ПРОГНОЗИРОВАНИЕ РЫНОЧНОЙ КОНЪЮНКТУРЫ. Ббк 65. 23 Прогнозирование рыночной конъюнктуры краткий курс лекций для студентов направления подготовки
 Скачать 0.95 Mb.
|
|
16.2. Методы рейтингового анализа. Недостатки рейтингового анализа в прогнозировании рыночной конъюнктуры. При проведении рейтингового анализа выделяется два основных метода экспертный и аналитический. Основу экспертного метода составляет опыт и квалификация экспертов. Эксперты на основании доступной информации, по своим методикам проводят анализ предприятия. При анализе учитываются как количественные, таки качественные характеристики предприятия. В отличие от экспертного метода, аналитический методбазируется только на количественных показателях. Анализ проводится по формализованным методикам расчета. При применении аналитического метода можно выделить три основных этапа - первичная фильтрация предприятий. На этом этапе отсеиваются предприятия, про которые с большой долей вероятности можно сказать, что отчетность у них вызывает большие подозрения - расчет коэффициентов, по заранее утвержденной методике - определение итогового рейтингового бала, на основе коэффициентов, рассчитанных на втором этапе. Существует несколько недостатков, снижающих эффективность применения рейтингового анализа при определении финансового состояния предприятия 1. Достоверность информации, на которой основывается рейтинг. Рейтинговый анализ проводится независимыми агентствами на основе публичной, официальной отчетности предприятия. Несовершенство системы бухгалтерского учета, большой объем теневой экономики – все это не позволяют в полной мере доверять официальной отчетности предприятий. Частично решить эту проблему может проведение аудита отчетности предприятия. 61 2. Несвоевременность рейтингового анализа. Как правило, рейтинг рассчитывается на основании баланса за год. Годовые балансы сдаются до 31 марта года следующего за отчетным. Затем необходимо некоторое время на составление рейтинга. Таким образом, рейтинг появляется на основании информации, которая была актуальна 3-4 месяца назад. За это время состояние предприятия могло существенно изменится. 3. Субъективность мнения экспертов (при экспертном методе рейтингового анализа. Сложно формализовать мнения экспертов, а от них в значительной степени зависит положение предприятия в рейтинге. Наиболее полное и детальное исследование деятельности предприятия для присвоения ему рейтинговой оценки может быть осуществлено сотрудниками предприятия. Так как помимо официальной информации, они могут воспользоваться внутренней информацией. Однако работники предприятия могут быть субъективны в оценки деятельности и не всегда достаточно компетентны для проведения такого анализа. Потребителями рейтингового анализа являются как профессионалы (специалисты бирж, аудиторы, кредитные эксперты банков) таки непрофессионалы (вкладчики, акционеры. 16.3. Методологические проблемы рейтингового анализа рынка. В процессе формирования методики рейтинговой оценки необходимо решить ряд методологических проблем, которые возникают в зависимости от субъектов рейтингового анализа Систематизация методологических проблем рейтингового анализа 1. Общие проблемы - Обоснование системы экономических показателей, в совокупности характеризующих все стороны деятельности строительного предприятия, отражающих его конкурентные позиции. - Обоснование информационной базы для анализа. - Разработка методик расчета показателей, которые не являются общепринятыми в отечественной экономике. - Обоснование критериев формирования системы показателей и ее отдельных подсистем. - Обоснование подходов к определению значимости показателя или группы показателей в совокупной рейтинговой оценке. - Разработка подхода к сущностной характеристике конкурентных позиций хозяйствующего субъекта на основе полученной рейтинговой оценки. - Разработка системы сравнительных измерений. 2. Специфические проблемы - Рейтинговые агентства. Разработка методик проверки достоверности представленной информации. - Организаторы торгов. Формирование нормативной базы оценки оферт, учитывающей специфику предмета торгов. - Аналитическая служба предприятия. Разработка системы внутренних нормативов или эталонных состояний предприятия. 62 Вопросы для самоконтроля 1. Сущность рейтингового анализа рынка. 2. Функции системы рейтинговой оценки. 3. Требования к методике проведения рейтинговой оценки. 4. Основные принципы функционирования системы рейтинговых оценок. 5. Методы рейтингового анализа. 6. Недостатки рейтингового анализа в прогнозировании рыночной конъюнктуры. 7. Методологические проблемы рейтингового анализа рынка. СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ Основная 1. Гальчина ОН. Теория экономического анализа учебное пособие / ОН. Гальчина, ТА. Пожидаева. - М Дашков и К, 2013. - 240 с. - ISBN 978-5-394-01532-8 2. Дробышева, Л.А. Экономика, маркетинг, менеджмент учебное пособие / Л. А. Дробышева. -е изд. -М Дашков и К, 2014. - 152 с. - ISBN 978-5-394-02301-9 3. Лычкина Н.Н. Имитационное моделирование экономических процессов учебное пособие для студ.; рек. ГОУВПО / Н. Н. Лычкина. - М Инфра-М, 2012. - 254 с. - (Высшеё образование) (Бакалавриат. - ISBN 978-5-16-004675-4 Дополнительная 1. Бабич, Т.Н. Прогнозирование и планирование в условиях рынка / Т.Н. Бабич, И.А. Козьева, Э.Н. Кузьбожев. - М Инфра-М, 2012. - 336 с. - ISBN 978-5-16-004577-1 2. Дубровин, И.А. Маркетинговые исследования учебное пособие. / И.А. Дубровин. - е изд. - М Дашков и К, 2009. - 276 с. 3. Кузык, Б.Н. Прогнозирование, стратегическое планирование и национальное программирование / Б.Н. Кузык, В.И. Кушлин, Ю.В. Яковец. -М Экономика, 2011. - 606 с. ISBN 978-5-282-03093-8 4. Левшин, М.Ф. Конъюнктура мировых товарных рынков / Левшин М.Ф., Пономарёв В.В. - М Инфра-М, 2009. - 134 с. 5. Писарева, ОМ Методы прогнозирования развития социально-экономических систем / ОМ. Писарева. – М Высшая школа, 2009. - 592 с. 6. Просветов, Г.И. Бизнес-планирование. Задачи и решения / Г.И. Просветов. – М Альфа-Пресс, 2009. - 256 с. 63 Лекция 17. ЭКСПЕРТНЫЙ АНАЛИЗ В ПРОГНОЗИРОВАНИИ РЫНОЧНОЙ КОНЪЮНКТУРЫ 17.1. Сущность экспертного анализа. Эксперт – квалифицированный специалист, привлекаемый для формирования оценок относительно объекта прогнозирования. Экспертная группа – коллектив экспертов, сформированный по определенным правилам. Суждение эксперта или экспертной группы относительно поставленной задачи прогноза называется экспертной оценкой в первом случае используется термин индивидуальная экспертная прогнозная) оценка, а во втором – коллективная экспертная (прогнозная) оценка. Способность эксперта создавать на базе профессиональных знаний, интуиции и опыта достоверные оценки относительно объекта прогнозирования характеризует его компетентность. Последняя имеет количественную меру, называемую коэффициентом компетентности. Тоже справедливо ив отношении экспертной группы компетентность экспертной группы – это ее способность создавать достоверные оценки относительно объекта прогнозирования, адекватные мнению генеральной совокупности экспертов количественная мера компетентности экспертной группы определяется на основе обобщения коэффициентов компетентности отдельных экспертов, входящих в группу. Экспертный метод прогнозирования – метод прогнозирования, базирующийся на экспертной информации. В теоретическом аспекте правомерность использования экспертного метода подтверждается тем, что методологически правильно полученные экспертные суждения удовлетворяют двум общепринятым в науке критериям достоверности любого нового знания точности и воспроизводимости результата. 17.2. Экспертные методы прогнозирования рынка. Экспертные методы прогнозирования 1. Метод Дельфи. Выявление согласованной оценки экспертной группы путем независимого анонимного опроса экспертов в несколько туров, предусматривающего сообщение экспертам результатов предыдущего тура. 2. Индивидуальной экспертной оценки. Использование в качестве источника информации оценки одного эксперта. 3. Интервью. Метод индивидуальной экспертной оценки, основанный на беседе прогнозиста с экспертом по схеме «вопрос-ответ». 4. Коллективной генерации идей. Основан на стимулировании творческой деятельности экспертов путем совместного обсуждения конкретной проблемы, регламентированного определенными правилами - запрещением оценки выдвигаемых идей - ограничением времени одного выступления с допущением многократных выступлений одного участника - приоритетом выступления эксперта, развивающего предыдущую идею - оценкой выдвинутых идейна последующих этапах - фиксацией всех выдвинутых идей. 64 На основе метода коллективной генерации идей разработаны методы управляемой генерации идей деструктивной отнесенной оценки, стимулированного наблюдения. 5. Коллективной экспертной оценки. Выявление обобщенной оценки экспертной группы путем обработки индивидуальных независимых оценок, вынесенных экспертами, входящими в группу. 6. Матричный. Матричная интерпретация экспертных оценок связей отдельных аспектов. 7. Морфологической матрицы. Матричный метод прогнозирования, использующий морфологический метод. 8. Морфологический. Выявление структуры объекта прогнозирования и оценка возможных значений ее элементов с последующим перебором и оценкой вариантов сочетаний этих значений. 9. Построения прогнозного сценария. Установление последовательностей состояний объекта прогнозирования при различных прогнозах фона. 10. Эвристического прогнозирования. Построение и последующее усечение дерева поиска экспертной оценки с использованием эвристических приемов и логического анализа прогнозной модели. 11. Экспертных комиссий. Объединение в единый документ разработанных соответствующими экспертными группами оценок прогнозов по отдельным аспектам объекта. Методы коллективной экспертизы предполагают получение обобщенного мнения входе совместного обсуждения поставленной проблемы группой экспертов, находящихся в непосредственном контакте. К этим методам можно отнести - совещание – метод открытого обсуждения (метод комиссий - метод мозговой атаки - метод суда - метод Дельфи. Метод комиссий предполагает проведение общей дискуссии с целью выработки единого мнения по обсуждаемому кругу вопросов. Типичным примером использования этого метода являются регулярно проводимые конъюнктурные совещания по основным товарным рынкам. Рассматриваемая проблема должна быть сформулирована четко и лаконично. Использование метода комиссий позволяет в ряде случаев выработать коллективное мнение по рассматриваемой проблеме, избежать предубеждения и субъективизма отдельных экспертов. Однако метод комиссий имеет существенные недостатки, поскольку здесь большую роль играют такие психологические факторы, как мнения авторитетов, к которым обычно присоединяются остальные участвующие в обсуждении лица, не высказывая своей собственной точки зрения. Часто подобные обсуждения сводятся к спору двух-трех сильных личностей, в результате чего мнения других присутствующих остаются в тени. Отрицательное значение в некоторых случаях может иметь также нежелание эксперта отказаться от публично высказанного ранее мнения, его консерватизм, выражающийся в следовании за оценками большинства. Одной из попыток преодоления недостатков метода комиссий является метод мозговой атаки (который также называют мозговым штурмом, методом коллективной генерации идей и методом группового рассмотрения с отнесенной оценкой. Принципиальной особенностью этого метода является абсолютное исключение входе решения проблемы критики и какой-либо оценки высказываемых 65 идей. Сущность метода мозговой атаки заключается в разделении решения двух задач генерирования новых идей, а также анализа и оценки предложенных идей. Соответственно образуются две разные группы группа генераторов идей и группа аналитиков. Группа генераторов идей состоит из 5–15 человек, но может быть и больше. Члены этой группы необязательно должны быть специалистами по обсуждаемой проблеме, но должны понимать поставленную задачу. Более того, для исключения предвзятости и профессиональной узости круг специалистов должен быть как можно шире. Никто не должен стесняться. Члены группы не должны быть лично или коллективно заинтересованы в определенном варианте решения проблемы. Проведение заседаний по методу мозговой атаки основывается на гипотезе, что среди большого числа выдвигаемых идей есть, по меньшей мере, несколько ценных. В соответствии с этим правила проведения подобных заседаний формулируются следующим образом. Необходимо концентрировать внимание участников на одной, четко сформулированной проблеме, но при этом важно подхватывать любую идею, даже если ее практическая ценность в данный момент окажется сомнительной не объявлять ложной и не прекращать исследования ни одной идеи, не стараться априори оценить значение любой из них. Такие условия оказывают поддержку участникам обсуждения, их поощрение, освобождая их от скованности. Ситуация мозговой атаки способствует развитию творческого мышления участников экспертизы и появлению новых идей. Мозговой атакой руководит ведущий, основной задачей которого является всякое поощрение свободного творчества, свободного высказывания идей и абсолютное недопущение критики, вплоть до удаления критикующих с заседания. Сеанс начинается со вступительного слова ведущего, объясняющего проблему и необходимость ее решения, а также напоминающего правила заседания, которые целесообразно написать на плакате, вывешенном для всеобщего обозрения. Затем ведущий предлагает начать выдвигать идеи или выдвигает для начала сам одну - две идеи. Ведущий должен стимулировать поток идей. Он должен быть совершенно беспристрастен, ни при каких обстоятельствах не проявлять свою особую осведомленность в рассматриваемом вопросе и не подчинять группы своей воле, не навязывать определенное направление мышления. В тоже время ведущий должен следить, чтобы не была забыта основная идея – решение определенной проблемы. При этом заседание должно проходить живо. Сеанс продолжается от 15–20 до 40–45 минут без перерывов и заканчивается, когда поток предложений иссякает. Время выступления должно быть не более одной - двух минут. Выступать можно несколько разно лучше не подряд. Если количество участников сеанса слишком велико, то ведущий может разделить их на две группы, работающие отдельно, назначив еще одного ведущего. Метод мозговой атаки в настоящее время используется в качестве вспомогательного приема при анализе и принятии решений. Это объясняется, прежде всего, трудностями, встающими перед исследователями при организации подобного рода экспертизы. В частности, важнейшим моментом успешного проведения заседаний по методу мозговой атаки является наличие руководителя, который должен следить за соблюдением всех вышеизложенных правили всячески поощрять дискуссию. Выбор такого лица часто бывает чрезвычайно трудным. Метод суда основан на том, что организация работы коллектива экспертов осуществляется в соответствии с правилами ведения судебного процесса. Его использование особенно полезно при наличии нескольких подгрупп экспертов, каждая из которых отстаивает свою точку зрения. Подсудимым является анализируемая 66 проблема. Группа заинтересованных в ее правильном решении лиц выполняет роли судьи и заседателей. Лидеры, высказывающие альтернативные точки зрения групп экспертов, находятся на месте прокурора и защиты. Роль свидетелей выполняют различные факты, литературные источники, результаты экспериментов ив конце концов, эксперты соответствующих враждующих групп. Защита отстаивает свою идею, прокурор ее обвиняет – критикует. Затем соответствующие стороны могут поменяться местами. Суд ведет обсуждение и выносит окончательное решение. Метод Дельфи представляет собой ряд последовательно проводимых процедур, направленных на формирование группового мнения. Для этого метода характерны 1. анонимность индивидуальных опросов, достигаемая за счет специальных анкет 2. регулируемая (организатором экспертизы) обратная связь, осуществляемая за счет проведения нескольких туров опроса 3. групповой отчет, получаемый с помощью статистических методов. Анонимность опроса ослабляет влияние других экспертов на ответы данного эксперта. Проведение опросов в несколько туров, в течение которых экспертов знакомят с результатами предыдущих этапов опроса, с анонимными ответами других экспертов, позволяет уменьшить разброс в индивидуальных ответах и сблизить точки зрения экспертов. В основе метода Дельфи лежат следующие предпосылки 1. поставленные в анкете вопросы должны допускать выражение ответа в виде числа 2. эксперты должны располагать достаточной информацией для того, чтобы дать оценку 3. ответ на каждый вопрос (оценка) должен быть обоснован экспертом. Работа экспертов по методу Дельфи строится последующему алгоритму - формулировка задачи - выявление мнения каждого эксперта - выявление преобладающего мнения - выявление крайних суждении - формулирование принципиальных расхождении между экспертами - исследование причин расхождения во мнениях - доведение до всех экспертов, участвующих в экспертизе, результатов, выданных каждым экспертом, и результатов обработки мнений - анализ каждым экспертом указанных выше результатов и переоценка своего первоначального мнения (или сохранение его в силе - выявление преобладающего мнения. Обычно бывает достаточно двух-четырех раундов, чтобы выработалось общее мнение, которое можно считать достоверным. Общее достоинство экспертных методов – быстрота получения результатов без наличия нормативной базы в СУ, возможность оценивания того или иного объекта при невозможности измерить его характеристики количественными объективными методами. К недостаткам экспертных методов можно отнести их определенную субъективность и соответствующие этому возможные погрешности результатов экспертизы, существенные затраты на привлечение опытных экспертов для участия в экспертных работах, влияние авторитетных членов экспертной группы и корпоративных интересов на мнение отдельных экспертов. Эксперт в силу того, что он 67 хорошо разбирается в предметной области, способен выделить наиболее важные аспекты и охарактеризовать степень влияния этих аспектов на общие выводы. Однако сформулировать итоговые выводы, особенно количественные, эксперту очень сложно и практически невозможно. Поэтому на помощь должны прийти математические методы количественной оценки состояния системы, которые придают необходимую стандартную форму итоговым результатами избавляет их от излишнего волюнтаризма экспертов. |