Лекции по бизнес планированию. Лекции. Бизнеспланирование инновационных проектов Тема Принятие управленческих решений
 Скачать 1.36 Mb.
|
Вопросы для повторения и закрепления материала1. Что такое бизнес-модель, дайте определение понятия. 2. Каким уравнением иллюстрируется понятие бизнес-модели в проектном менеджменте? 3. Сколько структурных блоков включил Александре Остервальдер в шаблон бизнес-модели? 4. Приведите примеры структурного блока «Потребительские сегменты» бизнес-модели. 5. Перечислите элементы структурного блока бизнес-модели «Ценностное предложение». 6. Какие функции выполняет блок «Каналы распределения»? 7. Что следует описывать в шаблоне бизнес-модели А. Остервальдера в структурном блоке «Взаимоотношения с клиентами»? 8. Назовите способы создания потоков доходов в бизнес-модели. 9. Какие виды ресурсов входят в состав бизнес-модели блока «Ключевые ресурсы»? 10. Какой структурный блок описываетдействия компании, которые необходимы для реализации ее бизнес‑модели? 11. Охарактеризуйте типы партнерских отношений при описании бизнес-модели. 12. Какие виды издержек вы знаете? 13. Что такое жизнеспособности идеи? Какими критериями ее можно определить? 14. В чем сходство и различие стилей бизнес-модели? 15. Приведите примеры использования различных методов дизайна бизнес-модели. Тема 5. Экономическое обоснование идеи проекта Цель изучения темы: формирование теоретических представлений об инвестициях и экономической оценке жизнеспособности идеи бизнес-модели в проектном менеджменте. Задачи: - изучение видов инвестиций для реализации идеи бизнес-модели; - рассмотрение основных показателей экономической и финансовой оценки эффективности идеи бизнес-модели. Результат освоения темы:
5.1.Инвестиции в проектном менеджментеИнвестиции – денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, имеющее денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской или другой деятельности в целях получения прибыли или достижение иного полезного эффекта. Инвестиции – это то, что откладывают «на завтрашний день», чтобы иметь, что потреблять в будущем. Для инвестиций характерны черты: · инвестиции преследуют цель получения определенных выгод в виде прибыли, дохода, экономического блага или иного полезного эффекта. · тот, кто осуществляет инвестирования готов ради этих благ отказаться от текущего потребления определенных ресурсов. Источники финансирования инвестиционных проектов в реальные активы отличаются достаточно большим количеством и разнообразием. В зависимости от отношения к собственности источники инвестиций подразделяются на два вида: • собственные; • заемные. Собственные финансовые ресурсы организации выступают в виде прибыли, амортизационных отчислений, уставного капитала и др. Например, средства, выплачиваемые органами страхования в виде потерь от стихийных бедствий, аварий, и в виде поступлений от штрафов, пени, неустоек. К заемным финансовым средствам можно отнести кредиты, национальные и иностранные инвестиции. В иностранном инвестировании принимают участие зарубежные страны, международные финансовые и инвестиционные институты, отдельные организации, институциональные инвесторы, банки, а также кредитные учреждения. Финансирование проектов, как правило, проходит следующие стадии: • предварительный поиск ресурсов (см. структурный блок «Ключевые ресурсы» бизнес-модели); • разработка финансовой стратегии; • разработка оперативных финансовых планов; • заключение контрактов с потенциальными инвесторами. Основные методы финансирования – совокупность приемов и способов их финансирования в целях повышения эффективности хозяйствующих объектов. Они базируются на таких принципах, как временная ценность денежных ресурсов, анализ денежных потоков предпринимательских и финансовых рисков, поиск эффективных рынков инвестиционных ресурсов. Важными экономическими категориями инвестиционного процесса являются: частная собственность, рыночное ценообразование, рынок труда и капитала, государственное нормативно‑правовое регулирование инвестиций. Методы финансирования проектов могут быть самыми разнообразными и применяться как отдельно, так и в совокупности. Основными методами финансирования идеи бизнес-модели являются: • государственное финансирование проектов и программ на уровне народного хозяйства и организаций может осуществляться на возвратной, безвозвратной или смешанной основе; • внебюджетные источники финансирования, привлекаемые для реализации инвестиционных проектов и целевых комплексных программ, могут быть получены за счет - фондов по поддержке малого предпринимательства, пенсионных фондов (в том числе негосударственных), страховых фондов; • формирование системы самофинансирования осуществляется в основном за счет прибыли и амортизационных отчислений; • банковский кредит представляет собой ссуду в денежной или товарной форме на условии возврата с уплатой процентов по предварительной договоренности; • инвестиции в виде аренды - имущественный наем и строится на срочном возмездном договоре о пользовании имущественным комплексом (здания, сооружения, оборудование, земля, природные ресурсы и другое имущество); • лизинг - осуществляется через соглашение между собственником имущества и лизингополучателем о передаче имущества в пользование на оговоренный период по установленной ренте, которая выплачивается ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. • венчурный капитал - капиталовложения, характеризуемые высоким риском потери инвестиций; • инвестиционный налоговый кредит - представляет собой такое изменение срока уплаты налога, при котором организациям при наличии соответствующих оснований предоставляется возможность в течение определенного срока и в определенных пределах уменьшать свои платежи по налогу с последующей поэтапной уплатой суммы кредита и начисленных процентов. Среди форм поддержки предпринимательства выделяют: - Гранты на развитие малого бизнеса 2016-2017 года. Эта мера государственной поддержки оказывается, как правило, региональными властями. Приоритет отдается начинающим бизнесменам из числа инвалидов, безработных, молодым людям, многодетным семьям и другим социальным категориям. Условия получения грантов в каждом регионе могут быть разные, рассматривают заявки, специально созданные комиссии, но существуют условия для получения денег. Это достаточное количество рабочих мест, размер выручки, обязательная регистрация предприятия, определенная сфера деятельности бизнеса малого или среднего и другие аспекты. Такая поддержка малого бизнеса-2017 на сегодняшний день пользуется большой популярностью среди предпринимателей: размер денежных грантов может достигать 300 тысяч рублей. При этом бизнесмен должен оплатить до 50% от общей суммы самостоятельно; - Гарантийные фонды поддержки малого бизнеса - в рамках программ поддержки малого бизнеса помогают предпринимателям в получении банковских кредитов Гарантийные фонды. Они предоставляют поручительство по различным видам договоров. Средства гарантийного фонда, как правило, формируются за счет федерального и регионального бюджетов. В каждом субъекте страны поручительства гарантийных фондов выдаются при определенных условиях и при соответствии заемщика ряду требований; - Региональные Венчурные фонды - поддержка наиболее перспективных проектов. Цель работы региональных Венчурных фондов – это отбор и финансирование инновационных или наиболее перспективных бизнес-проектов в научно-технической сфере (стартапов). Средства на развитие венчурных фондов выделяются из федерального и регионального бюджетов, остальные деньги – вложения частных инвесторов. Зачастую финансирование в венчурных фондах осуществляется при передаче доли уставного капитала вашей компании, но могут быть и другие условия предоставления данного вида государственной поддержки; - Помощь предпринимателям от многофункциональных центров. Данный вид бесплатной государственной поддержки бизнеса стартует в России со следующего года. В МФЦ можно будет получить консультацию о субсидиях для предпринимательства, подготовить всю необходимую документацию, решить с компетентными специалистами юридические, финансовые другие вопросы; - Возможности бизнес-инкубаторов для бизнеса. Также поддержкой бизнеса, в особенности инновационных проектов, занимаются и так называемые «Бизнес-инкубаторы». Предприниматели, в особенности «стартаперы», могут получить здесь материальную помощь, найти помещения для работы (на льготных условиях), консультации по различным сферам деятельности и многие другие виды услуг; - Бизнес-школы в помощь малому бизнесу. Не менее мощную поддержку новым малым предприятиям оказывают «Бизнес-школы», большинство среди которых именно государственные и бесплатные (например, на базах Центров занятости населения). Здесь желающих открыть собственное дело учат основам ведения бизнеса, секретам маркетинга и продвижения. Обучение проходит в виде лекций, семинаров, по итогам слушатели защищают свои бизнес-планы перед экспертами. Как правило, лучшим проектам в дальнейшем оказывается государственная финансовая поддержка или в них вкладываются инвестиции; - Самым популярным среди начинающих предпринимателей видом господдержки малого и среднего бизнеса в нашей стране является получение субсидий. Обычно их выдают опытным бизнесменам, которые хотят развиваться дальше и давать новые рабочие места. Субсидия выдается на приобретение активов и оборудования: она может достигать до 90% от их стоимости. Максимальная сумма субсидии составляет 10 миллионов рублей, но она может меняться в зависимости от региона РФ; - Еще одна актуальная помощь малому бизнесу от государства в 2016-2017 году - это получение субсидии на участие в ярмарке. Обычно из бюджета компенсируют предпринимателю ½ или ⅔ средств, затраченных на аренду или доставку торгового оборудования. В некоторых случаях государство просто само оборудует торговые места и приглашает на них предпринимателей. Сумма компенсации не может превышать 300 000 рублей; - Грант для безработных. Подразумевается, что человек, который потерял работу и имеет статус безработного, может получить сразу все страховые компенсации и выплаты за год с центра занятости. Взамен он гарантирует обеспечить себе самозанятость, открыв собственное дело. Примечательно, что можно получить эту выплату и за каждого взятого на официальную работу безработного. Сумма выплат на данный момент составляет 60 тысяч рублей; - Погашение процентов по кредиту. Обычно тело кредита, полученного на приобретение оборудования, гасит сам предприниматель, а государство оплачивает половину или ¾ от начисленных процентов. По объектам вложений различают инвестиции: · в реальные средства (земля, здания, оборудование) – капитальные вложения. Подготовка и анализ инвестиций в реальные средства существенно зависит от того, какого рода эти инвестиции, т.е. какую из стоящих перед предприятием задач необходимо решить с их помощью. С этих позиций все возможные разновидности инвестиций можно свести в следующие основные группы: 1. «Вынужденные инвестиции», необходимые для соблюдения законодательных норм по охране окружающей среды, охраны труда, безопасности продуктов (услуги) либо иных условий деятельности. 2. Инвестиции для повышения эффективности. Их целью является прежде всего создание условий для снижения затрат фирмы за счет замены оборудования, обучения персонала или перемещения производственных мощностей в регионы с более выгодными условиями производства. 3. Инвестиции в расширение производства. Задачей такого инвестирования является расширение возможностей выпуска продуктов (оказания услуг) для ранее сформировавшихся рынков в рамках уже существующих производств. 4. Инвестиции в создание новых производств. Такие инвестиции обеспечивают создание новых предприятий, которые будут выпускать ранее не изготавливавшиеся предприятием продукты (или оказывать новый тип услуг) либо позволяет предприятию предпринять попытку выхода с уже выпускавшимися ранее товарами на новые для него рынки; 5. Инвестиции в исследования и инновации. Для определения состава и количества основных средств, необходимых для выполнения вспомогательных и обслуживающих процессов, а также общефирменных функций, необходимо, прежде всего, разработать производственную структуру предприятия (т. е. совокупность всех подразделений, необходимых для выполнения указанных функций), а затем по известным (принятым) методикам определить основные средства и их стоимость. Результаты определения перечня основных средств сводятся в табл. 5.1.1. Таблица 5.1.1 - Основные средства идеи
· в финансовые средства (ценные бумаги, валюта, банковский депозит); · в интеллектуальную собственность (авторское, патентное право, товарные знаки, ноу-хау). Результаты определения и оценки стоимости интеллектуальной собственности, используемых в проекте сводятся в табл. 5.1.2. Таблица 5.1.2 - Интеллектуальная собственность
· в человеческий капитал (образование, здравоохранение). По назначению инвестиций выделим основные группы проектов. 1. Инвестиции в повышение эффективности производства. Данные проекты направлены в основном на уменьшение затрат путем применения ресурсосберегающих технологий, прогрессивных материалов, более экономичного оборудования, внедрения новых схем потоков ресурсов, лучшей организации труда, повышения квалификации работников и т. д. 2. Инвестиции в расширение действующего производства. Проекты такого типа предусматривают увеличения производственных мощностей в связи с увеличением спроса на продукцию предприятия. Докупается оборудование, увеличивается штат работников, расширяются закупки сырья и материалов. 3. Инвестиции в создание новых производств. Подобные проекты в основном направлены на новое строительство или реконструкцию действующих предприятий для производства новых видов продукции. 4. Инвестиции, связанные с выходом на новые рынки сбыта. Подобные проекты чаще всего предусматривают: – расширение производства (если существующие рынки не перенасыщены продукцией предприятия); – адаптацию выпускаемой продукции к особенностям новых рынков (требования к безопасности и эргономике, национальные особенности, климатические условия и т. п.); – развитие средств доставки, рекламу, гарантийное и послегарантийное обслуживание. 5. Инвестиции в исследования и инновации. Проекты, направленные на научно-исследовательские работы, опытно-конструкторские работы, разработку новых технологий и т. п., играют исключительно важную роль в современном динамично развивающемся мире. Несмотря на непредсказуемость результатов подобных проектов, крупные предприятия затрачивают для их проведения весьма большие средства. 6. Инвестиции преимущественно социального назначения. Цель таких проектов заключается в решении определенных социальных задач (строительство домов отдыха, спортивных центров, больниц, детских садов и т. п.). Подобные проекты носят, очевидно, затратный характер, хотя вполне вероятен косвенный экономический эффект. 7. Инвестиции, осуществляемые в соответствии с требованиями законодательства (вынужденные инвестиции). Задачами проектов такого типа является выполнение требований законодательства: – охрана окружающей среды (охрана воздушного и водных бассейнов, утилизация и захоронение токсичных отходов и т. п.); – санитарно-эпидемиологические нормы; – пожарная безопасность; – охрана труда и техника безопасности и др. Главной экономической целью разумного управления является создание и увеличение рыночной стоимости (ценности) идеи (см. структурный блок «Потребительская ценность» бизнес-модели). Ценность идеи − это разность рыночной стоимости собственного капитала идеи и рыночной стоимости обязательств предприятия. Экономический смысл категории «ценность идеи» состоит в том, что ценность идеи − это то реальное богатство, которым обладают (и которое могут получить в денежной форме, если они того пожелают и продадут свою собственность) владельцы предприятия. Ценность идеи реально определяется не тем, насколько велик его капитал (за исключением, может быть, капитала, находящегося в форме наиболее ликвидных активов), а тем, какое положение этот капитал обеспечивает предприятию на рынке его товаров и услуг. Общая потребность инвестиций (капитальных вложений) в основной капитал и интеллектуальную собственность сводится в табл.5.1.3. Таблица 5.1.3 - Капитальные вложения идеи
|