А. И. Уколов Управление рисками страховой организации
 Скачать 2.83 Mb.
|
|
4.1.5. Организационные структуры для проведения андеррайтинга Создание специализированных организационных структур для проведения андеррайтинга в составе под- разделений страховой организации – важный аспект 55 поддержки этой функции страховщика. Это подчерки- вает значимость оценки риска при принятии его на страхование и отражает специфику работы андеррай- теров. Подразделения, в которых работают андеррайтеры, могут быть организованы на основе разных критериев, часто по типу риска (виду страхования), но иногда на территориальной основе. Первое обеспечивает более высокую специализацию андеррайтеров, второе позво- ляет лучше учесть особенности локальных рынков. Создание организационных структур должно быть тесно увязано с вопросом централизации принимаемых решений. Полная централизация решений в главном офисе позволяет повысить отдачу от работы андеррай- теров, но делает работу забюрократизированной и не- поворотливой. В случае сильной географической дифференциации рынков это может привести к сни- жению скорости заключения договоров и уменьшению лояльности клиентов к данной страховой организации. В свою очередь, в полностью децентрализованной системе будут иметь место очевидные проблемы с еди- нообразным выполнением политики андеррайтинга. Компромиссное решение (например, централизован- ное рассмотрение только сложных случаев) требует четкой и отлаженной работы всей системы. В частно- сти, критерии сложности случая должны быть четко определены и не вызывать сомнений. 4.1.6. Процедура проведения андеррайтинга Процесс работы андеррайтера можно представить в виде логической схемы принятия решений. Это позво- лит в подробностях описать особенности такого про- цесса. Процедура проведения андеррайтинга состоит из следующих основных этапов: 56 1) получение андеррайтинговой информации; 2) анализ рисков на индивидуальной основе; 3) исследование возможности использования раз- личных инструментов андеррайтинга; 4) принятие андеррайтингового решения; 5) проверка результатов. Рассмотрим их подробнее. Андеррайтинговая информация является основой процесса принятия андеррайтинговых решений. От ее качества и своевременности поступления зависит адек- ватность использования инструментов андеррайтинга и, в конечном счете, эффективность работы страховой организации в целом. Тем не менее, надо помнить, что возможности ее получения часто ограничены, а обес- печение доступа к дополнительной информации мо- жет существенно затруднить процесс принятия риска на страхование (продажи страхового продукта). Далее информация обрабатывается с целью выяв- ления тех или иных особенностей риска, важных для принятия андеррайтинговых решений. Как правило, это требует от андеррайтера высокой квалификации и хорошего знания механизма возникновения ущерба. Подходящие рекомендации часто содержатся в руково- дствах по андеррайтингу, что облегчает проведение анализа на данном этапе. Именно на данном этапе происходит селекция рисков, то есть их распределение на стандартные и повышенные, в соответствии с кри- териями, определенными политикой андеррайтинга. В свою очередь, выявленные индивидуальные осо- бенности повышенных рисков должны трансформиро- ваться в соответствующие инструменты андеррайтинга. При этом нужно учитывать ряд аспектов, среди кото- рых можно назвать: жесткость политики андеррайтинга (чем более кон- сервативна политика, тем суровее должен быть подход 57 андеррайтера при определении особенностей исполь- зования того или иного инструмента); структура портфеля (рост числа договоров опре- деленного типа, пусть даже с увеличенной долей по- вышенных рисков, может улучшить структуру портфе- ля и способствовать его диверсификации); наличие иных видов страхования с данным клиентом (наличие длительной истории страхования может сни- зить подозрительность андеррайтера, а страхование одним клиентом различных рисков позволяет лучше управлять связанным с ним перекрестным субсидиро- ванием); прочие ограничения, например, со стороны законо- дательства или страхового надзора (если договор имеет статус публично-правового, то отказ от страхования невозможен). Критерии выбора базируются на идее эффективно- сти андеррайтинговых решений, так что последующая проверка результатов важна для понимания адекватно- сти всей процедуры андеррайтинга. Если имеется воз- можность использования нескольких альтернативных инструментов, то критерий выбора состоит также и в достижении компромисса между интересами страхова- теля и страховщика. Соответствующее решение должно быть согласова- но со страхователем, особенно в случае принятия риска на страхование на специальных условиях. В случае от- каза страхователя андеррайтер должен предложить аль- тернативные решения. Проверка (мониторинг) результатов направлена на определение эффективности всей процедуры принятия андеррайтинговых решений. От результатов монито- ринга зависит пересмотр политики андеррайтинга и особенностей ее реализации в практике фирмы. 58 4.1.7. Андеррайтинговая информация Для проведения андеррайтинга страховые компании пытаются собрать как можно больше общей и специ- альной информации об оцениваемом индивидуальном объекте и о страховых продуктах, а также специфике бизнеса и финансового положения потенциального страхователя. Специальная информация должна со- держать те сведения, которые определяют особенности рисков, предлагаемых на страхование, помогают уточ- нить характер поведения страхователя, которое может повлиять на вероятность возникновения страхового случая и размер выплат. Состав необходимой информации зависит от вида страхования, дизайна страхового продукта и других важных характеристик. Обычно требования к специ- альной информации фиксируются в руководстве к ан- деррайтингу. Такая информация может быть и качест- венной, и количественной. Тем не менее, возможности получения информа- ции андеррайтером могут быть сильно ограничены, так как слишком подробные анкеты и слишком детализи- рованные исследования могут отпугнуть потенциально- го клиента. Поэтому информация сводится к выявле- нию факторов риска. Источниками андеррайтинговой информации мо- гут быть: персональная оценка страхователя и застрахо- ванного объекта страховым агентом или брокером; информация, сообщенная страхователем в заяв- лении на страхование и/или в андеррайтинговых анке- тах; данные государственных и общественных стати- стических организаций; данные государственных органов надзора; 59 оценки рейтинговых агентств и прочих незави- симых экспертов относительно страхователя и объекта страхования; данные страховщика и его партнеров о про- шлых страховых случаях данного объекта и объектов такого типа; документы самого потенциального страховате- ля. На основе этих данных проводится первый этап ан- деррайтинга. Если выясняется, что информации для принятия решений не хватает, андеррайтер проводит дополнительные исследования. Они могут включать предложение потенциальному клиенту заполнить вспомогательные анкеты, проведение инспекций (ос- мотра) застрахованного объекта, учет предупредитель- ных мероприятий, проведенных страхователем, и ряд других. 4.1.8. Проверка (мониторинг) результатов андеррайтинга Проверка результатов может проходить в разных формах, которые можно разделить на две большие группы: текущий контроль и сравнение прогноза ан- деррайтера с фактическими результатами. Наиболее ярким представителем первой группы яв- ляется андеррайтинговый аудит. Он предназначен для проверки правильности работы отдельных андеррайте- ров. Его суть состоит в перепроверке тех или иных решений с целью определения их адекватности. Это помогает обеспечить единообразие реализации поли- тики андеррайтинга на уровне всей страховой органи- зации. Особенно это важно в децентрализованных структурах, например, при работе андеррайтеров в раз- ных представительствах или филиалах страховой орга- низации. 60 Выявление ошибок в оценивании и классификации или иных проблем организации процедуры андеррай- тинга должно способствовать улучшению указанной процедуры. Это может выражаться в повышении ква- лификации андеррайтеров, пересмотре руководств по андеррайтингу и в других мероприятиях. Андеррайтинговый аудит должен осуществляться постоянно, на плановой основе. Но при возникнове- нии форс-мажорных обстоятельств (например, слиш- ком большая выплата) андеррайтинговый аудит может быть использован для расследования обстоятельств, при которых такой риск был принят на страхование. Для проведения аудита не следует дожидаться окон- чания действия соответствующих договоров. Однако есть ряд методов анализа, предполагающих сопостав- ление фактических результатов с оценками, которые были сделаны андеррайтерами (вторая группа методов мониторинга). Такой подход позволяет исследовать эффективность процедуры андеррайтинга в целом, а также изучить влияние особенностей политики андер- райтинга (в частности, степени его жесткости) на объем страховых выплат. Во время этого исследования могут быть выявлены тренды развития соответствующих страховых рынков (в продуктовом, географическом и иных разрезах), особенности структуры страхового портфеля, специфика урегулирования убытков и ряд других важных факторов. Они могут использоваться в дальнейшем не только для уточнения политики андер- райтинга, но и для реализации других функций страхо- вания (маркетинговой, актуарной и т. п.). По результатам мониторинга могут быть приняты решения не только в связи с этой функцией, но и с другими. Например, может быть изменен дизайн стра- хового продукта или проведен новый раунд актуарных 61 расчетов на основе обновленной системы предполо- жений о будущем развитии страхового портфеля. Вопросы для самоконтроля 1. Каковы цели и задачи андеррайтинга? 2. Что представляет собой политика андеррайтин- га? 3. Назовите основные андеррайтинговые решения. 4. Что представляют собой инструменты андер- райтинга? 5. На каких принципах создаются организацион- ные структуры для проведения андеррайтинга? 6. Назовите основные этапы проведения процеду- ры андеррайтинга. 7. Какая информация нужна для проведения ан- деррайтинга? 8. Из каких источников поступает андеррайтинго- вая информация? 9. Каковы особенности проверки (мониторинга) результатов андеррайтинга? 4.2. ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЕ РИСКОВ Механизм этого направления нейтрализации фи- нансовых рисков основан на частичном трансферте (передаче) риска партнерам по отдельным финансовым операциям. При этом партнерам передается та часть финансовых рисков предприятия, по которой они имеют больше возможностей нейтрализации их нега- тивных последствий и располагают более эффектив- ными способами внутренней страховой защиты. Помимо собственно страхования, которое представ- ляет собой перераспределение риска между страховате- лем и страховщиком, существует и особая сфера дея- тельности страховых организаций – перераспределение рисков между ними, после того как от страхователя риск 62 уже «пришел» к страховщикам. Она реализуется через систему отношений, которые довольно сильно напо- минают страхование. Основная задача перераспределения рисков на страховом рынке состоит в увеличении степени дивер- сификации рисков, в отношении которых заключают- ся договоры страхования. Это повышает финансовую устойчивость каждого отдельного страховщика, ис- пользующего подобные формы перераспределения, и всего страхового рынка. Кроме того, данная функция иногда позволяет страховщику принимать на страхова- ние риски, которые он самостоятельно не смог бы за- страховать или которые в противном случае совсем не подлежали бы страхованию. Примером последних из упомянутых рисков могут служить объекты и ситуации, с которыми связан ущерб катастрофического характера (убытки от стихийных бедствий, аварии на атомных станциях и т. п.). Известны две основные формы реализации данной функции: сострахование и перестрахование . Они отличаются в организационном и юридическом плане, но обе эти формы базируются на одной идее, которая заключается в разделении риска на части, которые пе- редаются разным страховым организациям. Рассмотрим их подробнее. Сострахование – система принятия и перераспреде- ления риска между страховщиками, при которой один крупный риск сразу же разбивается на несколько частей и на согласованных условиях размещается между не- сколькими страховщиками в рамках одного договора. Таким образом, ответственность перед страхователем изначально делится между участвующими в операции страховщиками. Перераспределение первоначального риска между страховщиками при состраховании может быть представлено в виде схемы (см. рис. 5). 63 Рис. 5. Схема перераспределения первоначального риска при системе сострахования Участие в состраховании оформляется полисом, раздельным для каждого страховщика со страхователем. Оформление совместного полиса от имени всех ос- тальных страховщиков, как правило, берет на себя одна из компаний, участвующих в состраховании. При со- страховании каждый страховщик отвечает перед стра- хователем за выполнение только своих обязательств, при этом ответственность отдельного страховщика по возмещению ущерба совпадает с долей принятой им ответственности по размещаемому риску. Основным преимуществом использования состра- хования для страховщика является то, что его ответст- венность по возмещению убытка определяется долей принятой им ответственности по размещаемому риску, при этом долю размещаемого риска он берет с учетом своих финансовых возможностей. Для страхователя сострахование имеет следующий минус: потенциально для него существует опасность невозмещения ущерба, если один (несколько) стра- ховщиков не выполнят перед ним свои обязательства. Другая система перераспределения риска между страховщиками – перестрахование – организована по- иному. Перестрахование – система принятия и перераспре- деления риска между страховщиками, при которой 64 первый (прямой) страховщик принимает на себя весь риск, а затем уже на согласованных условиях размещает его между другими страховщиками. При этом перед стра- хователем всю ответственность по риску несет прямой страховщик (см. рис. 6). Рис. 6. Пример перераспределения первоначального риска при системе перестрахования 4.2.1. Основные понятия и определения В последние годы значительно возросла потреб- ность общества в страховании новых, крупных рисков, о некоторых из которых несколько десятилетий назад никто не знал. Решение этой проблемы практически невозможно без сострахования и перестрахования. Ответственность по риску, оставляемая страховщи- ком на собственном удержании, должна соответство- вать его финансовым возможностям. Размер ответственности прямого страховщика по риску может быть выражен на уровне его собственного удержания. Собственное удержание – лимит собственной ответст- венности – есть максимальная сумма, которую может за- платить страховщик при наступлении отдельного стра- хового случая, не ставя под угрозу собственную финансовую устойчивость. 65 Разность между реально принятым объемом обяза- тельств и собственным удержанием представляет собой тот размер обязательств, который прямой страховщик выполнить не может, поэтому они – обязательства в этом разрезе – должны быть переданы в перестрахова- ние. Кроме указанного выше существуют другие опреде- ления перестрахования, каждое из которых выделяет и подчеркивает тот или иной его аспект. Перестрахование (цессия) есть передача страховщиком принятой на себя ответственности по договору страхо- вания другому страховщику в части, превышающей до- пустимый размер собственного удержания. Перестрахование – страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором усло- виях риска исполнения всех или части своих обяза- тельств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). (Закон РФ «Об организации стра- хового дела в Российской Федерации», гл. 1, статья 13.) Обязательными участниками перестрахования яв- ляются перестрахователь (цедент) и перестраховщик (цессионер, или цессионарий). Перестрахователь (цедент) – страховщик, который принимает первоначально риск у страхователя и затем на согласованных договором условиях передает его весь или часть его другому страховщику. Перестраховщик (цессионер, или цессионарий) – страхов- щик, который на согласованных договором условиях принимает риск в перестрахование от перестрахователя. Перераспределение риска между страхователем и страховщиком есть первый уровень перераспределения риска, перераспределение риска между перестраховате- лем (цедентом) и перестраховщиком (цессионером) – второй уровень перераспределения риска, а между 66 ретроцедентом и ретроцессионером – третий уровень перераспределения риска. Таких уровней может быть много, однако надо сле- дить, чтобы один и тот же страховщик в эту цепочку не попал несколько раз. В случае неоднократного попада- ния в цепочку отдельного страховщика его обязатель- ства могут вырасти до размера, который будет угрожать его финансовой устойчивости. Основной отличительной особенностью перестра- хования является то, что всю ответственность по риску перед страхователем несет прямой страховщик – пер- вый страховщик, который принял риск от страхователя. После этого риск перераспределяется между ним и дру- гими страховщиками. Необходимо отметить два важных момента: 1. В случае, когда риск страхователя перераспреде- лен между страховщиками на основе перестрахования, страхователь подвержен влиянию риска невыполнения обязательств только со стороны одного (прямого) стра- ховщика, а не нескольких, как это имеет место при со- страховании. 2. При использовании перестрахования возмож- ности страховой защиты страхователя усиливаются – ответственность перед страхователем несет один (пря- мой) страховщик, однако в страховой защите участву- ют все перестраховщики, подписавшие договор пере- страхования риска. Схемы перераспределения риска между страховщи- ками могут быть самые разнообразные. Страховщики участвуют в возмещении следующим образом. При на- ступлении ущерба все обязательства по страховым вы- платам перед страхователем выполняет прямой стра- ховщик, так как его ответственность равна всему риску, принятому им первоначально. После этого остальные перестраховщики выполняют обязательства по возме- 67 щению ущерба уже этому – прямому страховщику в пределах принятой ими ответственности по распреде- ленному риску. В зависимости от роли, которую играют перестра- хователь и перестраховщик в заключенном между ни- ми договоре, различают активное и пассивное пере- страхование. Активное перестрахование заключается в передаче риска, а пассивное – в принятии риска. Как правило, страховщик, передающий риски в пе- рестрахование и поэтому выступающий в роли пере- страхователя, стремится в таком же объеме получить риски в перестрахование, то есть быть перестраховщи- ком. Принцип взаимодействия страховых компаний по перестрахованию, в соответствии с которым активное и пассивное перестрахование каждой отдельной страхо- вой организации примерно уравновешено, носит на- звание принципа обмена интересами. Практика взаимодействия страховых компаний по перестрахованию, основанная на соблюдении прин- ципа обмена интересами, носит название взаимности или репросити. Перестрахователь (цедент), передавая часть риска перестраховщику, делится с ним премией, то есть уп- лачивает ему перестраховочную премию. За организацию принятия риска на страхование пе- рестрахователь имеет право на получение от перестра- ховщика комиссионного вознаграждения с премии, на- зываемого перестраховочной комиссией. Договором перестрахования также может преду- сматриваться татьема. Татьема – вознаграждение, упла- чиваемое перестраховщиком перестрахователю по до- говору перестрахования из прибыли, полученной перестраховщиком по результатам ведения этого дого- вора. Татьема является своего рода вознаграждением из 68 прибыли перестраховщика перестрахователю за то, что он (перестрахователь) отдал перестраховщику хоро- ший риск – рисковое событие по которому не насту- пило. Для повышения гарантий перестраховщика по страховым выплатам перестрахователь может у себя временно удерживать часть перестраховочной премии, причитающейся перестраховщику, и использовать ее для оплаты убытка. Эту оставшуюся у перестрахователя величину премии называют депо премии по рискам, пере- данным в перестрахование. Зарезервированные суммы ис- пользуются на оплату убытков с учетом доли перестра- ховщика, а оставшаяся часть депо премии по истечении срока действия договора возвращается пере- страховщику. |