окорочков постепенно снижаются на 6-8 тыс. тонн ежегодно. 197 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz Сильно понервничать производителей заставил рухнувший рубль – россияне демпинговали наш рынок, возникли про- блемы с отгрузкой продукции со складов в РК. Стабилизировали ситуацию скачок доллара и падение тенге – местные предприятия стали конкурентоспособнее, открылись даже перспективы экспорта на соседние рынки. Что касается яиц, то этой продукцией, судя по статистике, Казахстан практически полностью обеспечен. Импорт здесь занимает всего чуть более 11% (0,6 млрд штук в 2015 г.), тогда как местные птицефабрики и личные подсобные хозяйства вместе поставляют в год до 4,8 млрд яиц. Теперь относительно перепелиного бизнеса. «Перепелиный бизнес» еще недостаточно оценен в Казахстане, спрос на яйца этих птиц значительно превышает предложение. Кроме того, как оказалось, он не требует больших вложений, имеет высокую рентабельность и быстро окупается. В проекте предполагается реализация сбыта через местные рынки, супер- маркеты, кафе, рестораны и прочие организации общественного питания. Производственный и финансовый план Деятельность разделена на 4 этапа: приобретение перепелов и приобретение клеток; уход за перепелами; увеличение поголовья; реализация полученной продукции: яйцо и мясо перепела. Общая сумма средств необходимая для организации производства составляет 1,9 млн. тенге, которая будет направлена на покрытие следующих инвестиционных затрат. Табл. 1. Инвестиционные затраты. № Наименование Срок приобретения Кол-во Цена за 1 ед., тенге Сумма, тенге 1 Перепела 1-й месяц 500 голов 900 450 000 2 Клеточная батарея 1-й месяц 5 единиц 20 000 100 000 3 Инкубатор 1-й месяц 3 единиц 25 000 75 000 4 Комбикорм (годовой запас) 1-й месяц 9 500 кг 135 1 282 500 Итого 1 907 500 Работы по уходу за перепелами, а также по сбыту продукции будут осуществляться силами индивидуального предпри- нимателя. Привлечения наемных работников не планируется. Табл. 2. Расчет объемов оборота. № Наименование 0-2 мес. 2-4 мес. 4-6 мес. 6-8 мес. 8-10 мес. 10-12 мес. 1 Маточное стадо 500 600 700 800 900 1 000 2 Яйцо – реализация 11 000 13 200 15 400 17 600 19 800 22 000 3 Яйцо – инкубация 300 300 300 300 300 300 4 Молодняк подращенный - 100 200 300 400 500 5 Тушки – реализация - 200 200 200 200 200 Как видно по таблице2 вырастить поголовье за год несложно и это обусловлено только характеристиками 3-х инкуба- торов, вместимостью 300 яиц. Таким образом в 1-й год оборот фермы выглядит так: • мощность фермы – 1 000 голов; • годовой план производства яйца – 204 500 штук; • годовой план производства мяса – 125 кг • цена 1 яйца - 40 тенге; • цена 1 кг мяса - 400 тенге; • объем оборота по яйцу – 204 500 х 40 = 8 180 000 тенге; • выход мяса птицы с одной головы – 0,125 кг; • объем оборота по мясу – (1 000 х 0,125) х 400 = 50 000 тенге; • годовой оборот по ферме – 6 185 000 тенге. Табл. 3. Расчет годового дохода. Месяц Валовой приход яиц, штук Валовой доход (1 яйцо х 30 тенге), тенге Тушки реализация (1 тушка – 0,125 кг), кг Тушки реализация, тенге Всего доход за год, тенге 1 9 800 392 000 - - 2 12 900 516 000 - - 3 12 900 516 000 12,500 5 000 4 15 100 604 000 12,500 5 000 5 15 100 604 000 12,500 5 000 6 17 300 692 000 12,500 5 000 7 17 300 692 000 12,500 5 000 8 19 500 780 000 12,500 5 000 9 19 500 780 000 12,500 5 000 10 21 700 868 000 12,500 5 000 11 21 700 868 000 12,500 5 000 12 21 700 868 000 12,500 5 000 Итого за год 204 500 8 180 000 125 50 000 8 230 000 Таким образом, себестоимость продукта слагается исходя из следующих расчетов: 198 100 ЖОБА 100 ПРОЕКТОВ короткий номер 1432 www.atameken.kz 1. Затраты на корма. Полнорационный сбалансированный комбикорм для перепелов обогащенный витаминами и минералами предполага- ется закупать в г.Актау по цене 1кг – 135 тенге. Табл. 4. Годовая потребность в кормах и их стоимость. Вид корма Потребность в кормах, кг Цена за 1 кг корма, тенге Стоимость кормов, тенге Птичий комбикорм 9 500 135 1 282 500 2. Затраты на электроэнергию: • потребность в электроэнергии для производства мяса птицы – 8 640 кВт; • стоимость 1 кВт – 15,32 тенге; • затраты на электроэнергию всего – 132 364,8 тенге. 3. Транспортные расходы Расходы, связанные с транспортировкой готовой продукции, кормов в целом составляют 181 800 тенге. 4. Налоги Налогообложение будет осуществляться по упрощенной схеме налогообложения – 3% от выручки 6 185 000 тенге, составит – 185 550 тенге. 5. Фонд оплаты труда (ФОТ): Составляет – 164 850 тенге (ежемесячный), в том числе: зарплата к выдаче – 123 636 тенге; социальный налог – 8 100 тенге; социальные отчисления – 6 750 тенге; индивидуальный подоходный налог – 11 364 тенге; пенсионные отчисления – 15 000 тенге; Годовой ФОТ – 1 582 560 тенге. 6. Прочие расходы. В статью прочие расходы включаются затраты, связанные с приобретением необходимого хозяйственного инвентаря и другие непредвиденные расходы. Сумма годовых затрат – 100 000 тенге. |